42
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен запол-
нить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произвольной форме, в ко-
торой указывается:
цель кредита с краткой характеристикой предприятия и возможным
экономическим эффектом для предприятия после получения кредита;
сумма кредита;
срок использования;
предполагаемое обеспечение;
желаемая процентная ставка.
Кредитный инспектор банка проводит собеседование с клиентом. Собе-
седование - важный элемент кредитной сделки, оно позволяет оценить харак-
тер и искренность намерений потенциального заемщика. При собеседовании
важно не только выяснить ключевые вопросы по поводу займа (вопросы о кли-
енте и его компании, о погашении кредита; об обеспечении кредита, о связях
клиента с другими банками и т.п.), но оценить личность клиента, обратить вни-
мание на такие качества, как порядочность, честность и профессиональные
способности. Если ответы клиента недостаточно убедительны, то эти обстоя-
тельства должны быть учтены как негативный фактор при рассмотрении кре-
дитной заявки.
Вторым этапом кредитной сделки является сбор пакета документов. Для
наглядности и лучшего понимания мы можем разделить перечень запрашива-
емых документов на три группы: учредительные, финансовые и документы по
обеспечению кредита.
К учредительным документам относятся: документы по регистрации
юридического лица, подтверждение полномочий руководителей, главных бух-
галтеров, адресов местонахождения. В случае, если у клиента уже существует
действующий расчетный счет в банке, то перечень учредительных документов
предоставлять не требуется.
К финансовым документам относятся: официальная бухгалтерская от-
четность, налоговые декларации, справки из банков/ИНФС и управленческая
43
отчетность клиента. Также, банк может дополнительно запросить следующие
документы: Технико-экономическое обоснование потребности в кредите с
расчетами планируемых затрат и поступлений от реализации продукции; внут-
ренние финансовые отчеты, позволяющие более детально оценить финансовое
состояние клиента; прогноз финансирования, содержащий оценки будущих
доходов, расходов, издержек на производство, дебиторской задолженности и
т.д.
К документам по обеспечению относятся: документы, подтверждающие
право собственности на предполагаемый залог (при этом важно их нотариаль-
ное заверение), гарантии и поручительства обязательства по обеспечению
своевременного возврата кредита (если такие документы требует кредитор),
справки, акты налоговых органов - для оценки возможных штрафов и т.д.
После подачи всех необходимых документов клиентом, уполномочен-
ные сотрудники (юристы и финансовые аналитики) проверяют полноту и под-
линность предоставленных документов. В случае нахождения не соответствия
между реальным положением и предоставленными документами, банк вправе
отказать клиенту в предоставлении ссуды.
Третий этап кредитной сделки - регистрация кредитной заявки. На дан-
ном этапе банк проводит следующие операции:
1. Предварительный анализ финансового состояния заемщика;
2. Переговоры с потенциальным заемщиком и определение целесообраз-
ности дальнейшей работы над кредитным проектом;
3. Консультирование об условиях кредитования и предложение клиенту
условий кредитования с учетом особенности его бизнеса, подбор подходящего
продукта банка;
4. Банк запрашивает согласие клиента на проверку его кредитной исто-
рии. Данный этап является одним из важнейших, ведь при плохой кредитной
истории банк с высокой вероятностью отказывает клиенту в кредите. Поэтому,
к негативным факторам кредитной истории относятся текущая просроченная
44
задолженность по кредитам на момент подачи и рассмотрения заявки на кре-
дит, длительные просрочки по кредитам (причем как действующим, так и по-
гашенным), пролонгации как по действующим, так и погашенным кредитам;
5. Проверка анкетных данных (анкету заполняет клиент, она содержит
как вопросы общего характера кредитной сделки, так и вопросы, касающиеся
налоговой юрисдикции заемщика);
6. Формирование перечня необходимых документов для получения кре-
дита.
Четвертый этап кредитной сделки - финансовый анализ предприятия. На
данном этапе уполномоченный сотрудник банка тщательный и детальный ана-
лиз финансового состояния малого бизнеса заемщика. Анализ финансового со-
стояния включает множество аспектов. Во-первых, это анализ хозяйственной
деятельности для определения максимальной суммы кредита. Во-вторых, ана-
лиз общего состояния сектора (подотрасли), к которому относится клиент, его
конкурентное положение в этом секторе, перспектив развития бизнеса. В-тре-
тьих, определение степени зависимости от аффилированных лиц, поставщи-
ков и заказчиков. Особое внимание уделяют анализу предполагаемого потен-
циальным заемщиком технико-экономического обоснования или бизнес-
плана на предмет реальности и обоснованности запланированных заемщиком
показателей финансово-хозяйственной деятельности на период реализации
инвестиционного проекта и возможности его финансирования банком.
При финансовом анализе предприятия кредитный инспектор большое
внимание уделяет финансовым показателям. В зависимости от целевой
направленности кредита, для анализа выбираются разные финансовые показа-
тели.
При кредитовании на пополнение оборотных средств выбирают следу-
ющие показатели:
показатели выручки (в динамике);
показатели оборачиваемости (дебиторской, кредиторской задолжен-
ности, запасов). Здесь используются как коэффициенты оборачиваемости, так
45
и показатели периода погашения дебиторской и кредиторской задолженности
в днях, а также период реализации запасов в днях;
потребности в финансировании оборотных средств;
показатели ликвидности предприятия. Используются коэффициенты
краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной ликвидности предприятия;
показатели долговой нагрузки. Банк использует коэффициенты фи-
нансовой автономии (отношение собственного капитала к активам фирмы),
коэффициент финансового левериджа (отношение заемного капитала к соб-
ственному) и т.д.
При кредитовании на инвестиционные цели, финансовый аналитик ана-
лизирует чистую прибыль клиента, анализирует проект инвестирования, а
также анализирует показатели долговой нагрузки потенциального заемщика.
Помимо анализа текущих показателей финансового состояния клиента
банк рассматривает также динамику развития организации (рост активов биз-
неса, направления вложения прибыли, расширение ассортимента продукции и
пр.).
Пятый этап кредитной сделки - экспертиза предприятия и проекта внут-
ренними службами банка. В первую очередь сотрудниками банка иницииру-
ется проверка клиента с точки зрения благонадежности, деловой репутации и
легальности бизнеса. Сотрудники банка выезжают на место бизнеса, с целью
удостоверится в информации, которую клиент предоставил банку. Юридиче-
ская служба проводит экспертизу документации клиента. Отдел по работе с
малым бизнесом определяет максимальную сумму кредита, исходя из финан-
сового состояния как заемщика, так и банка. Важная часть - осмотр, проверка
наличия и состояния предполагаемого в залог имущества, определение зало-
говой стоимости обеспечения, его ликвидности и достаточности. В итоге, кре-
дитный комитет (в который входят представители юридической, бухгалтер-
ской кредитной служб, а также представитель службы безопасности и управ-
ляющий банком или дополнительным офисом) принимает решение по кредит-
ному проекту.
46
Последний этап кредитной сделки - оформление и выдача кредита. В
случае положительного решения банка, клиент подписывает кредитно-обеспе-
чительную документацию, выполняет отлагательные условия, банк, в свою
очередь, на протяжении всего кредитного договора контролирует целевое ис-
пользование кредита.
Перечисленные элементы системы кредитования малого бизнеса нераз-
делимы, и попытка разорвать их единство неизбежно приведет к нарушению
функционирования всей системы. Представленная система кредитования
субъектов малого предпринимательства обеспечивает единство блоков и вза-
имосвязь элементов, учитывает специфические принципы кредитования субъ-
ектов малого бизнеса, а также выявляет основные направления дальнейшего
ее совершенствования.
2.3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» в области кредитования
малого бизнеса
Проведем анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк», тенденции его
развития. Совокупный кредитный портфель банка за прошедшие три года по-
казал тенденцию увеличения (таблица 6).
Таблица 6
Динамика совокупного кредитного портфеля банка
Наименование
показателя
2015г.
2016г.
2017г.
Изменение
2017/2015
Темп
роста
2017/2015,
%
Совокупный кредит-
ный портфель банка,
млн. руб., в т.ч.
12559945
16690583
17880623
5320678
142,36
- кредиты малому и
среднему бизнесу
435899
455706
472148
36249
108,32
Резерв под обесцене-
ние, млн. руб.
-581938
-801204
-1010820
428882
173,7
Кредитный портфель,
за вычетом резерва
под обесценение, млн.
руб.
11978007
15889379
16869803
4891796
140,84
47
Кредиты субъектам МСБ составили в ПАО «Сбербанк» в 2017 г. 472148
тыс. руб., что выше аналогичного показателя 2015г. на 36294 тыс. руб. или на
8,32 %.
В 2017 году кредитный портфель без вычета резерва под обесценение
составил 17880623 тыс. руб., его рост составил по сравнению с 2015 годом
42,36%. На рост совокупного кредитного портфеля повлияло расширение кре-
дитных операций банка. Операции кредитования в 2017 году составляют
74,29% активов ПАО «Сбербанк» - это по-прежнему основной инструмент
размещения средств и источник получения прибыли банком.
Резерв под обесценение увеличился на 73,7%, что показывает рост кре-
дитных рисков банка. Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесцене-
ние составил 16869803 тыс. руб., его рост составил по сравнению с 2015 годом
40,84%.
Развитие сотрудничества с предприятиями малого бизнеса является од-
ним из ключевых направлений деятельности ПАО «Сбербанк». По итогам года
в банке обслуживается более 1 млн. активных клиентов малого бизнеса. Не-
смотря на сложный год, портфель данной категории клиентов вырос на 2,2%.
Особое внимание ПАО «Сбербанк» уделяет проектам, нацеленным на созда-
ние доступной и удобной инфраструктуры для развития малого бизнеса в Рос-
сии. В 2015 году были предприняты значительные усилия по повышению эф-
фективности и привлекательности Центров развития бизнеса и интернет пор-
тала «Деловая среда», предоставляющих предпринимателям широкий спектр
сервисов для создания, управления и развития бизнеса. Началось внедрение
обновленного формата этих центров с расширенным перечнем небанковских
услуг и возможностью получения различных государственных услуг в режиме
«одного окна». К концу года функционировало 25 обновленных центров. На
портале «Деловая среда» запущены сервисы по дистанционной сдаче отчетно-
сти в Федеральную налоговую службу, подготовке и подаче документов для
регистрации бизнеса. На базе интернет портала и центров по всей стране регу-
лярно проводятся образовательные семинары и онлайн видеотрансляции. По
48
итогам 2016 года количество зарегистрированных на сайте «Деловой среды»
пользователей превысило 145 тыс. субъектов.
В течение года ПАО «Сбербанк» продолжал совершенствовать и расши-
рять продуктовое предложение для клиентов малого бизнеса. Так, по всей сети
тиражированы продукты, облегчающие участие малого бизнеса в госзаказе, -
«Тендерная гарантия», «Тендерный кредит» и комплексное решение для уча-
стия в торгах. Проведена масштабная миграция клиентов со старых систем
удаленного обслуживания на систему «Сбербанк Бизнес Онлайн». Количество
клиентов, подключенных к системе «Сбербанк Бизнес Онлайн», на конец года
превысило 1 млн.
Также в 2016 году в пяти регионах в пилотном режиме запущен новый
инновационный продукт - «Бизнес Планшет». Продукт позволяет проводить
кассовые операции, решать ежедневные бизнес-задачи, работать с докумен-
тами, получать полную информацию о движении денежных средств в любом
месте в любое время. Помимо доступа к системам «Сбербанк Бизнес Онлайн»
и «Сбербанк Онлайн» Бизнес Планшет обеспечивает возможности приема
платежей по картам с печатью чеков, управления всеми клиентскими запро-
сами через контакт-центр, дистанционной подготовки и сдаче отчетных доку-
ментов в различные государственные органы.
Банковские кредиты малому бизнесу - один из эффективных инструмен-
тов развития предпринимательства. Оперативное получение средств позво-
ляет владельцам компаний быстро реагировать на изменения ситуации. Кре-
диты малому бизнесу - это возможность расширять производственную или то-
варную базу, внедрять инновационные технологии, оборудовать новые рабо-
чие места и т.д. Программы кредитов для малого бизнеса рассчитаны на раз-
ные потребности.
Требования к клиентам и сделкам, предъявляемые со стороны ПАО
«Сбербанк», определяются на индивидуальной основе в зависимости от фи-
нансового состояния заемщика:
49
- субъект МСП в соответствии с 209-ФЗ (по итогам завершенного ка-
лендарного года);
- контролирующее Заемщика юридическое лицо не должно быть заре-
гистрировано в офшорных зонах (распространяется на всю цепочку собствен-
ников);
- отсутствие просроченной задолженности перед бюджетными/вне-
бюджетными фондами;
- отсутствие производства по делу о несостоятельности (банкротстве);
- положительный финансовый результат за предыдущий календарный
год и положительные чистые активы по итогам последнего отчетного периода;
- показатель Общий долг/Операционная прибыль не более 5.
Для малого бизнеса с оборотом до 60 млн. рублей в год ПАО «Сбербанк»
предлагает следующие беззалоговые программы кредитования на любые цели:
кредит «Экспресс под залог», кредит «Доверие» и кредит «Бизнес-Доверие»
(таблица 7).
Таблица 7
Беззалоговые программы кредитования на любые цели
Показатели
Кредитная программа
кредит
«Экспресс под
залог»
кредит
«Доверие»
кредит
«Бизнес
Доверие»
Сумма
финансирования, руб.
от 300000 до
5000000 руб.
от 80000 до
3000000 руб.
от 80000 до
3000000 руб.
Срок кредитования, месяцев
от 6 до 36 мес.
до 36 мес.
до 48 мес.
Процентная ставка, % годо-
вых
от 15,5 до 19 %
от 16 %
от 12 %
Досрочное погашение
без комиссий
без комиссий
без комиссий
Поручительство
собственников
бизнеса
собственников
бизнеса
гарантии
Обеспечение
оборудование,
недвижимое
имущество
-
-
Погашение основного долга
ежемесячно рав-
ными долями
или аннуитет-
ными платежами
ежемесячно рав-
ными долями
или аннуитет-
ными платежами
ежемесячно
равными долями
50
Заемные средства в ПАО «Сбербанк» можно получить без предоставле-
ния имущества в залог. Клиент при этом не обязан указывать, на что будет
использована сумма.
Кредит «Экспресс под залог» предоставляет бизнесу возможность на
привлекательных условиях получить финансовую поддержку под залог недви-
жимого имущества или оборудования. Кредит «Доверие» ПАО «Сбербанк»
позволяет в короткие сроки воспользоваться финансовой поддержкой на при-
влекательных условиях: без залога и на любые цели. Кредит «Бизнес-Доверие»
дает возможность профинансировать текущие потребности предприятию ма-
лого бизнеса без залога.
Также за счет кредита можно пополнить оборотные средства компании.
Для малого бизнеса это реальная возможность оперативно решать насущные
проблемы с минимальными финансовыми издержками.
Для малого бизнеса с оборотом до 400 млн. рублей в год ПАО «Сбер-
банк» предлагает следующие кредиты на пополнение оборотных средств: кре-
диты «Экспресс под залог», «Доверие» и «Бизнес-Доверие» (таблица 8).
Таблица 8
Кредиты на пополнение оборотных средств
Показатели
Кредитная программа
кредит
«Бизнес-оборот»
кредит
«Бизнес-
овердрафт»
кредит
«Бизнес-Дове-
рие»
Сумма
финансирования, руб.
от 150000 до
5000000 руб.
от 100000 до
1700000 руб.
от 80000 до
3000000 руб.
Срок
кредитования, месяцев
от 1 до 48 мес.
до 6 до 12 мес.
от 3 до 48 мес.
Процентная ставка, %
годовых
от 11 %
от 12 %
от 12 %
Досрочное
погашение
без комиссий
без комиссий
без комиссий
Поручительство
собственников
бизнеса
собственников
бизнеса
гарантии
Обеспечение
залог имущества со
страхованием или
гарантии
-
-
Погашение основного
долга
ежемесячно рав-
ными долями или
аннуитетными пла-
тежами
траншами от 30
до 90 дней
ежемесячно рав-
ными долями
51
Кредит «Бизнес-Оборот» позволяет на привлекательных условиях по-
полнить оборотные средства компании, осуществить текущие расходы, а
также реализовать планы по развитию бизнеса. В рамках кредита «Бизнес-обо-
рот» можно: приобрести сырье и полуфабрикаты для производства; пополнить
товарные запасы; осуществить текущие расходы; сформировать гарантийные
взносы на участие в тендерах; погасить текущую задолженность перед дру-
гими банками.
Кредит «Бизнес-Овердрафт» дает возможность получить денежные
средства при их недостатке на счете для осуществления расходных операций.
Кредит «Бизнес-Овердрафт» открывается к счетам клиентов, открытым в ПАО
«Сбербанк». При расчете суммы кредита учитываются обороты по счетам, от-
крытым в ПАО «Сбербанк» и в других банках. Кредит «Бизнес-Овердрафт»
предоставляется индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям
с годовой выручкой не более 400 млн. руб. Срок траншей от 30 до 90 кален-
дарных дней. Плата за открытие лимита овердрафтного кредита - 1,2% от уста-
новленного лимита овердрафтного кредита, но не менее 8,5 тыс. руб. и не бо-
лее 60 тыс. руб. Страхование не обязательно.
Также ПАО «Сбербанк» предлагает кредиты на приобретение авто-
транспорта, оборудования и недвижимости: «Экспресс-Ипотека», «Бизнес-
Актив», «Бизнес-Авто», «Бизнес-Недвижимость», «Бизнес-Инвест». Данные
кредиты выдаются на приобретение коммерческой недвижимости, транспорт-
ных средств, оборудования, а также рефинансирование инвестиционных зай-
мов, полученных в других банках. Кредит «Экспресс-Ипотека» - это быстрый
кредит на приобретение жилой и коммерческой недвижимости. Срок кредита
до 180 месяцев, ставка от 13,9% годовых, сумма - до 10 млн. руб.
ПАО «Сбербанк» выбран Акционерным обществом «Небанковская де-
позитно-кредитная организация «Агентство кредитных гарантий» в качестве
одного из уполномоченных банков для участия в Программе стимулирования
кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства. Целью дан-