35
Разработана программа «APB-SmartClinet» – удобная и простая в
использовании, которая обеспечивает конфиденциальность передаваемых и
получаемых данных. Обмен финансовыми документами, а также финансовой и
справочной информацией между Клиентом и Банком происходит в режиме
реального времени через Интернет с помощью программного обеспечения
«APB-SmartClient», установленного на рабочий компьютер. Программа может
быть установлена на рабочие компьютеры различных должностных лиц.
В «Клиент-Банке» есть возможность заранее подготовить платежные
поручения, а в нужный момент при наличии подписи просто отправить их в
банк для оплаты.
Все платежные поручения проходят день в день. По всем регулярным
платежам можно сформировать шаблоны. При необходимости можно
распечатать исполненное платежное поручение с отметкой банка об оплате.
Агропромбанк предоставляет брокерские услуги по купле-продаже
иностранной валюты за рубли ПМР на Валютном аукционе
Приднестровского Республиканского Банка [20].
Если есть необходимость купить или продать иностранную валюту за
рубли ПМР на валютном аукционе ПРБ, необходимо предоставить в Банк
заявку (см. приложение 1), которая должна содержать:
1) тип заявки;
- рыночная заявка дает возможность осуществлять покупки или продажи
иностранной валюты по курсу, сложившемуся на торгах валютного аукциона;
- лимитированная заявка позволяет ограничить минимальную цену
продажи или максимальную цену покупки;
2) сумма сделки;
3) срок действия;
4) курс по сделке, если заявка лимитированная;
5) номер и дата импортного контракта.
36
В зависимости от целей и ситуации клиентам ЗАО «Агропромбанк»,
получающим заработную плату на счет в Агропромбанке, доступны различные
виды кредитования.
- самые выгодные условия;
- удобное погашение;
- доступные остатки, графики погашения – круглосуточно в Интернет-
Банке или Мобильном приложении.
Доступна оплата в кредит покупки по карте «Радуга», коммунальные и
иные платежи в Интернет-Банке и Мобильном приложении.
ЗАО «Агропромбанк» – современный, универсальный,
высокотехнологичный финансовый институт, лидер банковской отрасли
Приднестровской Молдавской Республики.
В ЗАО «Агропромбанк обслуживается 2 643 юридических лиц, в том
лидеры приднестровского бизнеса, и 168 206 физических лиц.
ЗАО «Агропромбанк» предоставляет комплекс качественных
высокотехнологичных банковских услуг, максимально удовлетворяя
потребности Клиентов, обеспечивая эффективность вложений Акционеров и
справедливую оплату труда Сотрудников Банка, способствуя при этом
развитию экономики Приднестровской Молдавской республики. Стремится
сохранить и укрепить свои позиции ведущего кредитного учреждения
Приднестровья:
1) как самого высокотехнологичного Банка Республики;
2) как универсального Банка, предлагающего качественные банковские
услуги для всех типов Клиентов.
Все достижения ЗАО «Агропромбанк» – это результат работы сильной
административной команды, состоящей из высококвалифицированных
профессионалов. Управление банком имеет многоуровневую структуру,
которая представлена в Приложении 2.
В соответствии с Уставом ЗАО «Агропромбанк» вправе осуществлять
следующие операции:
37
1) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по
соглашению с заемщиками;
2) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том
числе и иностранных;
3) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-
корреспондентов, и их кассовое обслуживание;
4) финансирование капитальных вложений по поручению владельцев
или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных
средств банка;
5) выпускать, продавать, покупать и хранить платежные документы и
ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие
документы), осуществлять иные операции с ними;
6) выдавать поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих
лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
7) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг,
принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти
требований (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным
контролем за движением товаров (факторинг);
8) покупать у иностранных юридических и физических лиц и продавать
им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во
вкладах;
9) покупать и продавать в ПМР и за ее пределами драгоценные металлы,
камни, а также изделия из них;
10) привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады,
осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с
международной банковской практикой;
11) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по
поручению клиентов, осуществлять доверительные (трастовые) операции;
12) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять
лизинговые операции;
38
13) осуществлять рассчетно-кассовое обслуживание клиентов на
основании Договора (см. приложение 3);
14) производить другие операции и сделки по разрешению ПРБ в
пределах его компетенции [5].
ЗАО «Агропромбанк» запрещается осуществлять операции по
производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию
(за исключением страхования валютных и кредитных рисков).
В связи с политическими и экономическими дисбалансами в мире,
введением санкций мировым сообществом в отношении России, военным
конфликтом (возникшим на территории Украины), 2014 год для
Агропромбанка был очень сложным и насыщенным. Но, несмотря на все
возникшие трудности, Банк плотно удержался на своем рейтинговом уровне, и
даже в некоторых видах банковских услуг плотно укрепил свои лидирующие
позиции.
На начало 4 квартала 2017 года собственный капитал
ЗАО «Агропромбанк» составил 378,44 млн. руб. ПМР, что составляет 33% в
совокупном капитале по банковской отрасли Приднестровья (см. рис. 1).
Рисунок 1 – Структура собственного капитала коммерческих банков
ПМР на начало 4 квартала 2017 года
Рассмотрим объем и темп роста привлеченных ресурсов, проводимых
50%
7%
7%
33%
2%
1%
ЗАО "Приднестровский
Сбербанк"
ОАО "Эксимбанк"
ЗАО "Тираспромстройбанк"
ЗАО "Агропромбанк"
ЗАО АКБ "Ипотечный"
ЗАО "Банк сельхозразвития"
39
каждым конкретным коммерческим банком в ПМР в таблице 1.
Данные таблицы позволяют сделать следующие выводы. Анализ
структуры привлеченных ресурсов во всех коммерческих банках ПМР во
втором полугодии 2017 года показал, что ЗАО «Агропромбанк» по объему
срочных привлечений (депозиты, сберегательные и депозитные сертификаты)
на начало 4 квартала 2017 находился на 1-м месте (40,3% или 1172,1 млн. руб.
ПМР) в рейтинге коммерческих банков Приднестровья.
Таблица 1
Структура привлеченных ресурсов коммерческих банков ПМР
(период II полугодие 2017 г.), млн. руб. [17]
Наименование
банка
Срочные привлечения
(депозиты, сберегательные
и депозитные сертификаты)
В том числе депозиты
физических лиц
на начало
3 квартала
2017 года
на начало
4 квартала
2017 года
темпы
роста,
%
на начало
3 квартала
2017 года
на начало
4 квартала
2017 года
темпы
роста,
%
ЗАО
"Приднестровский
Сбербанк"
411.78
418.44
101.62
253.32
258.85
102.18
ОАО "Эксимбанк"
524.88
543.07
103.47
327.32
345.51
105.56
ЗАО
"Тираспромстрой-
банк"
415.46
417.23
100.43
195.05
196.82
100.91
ЗАО
"Агропромбанк"
1171.95
1172.10
100.01
44.85
44.99
100.31
ЗАО АКБ
"Ипотечный"
363.31
354.52
97.58
174.50
167.08
95.75
ЗАО "Банк
сельхозразвития"
–
–
–
–
–
–
Всего по
банковской
системе
2888.09
2906.07
100.62
995.04
1013.25
101.83
В отношении привлеченных ресурсов по депозитам физических лиц
ЗАО «Агропромбанк» находиться на последний ступени в рейтинге, и на
начало 4 квартала 2017 года сумма данных депозитов составила 44,99 млн. руб.
ПМР. Это связано тем, что руководство банка не делает упор на привлечении
депозитов от физических лиц.
По объему кредитования юридических и физических лиц на рынке
Приднестровской Молдавской Республики ЗАО «Агропромбанк» не меняет
40
свои позиции уже на протяжении многих лет (см. табл. 2).
Из таблицы 2 мы видим, что ЗАО «Агропромбанк» на начало 4 квартала
2017 года выдал кредиты и прочие средства юридическим лицам на сумму
1314,45 млн. руб. ПМР и физическим лицам на сумму 232,03 млн. руб. ПМР;
тем самым банк является самым крупным кредитодателем на рынке ПМР.
Таблица 2
Структура кредитов, выдаваемых юридическим и физическим
лицам коммерческими банками ПМР
(период II полугодие 2017 г.), млн. руб. [17]
Наименование
банка
В т.ч. кредиты и прочие
средства,
предоставленные
юридическим лицам и
кредитным организациям
В т.ч. кредиты
физическим лицам
на начало
3 квартала
2017 года
на начало
4 квартала
2017 года
Темпы
роста, %
на начало
3 квартала
2017 года
на начало
4 квартала
2017 года
Темпы
роста, %
ЗАО
"Приднестровский
Сбербанк"
1152.84
1193.35
103.51
184.90
181.73
98.29
ОАО "Эксимбанк"
203.77
208.65
102.39
128.39
122.84
95.68
ЗАО
"Тираспромстрой-
банк"
370.49
370.37
99.97
74.54
74.12
99.44%
ЗАО
"Агропромбанк"
1303.29
1314.45
100.86
224.16
232.03
103.51
ЗАО АКБ
"Ипотечный"
242.59
244.10
100.62
121.57
113.58
93.43
ЗАО "Банк
сельхозразвития"
100.69
100.76
100.07
–
–
–
Всего по
банковской
системе
3373.67
3431.68
101.72
733.56
724.30
98.74
Далее проанализируем коммерческую деятельность
ЗАО «Агропромбанк».
2.2 Анализ основных показателей деятельности банка
Информационной основой для проведения финансовых расчетов
являются [6]:
41
1) «Бухгалтерский баланс» за 2015, 2016, 2017 годы (см. приложения
4-6);
2) «Отчет о прибылях и убытках» за 2015, 2016, 2017 годы (см.
приложения 7-9);
3) «Отчет об уровне достаточности капитала и величине
сформированных резервов» за 2015, 2016, 2017 годы (см. приложения 10-12);
4) «Сведения об обязательных нормативах» за 2015, 2016, 2017 годы
(см. приложения 13-15).
Проведем оценку доходности ЗАО «Агропромбанк» по критериям
эффективности деятельности.
Показатель прибыльности активов-нетто (ПД1) определяется как
процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата к
средней величине активов-нетто по формуле 1:
%
(1)
Показатель прибыльности капитала (ПД2) определяется как процентное
(в процентах годовых) отношение финансового результата к средней величине
капитала по формуле 2:
ПД
Финансовыйрезультат
Средняявеличина капитала
(2)
42
Показатель структуры расходов (ПД3) определяется как процентное
отношение административно-управленческих расходов к чистым доходам
(расходам) и рассчитывается по формуле 3:
ПД
Администратуправленческиерасходы
Чистыедоходы
????
расходы
????
(3)
Показатель чистой процентной маржи (ПД4) определяется как
процентное отношение (в процентах годовых) чистых процентных доходов к
средней величине активов-нетто по формуле 4:
ПД
Чистыепроцентныедоходы
Средняявеличина активов
(4)
43
Показатель чистого спреда от кредитных операций (ПД5) определяется
как разница между процентными (в процентах годовых) отношениями
процентных доходов по кредитам к средней величине кредитов и процентных
расходов к средней величине обязательств, генерирующих процентные
выплаты, по формуле 5:
(5)
Расчет обобщающего результата показателей доходности (РГД)
производится по формуле 6:
РГД ????баллхвес???? вес(6)
????
????
????
????
????
????
Обобщающий результат по группе показателей капитала является целым
числом. В случае, если дробная часть полученного показателя имеет значение,
меньшее 0,35, показателю присваивается значение, равное его целой части. В
противном случае показатель принимается равным его целой части,
увеличенной на 1 [6].
44
Можно сделать вывод, что в 2015 году состояние доходности было
«удовлетворительное», т.к. РГД = 2, за 2016-2017 годы показатель доходности
уменьшился и РГД = 3 – состояние доходности «сомнительное».
Проведем оценку ликвидности ЗАО «Агропромбанк» по ряду
показателей.
Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных
средств (ПЛ1) определяется как процентное отношение высоколиквидных
активов к привлеченным средствам и рассчитывается по формуле 7:
ПЛ
Высоколиквидные активы
Привлеченныесредства
(7)
Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2) представляет собой
фактическое значение обязательного норматива Н2.1 «Норматив мгновенной
ликвидности кредитной организации», рассчитанное в соответствии с
нормативным актом Приднестровского республиканского банка,
регламентирующим порядок его расчета (8).
ПЛ Н(8)
2015 = 118,53 %;
2016 = 137,91 %;
2017 = 101,97 %.