27
Через РГО возможно предоставление согарантии, контргарантии,
синдицированной гарантии. МСП Банк предлагает широкую продуктовую
линейку в сегменте гарантийного обслуживания (18 продуктов) предлагая
три основные вида гарантий – прямая, синдицированная и контргарантия.
Следует отметить, что представленная на рис. 1.5 схема также
подходит и для других форм финансово-кредитной поддержки: алгоритм её
получения в целом такой же: обращение в банк-партнер и уже далее
получение кредита.
В рамках программы «Инвестиционный лифт» поддержку получают
малые предприятия, работающие в сфере производства
высокотехнологичной наукоемкой экспортоориентированной продукции.
Лизинговая поддержка, курируемая Корпорацией МСП осуществляется
через региональные лизинговые компании (РЛК), образованные как
результат реализации сводного плана приоритетного проекта «Малый бизнес
и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» по
направлению «Обеспечение доступа субъектов индивидуального и малого
предпринимательства к закупках крупнейших заказчиков, определяемых
Правительством Российской Федерации».
Не каждая кредитная организация может стать партнером Корпорации
МСП. Она должна соответствовать определенным критериям, закрепленным
в соответствующих Правилах. В Корпорации МСП должны быть
аккредитованы и региональные гарантийные организации.
Также специальным требованиям должны соответствовать и субъекты
малого предпринимательства – потенциальные заемщики. Основные группы
требований представлены на рис. 3.
28
Рисунок 3. Критерии для установления базовых требований к
потенциальному заемщику
12
Потенциальный заемщик должен соответствовать определенным
критериям по ряду направлений. Что касается требований по пунктам 1, 4, 5
и 6 – то все они коррелируют с требованиями Закона № 209-ФЗ. По сути, это
те критерии, по которым субъектов относят к категориям малых и средних
предприятий. Что касается других требований, то Корпорация МСП
называет ряд видов деятельности, которые не допустимы в качестве
направлений бизнеса малого предприятия, обращающегося за поддержкой.
Это деятельность в сфере игорного бизнеса; работы по производству и
реализации подакцизных товаров, добыче и реализации полезных
ископаемых и др. По критерию регистрации выдвигается одно требования –
заемщик должен быть резидентом РФ. По критерию платежной дисциплины
выдвигается целый ряд требований, в том числе, отсутствие просроченной
задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами; отсутствие в
составе акционеров лиц, допустивших нарушение условий возврата
12
Правила взаимодействия субъектов МСП с АО «Федеральная корпорация по развитию
малого и среднего предпринимательства» [Электронный ресурс] / Официальный сайт
Корпорации МСП. - URL.: http://www.acgrf.ru/malomu_i_srednemu_biznesu/finansovaya-
podderzhka/ (дата обращения 25.05.2018 г.).
Установленные
критерии
для получения
кредитной
поддержки
1. Организационно – правовая форма
2. Допустимые виды деятельности
3. Регистрация
4. Структура уставного капитала
5. Средняя численность работников
6. Объем выручки
7. Платежная дисциплина
29
кредитов, обеспеченных гарантиями; заемщик не должен находиться на
стадии ликвидации, к нему не должны применяться меры в рамках
процедуры несостоятельности (банкротства).
Ещё одной важной составляющей инфраструктуры, через которую
реализуются программа и основные объемы государственной финансовой
поддержки малого и среднего предпринимательства является АО «МСП
Банк»
АО «МСП Банк» (ранее ОАО «МСП Банк, ещё ранее ОАО «РосБР»)
учрежден в 1999 г. и является 100% дочерней компанией Внешэкономбанка,
но с 2016 г. является дочерней структурой Корпорации МСП. Через МСП
Банк с 2004 г. реализуется государственная программа поддержки малого и
среднего предпринимательства (далее – Программа). Также Банком
разработана собственная продуктовая линейка.
Механизмы поддержки МСП Банка предприятий малого и среднего
бизнеса наглядно представлены на рис. 4.
Именно МСП Банк является проводником государственных ресурсов
для малого и среднего бизнеса на территории всей страны.
Финансовая поддержка МСП осуществляется Банком по
двухуровневой системе. Это позволяет реализовать множество видов
поддержки значительному количеству малых предприятиях по всех регионах
России и, при этом, не вступать в конкурентную борьбу с коммерческими
банками.
30
Рисунок 4. Механизмы финансовой поддержки АО «МСП Банк»
предприятий малого бизнеса
13
Поддержка осуществляется:
- через банки-партнеры;
- через организации инфраструктуры (лизинговые и факторинговые
компании, микрофинансовые организации (МФО), региональные фонды,
фонды прямых инвестиций и проч.
Финансово-кредитная поддержка осуществляется во всех формах,
рассмотренных выше. Помимо этого государственные и муниципальные
субсидии для малых предприятий предполагают предоставление финансово-
кредитной поддержки со стороны федеральных или региональных
(муниципальных) органов власти. Поддержка может быть реализована в виде
субсидий, единовременной помощи, грантов, бесплатного обучения,
стажировок, получение лизинга на льготных условиях, участия в биснес-
инкубаторах, предоставления бесплатного юридического/налового
13
Продукты для малого бизнеса [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «МСП
Банк». – URL.: https://www.mspbank.ru (дата обращения 25.05.2018 г.).
МСП Банк
Банки-партнеры
Организации инфраструктуры
Предприятия сферы малого бизнеса
Лизинговые и факторинговые
компании, МФО, региональные
фонды, фонды прямых
инвестиций и др.
Корпорация МСП
31
сопровождения и проч. Регионы и муниципалитеты разрабатывают свои
программы поддержки;
Порядок получения субъектом МСП финансовой поддержки наглядно
представлен на рис 5.
Рисунок 5 - Порядок получения малым предприятием
финансовой поддержки
14
Существует определенный алгоритм получения финансовой поддержки
малым предприятием. Прежде всего, оно должно соответствовать критериям
малого предпринимательства. Также важно определиться с формой
поддержки и ознакомиться с условиями финансирования. Если требуется
кредит, то предприятию необходимо обратиться в один из банков-партнеров
МСП Банка, если другая форма финансирования – в соответствующую
организацию инфраструктуры (лизинговую компанию, фактор,
микрофинансовую организацию и т.д.).
Обращение не означает получение обязательного положительного
решения. Помимо проверки банками и организациями инфраструктуры
14
Продукты для малого бизнеса [Электронный ресурс] / Официальный сайт АО «МСП
Банк». – URL.: https://www.mspbank.ru (дата обращения 25.05.2018 г.).
Потенциальный
адресат
поддержки в
рамках
Программы
должен
1. Иметь статус малого предприятия
3. Определить необходимую форму поддержки
4. Обратиться в один из банков партнеров или др.
организацию инфраструктуры поддержки
6. Дождаться итогов проверки требованиям и решения о
возможности оказания поддержки
2. Ознакомиться с условиями финансирования через
МСП банк или организации инфраструктуры
5. Предоставить необходимые документы
7. Получить поддержку (кредит, др. формы финансир.)
32
соответствия потенциального получателя поддержки основным требованиям,
он ещё проходит процедуру андеррайтинга – проверки кредитоспособности.
Российские банки, помимо того, что являются непосредственными
реализаторами различных форм государственной финансово-кредитной
поддержки, разрабатывают и свои собственные продукты, направленные на
кредитование непосредственно малого бизнеса. Это необходимо банка как
для поддержания определенного статуса и деловой репутации, так и для
привлечения малых предприятий на обслуживание, развитие массового
бизнеса, удержания и расширения соответствующей рыночной ниши,
уркпления конкурентоспособности.
Результатом реализуемых государственных программ финансовой
поддержки, а также специально разработанных банками продуктов должно
стать повышение доступности финансирования для субъектов малого
бизнеса на всей территории Российской Федерации. Это, в свою очередь,
послужит раскрытию предпринимательского потенциала российских
граждан, динамичному развитию малого предпринимательства, увеличению
его инвестиционного потенциала и повышению роли в развитии
национальной экономики.
Итак, эффективное развитие малого предпринимательства
способствует экономическому росту, укреплению социальной стабильности,
повышению благосостояния общества. Но для того, чтобы достичь целей
эффективного развития - как среднесрочных, так и стратегических - малому
предпринимательству нужна финансово-кредитная поддержка, которая
может быть в полной мере реализована только с участием и под
руководством государства.
Малые предприятия испытывают необходимость в доступных
финансовых ресурсов для осуществления основных направлений своего
бизнеса, развития, решения текущих проблем и осуществления инвестиций.
Одним из основных каналов привлечения заемных ресурсов было и остается
банковское кредитование. Однако для большого количества предприятий
33
предлагаемые банками условия кредитования, прежде всего, процентные
ставки, являются высокими, что снижает доступность кредитных ресурсов и
оставляет нерешенными множество проблем, связанных с финансированием
деятельности малых и средних предприятий.
В государственной системе организации и реализации финансово-
кредитной поддержки малых предприятий главная роль отводится АО
«Федеральная корпорация по развитию малого и среднего
предпринимательства», с помощью действий которой малые предприятия
могут получить доступ к Программе стимулирования кредитования,
гарантийной поддержке, Программе «Инвестиционный лифт», лизинговой
поддержки. Важнейшей частью единой инфраструктуры финансово-
кредитной поддержки является АО «МСП Банк», который реализует такие
форма поддержки как банковские кредиты, микрофинансирование, лизинг и
факторинг, государственные и муниципальные субсидии, венчурное
финансирование, банковские гарантии.
Кредитные организации являются главным каналом предоставления
государственной финансово-кредитной поддержки, а также разрабатывают
собственные специальные продуктовые линейки для малого бизнеса.
34
2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ
КРЕДИТОВ СУБЪЕКТОМ МАЛОГО БИЗНЕСА (НА ПРИМЕРЕ ООО
«КУЗБАСС СТРОЙСЕРВИС»)
2.1. Организационно-экономическая характеристика ООО
«Кузбасс Стройсервис»
«Кузбасс Стройсервис» зарегистрировано ИФНС по г. Кемерово
28.07.2005 г. в форме общества с ограниченной ответственностью. Основой
для осуществления деятельности ООО «Кузбасс Стройсервис» и реализации
основных направлений бизнеса выступает российское законодательство, в
том числе, Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон РФ № 14-ФЗ от
08.02.1998 г. «Об обществах с ограниченной ответственностью», многие
другие нормативно-правовые документы, а также Устав самого общества.
Место нахождения ООО «Кузбасс Стройсервис»: 650000, г.Кемерово,
ул.Красная, 12.
ООО «Кузбасс Стройсервис» (далее – Компания) является
юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество,
отражаемое на его самостоятельном балансе, включая имущество,
переданное ему участниками в счет оплаты долей в уставном капитале.
Уставный капитал Компании оплачен полностью и составляет 9000
тыс. руб. [38]. Уставный капитал состоит из взносов, сделанных участниками
общества. Ими являются физические лица, что позволяет определить форму
его собственности как частную.
ООО «Кузбасс Стройсервис» создано с целью удовлетворения
общественных потребностей в результате его деятельности и получения
прибыли.
Согласно Уставу, ООО «Кузбасс Стройсервис» осуществляет
следующие виды деятельности (предмет деятельности):
- капитальное строительство, ремонт, реконструкция и техническое
перевооружение промышленных зданий и сооружений, объектов жилищного
35
и социально-бытового назначения;
- разработка дизайн-проектов, включающая набор действий,
направленных на создание пакета документов, содержащих визуальную
информацию о внешнем виде проектируемого объекта и техническую
документацию;
- производство и реализация продукции стройиндустрии: товарного
бетона и раствора, сборных бетонных и железобетонных изделий,
конструкций и других;
- изыскательские и проектные работы на объектах промышленности,
жилья, соцкультбыта и других;
- обеспечение строительных объектов средствами механизации;
- транспортно-экспедиционные услуги;
- обучение и сопровождение мероприятий по охране труда и
технической безопасности;
- заготовительско-складская деятельность;
- прочие виды деятельности.
Возможности ООО «Кузбасс Стройсервис» позволяют ему выполнять
широкий спектр работ по следующим направлениям:
- производство всех видов строительных, строительно-монтажных,
пусконаладочных работ, а также капитальный ремонт, эксплуатация и
техническое обслуживание зданий и сооружений административного,
производственного, бытового и торгового назначения;
- проектирование и монтаж инженерных систем и инженерно-
технических коммуникаций (вентиляция, отопление, водоснабжение,
силовые и осветительные электоросети, слаботочные сети) зданий и
сооружений административного, производственного, бытового и торгового
назначения;
- пуско-наладочные работы и испытания, техническое обслуживание и
инжиниринг оборудования и инженерно-технических систем зданий и
сооружений.
36
Органы управления и общая организационная структура Компании
представлены на рис. 6.
Рисунок 6 - Организационная структура ООО «Кузбасс
Стройсервис»
15
Как показано на рис. 6, организационная структура Компании является
линейно-функциональной. Возглавляет ООО «Кузбасс Стройсервис»
Генеральный директор, являющийся единоличным исполнительным органом,
руководящим текущей деятельностью. В его подчинении находятся
руководители линейных подразделений – коммерческих, строительных,
экономических, а также функциональных подразделений –
административных, хозяйственных и других.
Главным органом управления, в ведении которого находятся все
важнейшие вопросы жизнедеятельности Компании, является Общее собрание
участников. Также в ООО «Кузбасс Стройсервис» для проверки финансово-
хозяйственной деятельности избрана ревизионная комиссия.
15
Составлено автором.
Генеральный директор
Зам.Ген.директора по
коммерции
Коммерческий
отдел
Клиентский
отдел
Зам.Ген.директора по
строительству / Главный
инженер
Строительные бригады
Прорабы
Начальник проектного
отдела
Инженеры-
проектировщики
Служба контроля
качества
Зам.Ген.директора по
финансам
Бухгалтерия
Финансово-
экономический
отдел
АХЧ
Общий отдел