34
сопоставления качественных показателей. Обычно это осуществляют на
основании усредненных матриц экспертного предпочтения.
Среди методов статистического анализ отмечаются такие методы, как
дисперсионного и регрессивного анализа, методы экспоненциальных
сглаживаний, методов многомерны статистических анализов. Основные
недостатки этих методов логистического процесса банков заключаются:
— трудность поиска информации и громоздкость расчета;
— наличие большого количества корректировок, связанных с
особенностями бухгалтерской отчетности;
— сложность долгосрочного планирования;
— отсутствие адекватной базы для сравнения с аналогами.
В практике банковской логистики целесообразно использовать
комплексный подход, т.е. комплексный инструментарий логистики. Выше
приведенные методы, применяемые в комплексе, компенсируют недостатки
друг друга.
Такие банки, как ВТБ, АО «Альфа-Банк», Россельхозбанк и Газпромбанк
показывают положительные результаты в гонке по привлечению депозитов.
Объемы их значительно увеличились в 2017 году из-за выгодных условий для
населения.
Нужно отметить, что депозитный портфель, как микроэкономический
фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность
коммерческого банка. Сами масштабы деятельности кредитных организаций, а,
следовательно, и объемы доходов, которые они получают, жестко зависят от
размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов
и, в частности, депозитных.
Оценка использования депозитных ресурсов может производиться с
применением ряда критериев, характеризующих эффективность депозитной
политики банка в целом
13
.
13
Тамбовский Государственный Технический Университет, Банкоский менеджмент, Лекции [Э лектронный
ресурс] URL: :https://studfiles.net/preview/4085261/page:22/ (дата обращения 11.04.2019)
35
1) % маржа. Показатель чистой процентной маржи рассчитывается по
следующей формуле:
% маржа = (Пд-Пр)/СА*100%, (1)
где Пд – процент по ссудам, полученный банком при размещении
средств;
Пр – процент, выплаченный владельцам средств на депозитных счетах;
СА – средняя величина доходных активов.
Показатель процентной маржи показывает разницу между полученными
и уплаченными процентами оказывает непосредственное влияние на
рентабельность КБ. Величина, анализ изменения данного показателя важны для
принятия адекватных управленческих решений.
2) Чистый СПРЭД:
СПРЭД = (Пд/К)*100% - (Пр/Д)*100%, (2)
где Пд – процент по ссудам, полученный банком при размещении
средств;
Пр – процент, выплаченный владельцам средств на депозитных счетах;
К – сумма размещенных кредитов за период;
Д – сумма привлеченных депозитов за период.
Показатель чистого СПРЭДа и показатель процентной маржи являются
одними из нескольких важнейших показателей оценки доходности
коммерческого банка.
Как видно из формул, в расчет показателей входит депозитный процент,
играющий немаловажное значение при формировании депозитной политики.
Анализу банковских процентов уделяется особое внимание, поскольку
проценты – основной источник операционных доходов банка (проценты
полученные) и основной источник операционных расходов банка (проценты
уплаченные).
3) уровень оседания вкладного рубля. Уровень оседания средств,
поступивших во вклады, предлагается определять по формуле:
Уо = (Ок-Он)/П*100%, (3)
36
где Уо - уровень оседания средств во вкадах в процентах;
Ок – остаток вклада на конец года;
Он – остаток вклада на начало года;
П – поступления во вклады.
Чем больше уровень оседания вклада, тем лучше для банка. Рост
числового значения данного показателя свидетельствует о превышении притока
вкладов над их оттоком, а нулевое значение – о неизменности вкладов.
4) средний срок хранения средств. Расчет среднего срока хранения
денежных средств можно проводить по следующей формуле:
Сд = Оср/В*Д, (4)
где Сд – средний срок хранения в днях;
Оср – средний остаток вкладов;
В – оборот по выдаче вкладов;
Д – количество дней в периоде.
Данный показатель позволяет оценить возможность использования
имеющихся средств в качестве ресурса кредитования соответствующего срока.
5) средняя стоимость привлекаемых ресурсов:
Спр = Зсов/Рпр, (5)
где Спр – коэффициент средней стоимости привлеченных ресурсов;
Зсов – совокупные затраты на привлечение ресурсов;
Рпр – средний размер привлеченных ресурсов за период.
Коэффициент позволяет оценить средние затраты на привлечение
ресурсов. Наиболее дорогими являются кредиты ЦБ РФ и межбанковские
кредитные ресурсы (13-15% годовых), а наименее дешевыми являются вклады
до востребования, по которым в среднем выплачивается 1%.
6) эффективность использования привлеченных ресурсов:
Эпр = Зпр/% маржа, (6)
где Эпр – коэффициент эффективности использования привлеченных
ресурсов;
Зпр – затраты на привлечение ресурсов.
37
Глава 2. Состояние использования логистики в сфере банковских
услуг АО «Альфа-Банк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика компании
АО «Альфа-Банк» по праву занимает позицию одного из крупнейших
универсальных банков РФ. Он входит в консорциум с почти одноименным
названием – «Альфа-Групп». Во всех сегментах банковского рынка АО
«Альфа-Банк» удерживает позиции лидера. Банк имеет довольно развитую сеть
филиалов как в Москве, так и в десятках других крупных городов.
Бенефициары данной организации: Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited с
пакетом акций в 0,11% и ОАО «АБ Холдинг» с пакетом акций 99, 89%.
Альфа-Банк был создан в начале 1991-го года. Город – Москва. Во главе
банка стояли бизнесмен Михаил Фридман и его деловые партнеры. Спустя 5
лет эта кредитная организация стала полноправным участником системы
страхования вкладов (2004 год).
АО «Альфа-Банк» - РФ является ядром всех групп «Альфа» и включает в
себя несколько межнациональных ответвлений: филиалы в США, на Кипре, в
Казахстане, на Украине, в Нидерландах и в Белоруссии. Совладельцами столь
внушительного по размерам банковского холдинга являются: Алексей
Кузьмичев с 18,12% акций, Михаил Фридман с 36, 47% акций и Герман Хан с
23,27% акций.
В общество акционеров АО «Альфа-Банк» входят также: бывший топ-
менеджер Алекс Кнастер с 4,3% акций, председатель совета директоров Петр
Авен с 13,76% акций, и Андрей Косогов с 4,08% акций
14
. Клиенты АО «Альфа-
Банк» - успешные инвестиционные компании, финансовые организации,
представители торговли и коммерции, нефтегазовый и топливно-
энергетический сектора.
Среди клиентов особенно выделяются следующие организации: ООО
«Элемент лизинг», ОАО «АК «АЛРОСА», ОАО «Проектный институт
«Южпроекткоммунстрой», ООО «Альфа-Лизинг», ОАО «Мосэнергосбыт»,
14
Характеристика банка [Электронный ресурс]. URL: https://alfabank.ru/ (Дата обращения: 11.04.2019)
38
ЗАО «Моспромстрой», ОАО «ИНТЕР РАО», ЗАО ССМО «ЛЕНСПЕЦСМУ».
Накопительный счет АО «Альфа-Банк» - выгодный и простой инструмент
преумножения финансов и страхования денежных средств от инфляции.
Накопительный счет подойдет тем, кто намерен получать доход, но опасается
оставлять свои деньги в банке на долгий срок.
Это – идеальный вариант для людей, желающих накапливать на счету
деньги, периодически пополняя его новой суммой. Для лиц, которым нужны
гарантии того, что они смогут снять свои деньги со счета, не потеряв при этом
тех процентов, которые уже «набежали».
Во всех филиалах банка АО «Альфа-Банк» введен условный кодекс
корпоративной этики. Он является той основой, благодаря которой вот уже
второе десятилетие к ряду компания поддерживает высокие профессиональные
стандарты.
В кодекс заложены основополагающие принципы корпоративной этики,
принципы общения с клиентами – все это настоящее руководство, которым
пользуются все без исключения сотрудники банка АО «Альфа-Банк», начиная
от младшего менеджера и заканчивая региональным директором.
В феврале 2018 года международное рейтинговое агентство S&P Global
Ratings повысило долгосрочный рейтинг АО «Альфа-Банк» до «ВВ+» с «ВВ»,
прогноз «Стабильный
15
», 12 февраля 2019 международное рейтинговое
агентство Moody’s Investors Service повысило долгосрочный рейтинг депозитов
Aльфа-Банка в иностранной валюте c «Ba2» до «Ba1», прогноз «Стабильный».
А также повысило долгосрочный рейтинг риска контрагента c «Ba1» до
«Baa3». 29 ноября 2018 международное рейтинговое агентство Fitch Ratings
подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента («РДЭ») АО «Альфа-
Банк» на уровне «ВВ+», прогноз «Стабильный».
Кредитное качество Банковской Группы «Альфа-Банк» высоко
оценивается и национальными рейтинговыми агентствами. 13 ноября 2018 года
Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство подтвердило кредитный
15
Характеристика банка [Электронный ресурс]. URL: https://alfabank.ru/ (Дата обращения: 11.04.2019)
39
рейтинг Альфа-Банку на уровне АА (RU), прогноз «Стабильный».
Впервые рейтинг АКРА АО «Альфа-Банк» получил в ноябре 2016, став
первым из системообразующих банков. 10 июля 2018 года рейтинговое
Агентство Эксперт РА подтвердило АО «Альфа-Банк» рейтинг по
национальной шкале на уровне ruАА, прогноз «Стабильный».
Присвоенные национальными рейтинговыми агентствами рейтинги с
существенным запасом удовлетворяет нормативным документам, в том числе
регулирующим порядок размещения средств федерального бюджета, в
соответствии с которыми требуется одновременное наличие у кредитной
организации кредитных рейтингов Эксперт РА и Аналитического Кредитного
Рейтингового Агентства (АКРА).
АО «Альфа-Банк» подтверждает лидирующие позиции в банковском
секторе России
16
. Так АО «Альфа-Банк» стал лидером премии «Финансовая
сфера», победив сразу в шести номинациях этой ежегодной премии инноваций
и достижений финансовой отрасли: «Персона в ритейле», «Новый русский
Private» «Глава по IT», «Внедрение в сфере отчетности» и «Маркетинговый
ход».
В 2017 году по итогам работы в 2016 году АО «Альфа-Банк» был
удостоен наград от международной платежной системы VISA в рамках
глобальной программы Visa Global Service Quality Award за высокое качество
предоставляемых операционных услуг клиентам банка, держателям карт Visa.
Банк в четвертый раз подряд стал победителем в номинациях Best
International Risk Efficiency и Chargeback Effectiveness. АО «Альфа-Банк» стал
лучшим по эти показателям среди 21 тыс. банков-членов международной
платежной системы Visa.
По данным исследования журнала Euromoney АО «Альфа-Банк» второй
год подряд становится первым по оборотам на рынке Forex в Центральной и
Восточной Европе. В мировом рейтинге Банк занял 23-ю строчку и оказался
среди крупнейших мировых инвестиционных банков и фондов.
16
Характеристика банка [Электронный ресурс]. URL: https://alfabank.ru/ (Дата обращения: 11.04.2019)
40
АО «Альфа-Банк» вошел в тройку лидеров по удобству и простоте
открытия расчетных счетов для малого бизнеса. По результатам исследований
аналитического агентства Markswebb Rank & Report АО «Альфа-Банк» занял
второе место, показав лучший результат по времени взаимодействия с банком
— для открытия счета понадобилось чуть больше 30 минут, включая встречу с
клиентским менеджером. Исследование проведено в июне-августе 2017 года
методом тайного покупателя.
Мобильное приложение Альфа-Директ стало лауреатом премии
«Цифровые Вершины» в номинации «Лучшая система для управления
финансами и финансовой отчетности». «Цифровые Вершины» — национальная
премия в области IT, поощряющая лучшие отечественные решения для
повышения эффективности.
Отдельно хочется отметить Альфа Private, удостоенный в 2017 году
множества наград. В июне 2017 Альфа Private получил приз в номинации
«Лучший банковский бренд по мнению клиентов private banking — 2017», по
версии исследовательской компании Frank Research Group — ежегодного
рейтинга банков, обслуживающих клиентов сегмента private banking в России,
основанный на глубоком анализе основных характеристик и предложения
участников рынка для состоятельных клиентов.
В сентябре 2017 Альфа Private был высоко оценен и в рейтинге Forbes,
заняв первое место среди банков, оказывающих услуги private banking, и третье
в общем рейтинге. Стоит отметить, что банк поднялся на позицию выше по
сравнению с рейтингом 2016 года.
В октябре Журнал Wealth & Finance объявил победителей конкурса
Wealth & Money Management Awards за 2017 год. Альфа Private АО «Альфа-
Банк», единственного из российских банков, представленного на премии,
получил награду в номинации Best private banking Russia.
В декабре 2017 Альфа Private АО «Альфа-Банк» получил награду
клиентов SPEAR’S Russia Wealth Management Awards 2017 — единственной в
России премии в индустрии private banking и wealth management как лучший
41
российский банк, предоставляющий услуги банковского обслуживания для
управления крупными состояниями, а также как лучший банк для
корпоративных клиентов.
Банковская Группа «Альфа-Банк» является социально-ориентированной
организацией. Важным направлением ее благотворительной деятельности
является помощь социально незащищенным слоям населения: воспитанникам
детских домов и интернатов, тяжелобольным детям, ветеранам Великой
Отечественной войны.
АО «Альфа-Банк» активно развивает собственную стипендиальную
программу для талантливых российских студентов «Альфа-Шанс», оказывает
финансовую поддержку благотворительному фонду «Линия жизни» и является
членом Корпоративного клуба WWF России.
С момента своего основания в 1990 г. банк известен поддержкой
масштабных культурных мероприятий. При содействии АО «Альфа-Банк»
Россию посетили всемирно известные зарубежные музыканты. АО «Альфа-
Банк» — официальный европейский банк Чемпионата мира по футболу FIFA
2018 и Кубка Конфедераций FIFA 2017.
Высокий профессиональный уровень руководства является одним из
основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие
любого коммерческого проекта.
Успешная деятельность АО «Альфа-Банк» на протяжении всего срока
существования, его способность адекватно реагировать на любые нестабильные
ситуации в стране, а также тот факт, что все эти годы АО «Альфа-Банк»
уверенно входит в первую пятерку российских банков, во многом являются
заслугами руководящего состава и его политики.
Руководство АО «Альфа-Банк» составляют люди, имеющие обширный
опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили
образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных
университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами
большого числа научных работ и статей.
43
правлении;
3) ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и
утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава совета директоров
(наблюдательного совета) общества, избрание его членов и досрочное
прекращение их полномочий;
5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа)
объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала общества путем увеличения
номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций,
если уставом общества в соответствии с настоящим Федеральным законом
увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных
акций не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета)
общества;
7) уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения
номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в
целях сокращения их общего количества, а также путем погашения
приобретенных или выкупленных обществом акций;
8) образование исполнительного органа общества, досрочное
прекращение его полномочий управления рисками и капиталом, кадровую
политику, политику в области оплаты труда, а также решает другие важные
вопросы в деятельности банка.
Комитет по аудиту Совета директоров оказывает содействие Совету
директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита,
подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества
корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля
18
.
Комитет по кадрам и вознаграждениям Совета директоров оказывает
содействие Совету директоров при решении вопросов в области назначений и
18
Руководство банка [Электронный ресурс]. URL: https://alfabank.ru/about/management/ (Дата обращения:
11.04.2019)
44
вознаграждений членов органов управления банка. Основной задачей
Комитета является содействие привлечению к управлению банком
квалифицированных специалистов и созданию стимулов для их работы.
Руководство текущей деятельностью банка, за исключением решения
вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и/или
Совета директоров, осуществляется единоличным исполнительным органом
банка — Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом
банка — Правлением.
Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка.
Двенадцать комитетов образованы Правлением: Стратегический комитет по
рискам, Главный Кредитный комитет, Малый Кредитный комитет, Розничный
Кредитный комитет, Управляющий комитет по операционным рискам,
Тарифный комитет, Тендерный комитет, Комитет по управлению активами и
пассивами, Инвестиционный комитет, Планово-Бюджетный комитет,
Управляющий комитет по IT-задачам (IT —информационные технологии) и
Комитет по развитию региональной сети. Все они способствуют поддержанию
эффективности различных направлений оперативной деятельности банка.
АО «Альфа-Банк» является участником системы обязательного
страхования вкладов. Это означает, что средства клиентов банка, размещенные
во вкладах и на банковских счетах, надежно защищены государством. Если
банк прекращает работу при наступлении страхового случая, по закону его
вкладчикам выплачиваются возмещения по вкладам.
В соответствии с Федеральным законом от 23.12.2003 N 177-ФЗ «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»,
возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой
случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы размещенных в банке
средств, но не более 1 400 000 рублей.
В случае, если средства размещены в иностранной валюте, сумма
возмещения рассчитывается в рублях по курсу Банка России на день
наступления страхового случая. Привлечение ресурсов вкладчиков, физических