32
коммерческими банками значительно выше рисков кредитования корпоратив-
ного сектора. Характерными рисками для кредитования малого и среднего
предпринимательства являются:
-непрозрачная деятельность клиентов: отсутствие задокументированной
деятельности компании, кредитной истории, а также достоверной финансовой
и бухгалтерской отчетности
-низкая деловая репутация инициаторов проекта (довольно часто компа-
нии привлекают для финансирования проектные компании, которые управля-
ются номинальными директорами)
-предприятия сектора МСБ сильнее подвержены технологическим, про-
изводственным и коммерческим рискам ввиду более слабой диверсификации
производства и сбыта;
- присутствуют бухгалтерские убытки, вызванные некомпетентностью
и низким профессионализмом бухгалтеров, даже при финансовой прибыли
компании
- низкая капитальная база.
Малый и средний бизнес как объект банковского кредитования имеет
значительный потенциал роста операций коммерческих банков. Учитывая, что
малый и средний бизнес не имеет больших возможностей для привлечения не-
обходимых денежных средств, банковское кредитований на данный момент
становится наиболее востребованным вариантом привлечения кредитных
средств, для развития бизнеса.
Но все же нужно сказать о том, что банковскому кредитованию есть к
чему стремиться. Например, к единой стандартной форме механизма кредито-
вания, которая будет понятна для всех заемщиков и необходимо иметь, разра-
ботанные методы и схемы, в зависимости от категории заемщиков. Малый и
средний бизнес должен не только приносить доход, но и выполнять социаль-
ную функцию, которая должна стать основополагающей для дальнейшего
успешного развития экономики страны в целом.
33
Малый и средний бизнес можно назвать мобильным и быстро приспо-
сабливающимся к изменяющимся экономическим условиям внешней среды,
хотя его инвестиционные возможности часто невелики.
Рассмотрим группировку факторов, оказывающих влияние на банков-
ское кредитование малого и среднего бизнеса в РФ в таблице 3.
Таблица 3
Группировка факторов, оказывающих влияние на кредитование
МСБ в РФ
Группы факторов
Факторы, влияющие на состояние и тенденции раз-
вития кредитования МСБ в РФ
Факторы формирования и
обеспечения функциони-
рования кредитного порт-
феля МБ
Экономические:
стабильность экономики и возможность ее прогно-
зирования;
кредитная активность субъектов предприниматель-
ства.
Нормативные:
обеспечение правовой основы деятельности банка
и соблюдение всех норм.
Факторы кредитно-инве-
стиционного потенциала
Склонность к риску;
Стратегия управления ресурсами.
Факторы развития креди-
тования МСБ
Маркетинговая политика;
Смягчение требований к заемщикам;
Участие государства;
Приоритеты для осуществления кредитования МСБ;
Конкурентоспособность кредитных продуктов
банка.
Необходимо детальное исследование вопросов организации кредитова-
ния малого и среднего бизнеса и его методического обеспечения, которое за-
тем позволит комплексно рассмотреть влияние всех перечисленных до этого
факторов на процесс кредитование малого и среднего предпринимательства и
далее предложить рекомендации по повышению эффективности кредитования
в коммерческих банках субъектов предпринимательства.
Кредиты малому и среднему бизнесу в настоящее время предоставляют
многие известные банки, такие как ПАО «Сбербанк России», ВТБ-24, АО
«Россельхозбанк» и другие. Все банки имеют свои программы для предприни-
мателей, и каждый может выбрать наиболее удобную и привлекательную для
себя. Многие начинающие предприниматели с опаской относятся к кредито-
ванию, поэтому нужно внимательно подходить к выбору банка и программе.
34
В связи с тем, что российская практика развития малого и среднего биз-
неса не имеет значительной накопленной истории взаимоотношений банков и
нефинансовых организаций, современные коммерческие банки должны ре-
шать проблемы формирования собственных кредитных портфелей по сег-
менту малого и среднего бизнеса, а также создавать модели работы в россий-
ских условиях и контролировать уровень просроченной задолженности.
У коммерческих банков имеются преимущества предоставления креди-
тов - это высокодоходный бизнес и возможность диверсификации кредитного
портфеля. Учитывая эти преимущества, в Российской Федерации объемы вы-
данных кредитов малому и среднему бизнесу ежегодно росли до 2013 года, а
после уже наблюдалось снижение в виду многих событий в том числе и поли-
тических. В таблице 4 представлены объемы предоставленных кредитов субъ-
ектам малого и среднего бизнеса.
Таблица 4
Объемы предоставленных кредитов субъектам малого и среднего
бизнеса
11
Год
Объем предоставленных кредитов, млн. руб.
В рублях
В иностр. валюте и
драгоценных металлах
Всего
Субъектам
МСБ
Из них ИП
Субъектам
МСБ
Из них ИП
Субъектам
МСБ
Из них ИП
01.01.2013
6 766 861
650 885
175 664
2 687
6 942 525
653 572
01.01.2014
7 761 530
688 022
303 229
3 006
8 064 759
691 028
01.01.2015
7 194 839
579 638
415 755
2 944
7 610 594
582 582
01.01.2016
5 080 951
307 425
379 322
822
5 460 273
308 247
01.01.2017
5 161 991
341 450
140 634
1 260
5 302 625
342 710
01.01.2018
5 984 490
420 976
132 662
270
6 117 152
421 246
Исходя из вышеуказанной информации можно сделать вывод о том, что
в 2015-2016 г. кредитование малого и среднего бизнеса практически останови-
лось из-за невозможности предпринимателей выполнить все требования,
предъявляемые банками.
В начале 2017 года на рынке кредитования МСБ началось некое ожив-
ление. Это произошло благодаря некоторым факторам, а именно снижение
11
Официальный сайт Банка России. - http://www.cbr.ru/.
35
Банком России ключевой ставки, во-вторых это упрощение требований банков
к заемщикам. Можно сказать, что в 2016 году ситуация в кредитовании МСБ
начала постепенно стабилизироваться, последовал рост объема кредитования
на 2%. Сумма задолженности по кредитам в 2016 году уменьшилась на 8,5%
на фоне роста просроченной задолженности, которая увеличилась по сравне-
нию с 2015 годом на 4,5%.
На сегодняшний день рейтинги банков стали главным информационным
ресурсом в банковской сфере. Начиная с 2013 года рейтинговое агентство
«Эксперт» при ранжировании банков по величине остатков ссудной задолжен-
ности по кредитам, выданным субъектам малого и среднего предприниматель-
ства, начало при анкетировании кредитных организаций разбивать кредитный
портфель на сегменты.
В таблице 5 представлены ТОП-10 банков по величине кредитного порт-
феля, а также темп прироста кредитного портфеля МСБ с 01.01.2017 по
01.01.2018 гг.
Таблица 5
Рэнкинг банков по величине кредитного портфеля на 01.01.2018
Место в рэнкинге
Наименование банка
Объем кредитного
портфеля МСБ,
млн. руб.
Темп приро-
ста кредит-
ного порт-
феля МСБ за
период с
01.01.2017
по
01.01.2018,
%
На
01.01.2018
На
01.01.2017
На
01.01.2018
На
01.01.2017
1
1
ПАО «Сбербанк»
961 604
993 818
-3
2
-
АО «Россельхозбанк»
505 451
584 180
-13
3
2
«ВТБ24» (ПАО)
176 316
144 334
22
4
3
ПАО «МИнБанк»
85 955
89 619
-4
5
5
ПАО «БАНК Санкт- Пе-
тербург»
63 807
66 253
-4
6
6
ПАО «АК БАРС БАНК»
50 498
50 521
0
7
7
«ТКБ БАНК» (ПАО)
45 877
48 313
-5
8
14
ПАО «БИНБАНК»
44 044
31 838
38
9
19
ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК»
42 851
20 260
112
10
8
ПАО»Промсвязьбанк»
41 770
46 639
-10
36
В рэнкинге лидирует ПАО «Сбербанк», вторую позицию занимает Рос-
сельхозбанк, который сместил ВТБ24 на одну строчку вниз. Наибольшие
темпы прироста ссудного портфеля среди банков показывает ПАО «Москов-
ский кредитный банк» (+112%) и ПАО «Бинбанк» (+38%), замыкает перечень
ПАО «Промсвязьбанк» (-10%).
На данный момент банки ведут борьбу за сектор малого и среднего биз-
неса, разрабатывая новые программы кредитования, снижая требования к за-
емщику, ускоряя процесс принятия решений о выдаче заемных средств субъ-
ектам малого и среднего бизнеса, а крупные банки стали все чаще практико-
вать беззалоговое кредитование.
Считается, что кредитование малого и среднего бизнеса - это сложный
механизм взаимоотношений между банками и субъектами малого и среднего
бизнеса, для решения всех проблем, необходимо создать комплексный и си-
стемный подход. Поддержка также должна осуществляется со стороны госу-
дарства. Основной же задачей банков в данной ситуации является повышение
доверия предпринимателей к банковским условиям и банковским продуктам.
В целях повышения эффективности банковского кредитования предпри-
ятий малого и среднего бизнеса предложены следующие направления и меры
его совершенствования:
1. Со стороны государства:
- введение международного опыта государственных программ, кото-
рые содействуют развитию малого и среднего бизнеса и его кредитованию;
- совершенствование налогообложения коммерческих банков.
2. Со стороны Банка России и региональных банков:
- необходимо проводить мониторинг кредитной активности предприя-
тий малого и среднего бизнеса с целью выявления охвата услугами кредито-
вания в разрезе отраслевой классификации и выявления потребностей пред-
приятий.
3. Со стороны коммерческих банков:
37
- упрощение требований к залоговому обеспечению кредитов субъек-
там малого и среднего бизнеса;
- уменьшение времени рассмотрения заявки и принятия решения по ней
кредитной организацией.
2.2. Механизм кредитования малого бизнеса
Кредитование малого бизнеса играет важную роль, поскольку его разви-
тие способствует укреплению экономики страны. В условиях последствий
кризиса и введения экономических санкций именно коммерческие банки пред-
лагают новые формы организации кредитования сферы малого бизнеса, пере-
водят взаимоотношения между клиентами на качественно новую ступень.
В состав структурных элементов системы кредитования входят:
1. Принципы кредитования малого бизнеса;
2. Методы кредитования малого бизнеса;
3. Формы кредитования субъектов малого бизнеса;
4. Объекты кредитования малого бизнеса;
5. Процесс предоставления кредита.
Рассмотрим основные элементы системы подробно.
1. При разработке программ кредитования предприятий малого бизнеса
целесообразно учитывать следующие принципы кредитования.
Принцип инвестиционной безопасности кредитования: кредитная орга-
низация должна выстраивать свои отношения с заемщиком - субъектом малого
бизнеса на основе рентабельности инвестирования средств, финансируемых
банком на условиях полного и своевременного возврата предоставленных де-
нежных ресурсов и процентов по кредиту.
При реализации кредитных продуктов актуален принцип клиентоориен-
тированности: при работе с субъектом малого бизнеса кредитные организации
38
должны стремиться реализовывать те банковские продукты, которые спо-
собны максимально удовлетворять кредитным особенностям и потребностям
функционирования малых предприятий.
Принцип использования индивидуальных схем кредитования: во взаи-
моотношениях с субъектами малого бизнеса кредитной организации необхо-
димо придерживаться индивидуальных схем кредитования, соответствующих
специфике ведения бизнеса заемщика и обеспечивающих его кредитоспособ-
ность и платежеспособность.
2. Выделяются два основных метода кредитования субъектов малого
бизнеса - это целевое кредитование и кредитование расчетного счета. В пер-
вом случае кредит выдается под строго определенные цели, либо в форме про-
стого не возобновляемого кредита, либо с возможностью возобновления. Не
возобновляемый кредит может погашаться единовременно либо частями, по
договоренности с банком. Второй метод кредитования субъектов малого биз-
неса - это предоставление банком кредита в пределах установленного для за-
емщика лимита.
3. Основные формы кредитования субъектов малого бизнеса следую-
щие: кредит, кредитные линии, овердрафт и банковские гарантии.
Кредит - самая простая форма кредитования малого бизнеса, необходим
для единовременной выдачи средств, например, когда за приобретаемые то-
вары предприниматель должен заплатить сразу и в полном объеме. Также кре-
диты используют для финансирования оборотного капитала предприятия. В
любом случае кредит подходит тем, кто заранее и точно знает сумму планиру-
емой сделки или покупки. Погашать кредит можно как по стандартному уста-
новленному графику, так и по индивидуально подобранной схеме.
Кредитную линию открывают чаще всего для пополнения оборотных
средств, для регулярной закупки определенных товаров, например, сырья и
т.д. Банки предлагают невозобновляемую и возобновляемую кредитную ли-
нию. При открытии невозобновляемой кредитной линии заемщику перечисля-
ются средства отдельными траншами до достижения установленного лимита,
39
при этом сумма выдачи ограничена только остатком лимита. Погашать задол-
женность можно либо разовым платежом в конце срока, либо в рамках утвер-
жденного графика. Если заемщик предпочел кредитную линию под лимит за-
долженности, то есть возобновляемую кредитную линию, то погашать кредит
он сможет неограниченное количество раз. Погашение частичной (полной) за-
долженности восстанавливает лимит и предприниматель использует свою кре-
дитную линию повторно.
Распространенной формой кредитования является овердрафт - это крат-
косрочная форма кредитования. Данный кредит полезен тогда, когда у пред-
принимателя возникают трудности с денежными средствами, носящие вре-
менный (краткосрочный) характер. Лимит по овердрафту составляет 30-70%
от месячного оборота клиента по расчетному счету, выщается на срок до 30
календарных дней.
Субъекты малого бизнеса обращаются в банк за получением банковской
гарантии - эффективная форма кредитования юридических лиц, которая может
решать разные задачи бизнеса. Ее используют для выполнения платежных
обязательств по оказанию услуг и поставок, для возврата авансовых платежей
и др.
В качестве объекта кредитных отношений рассмотрим АО «Россель-
хозбанк», который предоставляет широкий спектр кредитных продуктов для
малого бизнеса. Перечислим некоторые из них.
Кредит под залог приобретаемой техники или оборудования. Данный
кредитный продукт может быть предоставлен юридическому лицу или инди-
видуальному предпринимателю с целью приобретения новой техники или обо-
рудования. Срок кредитования по данному виду кредита может составлять до
7 лет. В качестве залога по обеспечению выступает приобретенное имущество.
Существуют также несколько требований к заемщику:
срок ведения хозяйственной деятельности - не менее 12 месяцев;
продавцами техники могут быть только российские заводы-изгото-
вители и поставщики, либо зарубежные поставщики;
40
положительная кредитная история по действующим кредитам, а
также устойчивое финансовое положение и приемлемая долговая нагрузка.
Кредит «Оборотный стандарт». Юридические лица, либо индивидуаль-
ные предприниматель могут воспользоваться этим кредитным продуктом с це-
лью пополнения оборотных средств, закупки товарно-материальных ценно-
стей, оплаты каких-либо работ, услуг, а также выполнения своих обязательств
перед налоговыми органами. Банк предоставляет данный кредит на срок до 2
лет. В качестве залога выступает недвижимость, транспорт, оборудование, то-
варно-материальные ценности. Требования к заемщику - срок ведения дея-
тельности один год; положительная кредитная история и устойчивое финан-
совое положение; также существуют ограничения по видам деятельности
(производство или торговля оружием, риэлторская, девелоперская и ломбард-
ная деятельность, игорный бизнес).
Кредит на проведение сезонных работ. Данный кредит может быть вы-
дан на срок до 12 месяцев, в качестве залога выступают недвижимость, транс-
порт, оборудование, товарно-материальные ценности, гарантии АО «Корпора-
ция МСП» и АО МСП «БАНК», так же в качестве залога может выступать бу-
дущий урожай продукции. У заемщика есть возможность установления инди-
видуального графика погашения с учетом длительности технологического
цикла, схемы материальных и финансовых потоков, а также сроков получения
выручки от реализации сельскохозяйственной продукции.
Согласно постановлению Правительства №1706 «Об утверждении Пра-
вил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредит-
ным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам,
выданным субъектам малого и среднего предпринимательства на реализацию
проектов в приоритетных отраслях по льготной ставке» банки предоставляют
льготные кредиты малому и среднему бизнесу. Цель этих кредитов может
быть, как и пополнение оборотных средств, так и приобретение техники или
оборудования. Срок кредитования с целью пополнения оборотных средств до
3 лет, а сумма кредита может розница от 3 млн. рублей до 100 млн. рублей.
41
Для кредита на инвестиционные цели срок кредитования - до 10 лет и суммой
не более 1 млрд. рублей. Так как данное постановление является программой
льготного кредитования, то ставка по кредиту не должна превышать 6,5% го-
довых, то есть она ниже ставки рефинансирования ЦБ. Однако существует пе-
речень отраслей деятельности, по которым возможно данное льготное креди-
тование. К этим отраслям относятся:
сельское хозяйство;
обрабатывающие производства;
производства и распределение воды, электроэнергии и газа;
строительство;
транспорт и связь;
туризм;
сбор и переработка отходов;
деятельность в области здравоохранения и др.
Однако для получения кредита заемщик должен соответствовать ст. Фе-
дерального закона №209-ФЗ, зарегистрирован на территории РФ, у заемщика
должна отсутствовать отрицательная кредитная история по кредитам, отсут-
ствовать просроченная задолженность по налогам и сборам, а также перед пер-
соналом по оплате труда и не находится в стадии банкротства.
Следующим элементом механизма кредитования малого бизнеса явля-
ются этапы (алгоритм) кредитной сделки. Алгоритм кредитной сделки можно
представить следующим образом:
1. Клиент приходит в банк с целью получения информации по возмож-
ному оформлению кредита;
2. Сбор пакета документов по кредиту;
3. Регистрация кредитной заявки в банке;
4. Финансовый анализ предприятия уполномоченными сотрудниками
банка.
5. Оформление и выдача кредита.
Далее более подробно остановимся на каждом этапе кредитной сделки.