32
обработкой запросов из регионов – менеджеры просто не успевали
реагировать и разбираться с поступающими заявками. Кроме того ряд
крупных клиентов часто требовал присутствие специалиста на своем
производстве для решения возникающих вопросов.
Рис. 5. Организационная структура ГК «Белтимпэкс»
В этих условиях руководство группы компаний «Белтимпэкс» приняло
стратегическое решение об открытии филиалов в регионах. Первым стал
филиал в г. Санкт-Петербурге.
Зоной ответственности вновь организованного предприятия стал
Северо-Западный регион.
Головной офис включает в себя, помимо бухгалтерии и юридического
отдела, два отдела продаж, в каждом из которых своя концепция развития
(что позволяет проверять на практике различные подходы и методы продаж),
служба логистики (отвечающая за внутренние и внешние связи), отдел
33
закупок, а также службу ведущих специалистов по основным направлениям
деятельности.
В г.Сергиев-Посад, расположены производство и склад
крупногабаритных изделий и материалов.
Региональные представительства включают в себя бухгалтерию,
отделы продаж и региональные склады.
К основным направлениям деятельности ГК Белтимпэкс относятся:
Конвейерные ленты
Приводные и протяжные ремни
Приводные, грузовые и транспортерные цепи и сетки
Подшипники
Шкивы
Промышленные и пищевые рукава
PTFE (тефлон) изделия
Силикон
Предоставление сервисных услуг по установке и ремонту
оборудования
Вся продукция стандартизирована (DIN 2215, DIN 7753, DIN 7867,ISO
9001), сертифицирована в соответствии с законодательством РФ.
Проведем анализ финансово-хозяйственного состояния предприятия за
период 2015-2017 гг. Источником для проведения анализа является
бухгалтерская и финансовая отчетность 000 «Белтимпэкс СПБ». Анализ
основных технико-экономических показателей хозяйственной деятельности
представим в таблице 1.
Исходя из показателей, представленных в таблице 1, можно
утверждать, что в исследуемом периоде возрастает выручка от реализации и
возрастает себестоимость продукции.
34
Таблица 1
Анализ основных экономических показателей финансово-
хозяйственной деятельности ООО «Белтимпэкс СПБ» за 2015-
2017 год
Экономические
показатели
2015
2016
2017
Изменение
показателя
2017/2016
Изменение
показателя
2016/2015
абс.
ед.
%
абс.
ед.
%
1
Выручка от
реализации,
тыс. руб.
2 733
12 672
27
848
15
176
119,8
%
9
939
364%
2
Себестоимость
продаж, тыс.
руб.
2 068
10 127
22
746
12
619
124,6
%
8
059
390%
3
Валовая
прибыль, тыс.
руб.
665
2 545
5 102
2
557
100,5
%
1
880
283%
4
Коммерческие
расходы, тыс.
руб.
1 014
3 027
5 385
2
358
77,9
%
2
013
199%
4
Прибыль от
продаж, тыс.
руб.
-349
-482
-283
199
-
41,3
%
-133
38%
Прочие доходы,
тыс. руб.
0
3
2
-1
-
33,3
%
3
0
5
Прочие расходы,
тыс. руб.
-10
-24
-34
-10
41,7
%
-14
140%
6
Прибыль до
налогообложени
я, тыс. руб.
-373
-503
-315
188
-
37,4
%
-130
35%
Текущий налог
на прибыль,
тыс. руб.
0
1
1
0
0,0%
1
0
Прочее, тыс.
руб.
0
1
7
6
600,0
%
1
0
7
Чистая прибыль,
тыс. руб.
-373
-505
-323
182
-
36,0
%
-132
35%
Однако из-за высокой себестоимости продукции, прибыль от продаж
демонстрирует отрицательные значения.
35
По сравнению с 2016 годом, в 2017 году выручка от реализации
возросла на 119,8%. Также следует отметить, что в 2016 году по сравнению с
2015 годом возрастает выручка на 364%.
Себестоимость также увеличивается в исследуемом периоде, так, в
2017 году по сравнению в 2016 годом, она показывает рост на 124,6%, что
несколько меньше прироста выручки, а в 2016 году по сравнению с 2015
годом, она увеличивается на 390%.
Таблица 2
Состав затрат организации ГК «Белтимпэкс»за 2015 - 2017год
Экономические
показатели
2015
2016
2017
Отклонение
2017/2016
Отклонение
2016/2015
Материальные затраты,
тыс.руб.
1122
5096
11166
6070
3974
Затраты на оплату труда,
тыс.руб.
741
4477
10740
6263
3736
Расходы на эксплуатацию
машин, тыс.руб.
205
554
840
286
349
Себестоимость продаж,
тыс. руб.
2 068
10 127
22 746
12619
8059
Исходя из показателей, представленных в Таблице 2, можно
утверждать, что в исследуемом периоде происходит рост материальных
затрат предприятия, а также расходов на эксплуатацию машин. Рост объемов
расходов на оплату труда обусловлен, прежде всего, увеличением МРОТ.
Проведем анализ плановых и фактических затрат ООО «Белтимпэкс
СПБ» за 2015-2017 гг., представленный в таблице 3.
Таблица 3
Анализ фактических и плановых затратГК «Белтимпэкс» за 2015-
2017 гг.
Показатель
Значение показателя, тыс. руб.
Изменение
показателя
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015
абс.
2016
абс.
2017
абс.
план
факт
план
факт
план
факт
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Себестоимость
продаж.
2068
2211
10127
10279
22746
23504
143
152
758
Материальные
затраты
1122
1159
5096
5126
11166
12014
37
30
848
36
Продолжение таблицы 3
Показатель
Значение показателя, тыс. руб.
Изменение
показателя
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015
абс.
2016
абс.
2017
абс.
план
факт
план
факт
план
факт
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Затраты на
оплату труда
741
819
4477
4582
10740
10658
78
105
-82
Расходы на
эксплуатацию
машин
205
233
554
571
840
832
28
17
-8
Исходя из анализа структуры плановых затрат, видно, что объем
материальных затрат растет в исследуемом периоде, что обусловлено
объемов производства услуг предприятия.
Проведем анализ структуры плановых и фактических затрат.
Рис. 6. Анализ структуры плановых затрат ООО «Белтимпэкс
СПБ» за 2015-2017 гг.
Рисунок также демонстрирует, что наибольшую долю затрат в
структуре себестоимости продаж составляют материальные затраты,
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
Материальные
затраты, тыс. руб.
Затраты на оплату
труда, тыс. руб.
Расходы на
эксплуатацию
машин, тыс.руб.
11166
10740
840
2015
2016
2017
37
минимальную долю занимают затраты на эксплуатацию машин и
оборудования.
Оценим величину плановых и фактических материальных затрат,
представленную на Рисунке 7.
Рис. 7. Величины плановых и фактических затрат в 2015-2017 гг,
в тыс. руб.
Исходя из рисунка видно, что фактические показатели превысили
плановые только в 2017 году, что свидетельствует об умелом управлении
материальными затратами предприятия.
2.2 Организация работы цепочки производитель – конечный
потребитель
На сегодняшний день, ГК «Белтимпэкс» является одним из
крупнейших поставщиков комплектующих на Российском рынке, а так же
дать им оценку.
Основными конкурентными преимуществами компании являются
следующие факторы:
0
5000
10000
15000
20000
25000
2015 2016 2017
2068
10127
22746
2211
10279
23504
план
факт
38
Экспертная помощь в грамотном подборе продукции ведущих
специалистов.
Складской ассортимент комплектующих составляет более 1 200
000 артикулов продукции.
Изготавливаемая продукция на собственном производстве
соответствует самым высоким требованиям.
Оперативная доставка на предприятия России и ближайшего
зарубежья.
Более 80 прямых контрактов с мировыми производителями
продукции.
Поставляемые «Белтимпэкс» комплектующие, относятся к
различной ценовой категории. Всегда есть выбор.
Компания настолько уверена в качестве своей продукции, что
дает ее на тестирование.
Наличие описанных конкурентных преимуществ обусловлено тем, что
во главе каждого из направлений деятельности компании, стоит ведущий
специалист. Компетенции и авторитет каждого из них очень высоки и
основываются на глубоких теоретических и практических знаниях (среди
специалистов есть кандидаты тех. наук). Это позволяет в короткий срок
решить возникший вопрос – достаточно обратиться к ведущему специалисту
по той сфере деятельности, в рамках которой вопрос возник. Кроме того, это
позволяет избежать многих ошибок, которые по недостатку опыта или
знаний могут возникнуть на любом этапе работы.
К примеру, неправильно подобранный ремень или ошибка в расчете
передачи могут привезти к остановке производства на часы или даже сутки,
что повлечет за собой несопоставимые с ценой этого ремня убытки.
Из вышесказанного можно сделать вывод – одним из основных
конкурентных преимуществ ГК «Белтимпэкс» является быстрота и
правильность решения производственных задач, минимизация
возникновения ошибки на всех этапах работы. Всё это обеспечивается
39
консультациями, контролем и непосредственным участием ведущих
специалистов в бизнес-процессах. Проведением обучения для начинающих
менеджеров и постоянное повышение квалификации всех работающих на
предприятии.
Отличительной особенностью ГК «Белтимпэкс» является огромный
ассортимент продукции.На складах ГК находится более 1200000
номенклатурных единиц. В профессиональной среде говорят: «Если этого
нет в «Белтимпэкс», значит этого нет ни у кого». Любое предприятие,
начиная работать с ГК, может закрыть потребность фактически по всему
спектру запасных частей и расходных материалов для своего оборудования.
Каждая группа товаров имеет свои особенности хранения. Это и
условия окружающей среды и правильность размещения на складе и многое
др. Компания постоянно работает над оптимизацией бизнес-процессов и
улучшением качества обслуживания. Для минимизации сроков поставки
продукции клиентам увеличивается номенклатура и ассортимент складских
позиций, а также расширяется адресное хранение на складе.
Это в свою очередь требует увеличения производительности склада,
эффективного использования складских площадей и повышения его
пропускной способности.
Сравнительно недавно принято решение и начато строительство нового
логистического центра, его ввод в эксплуатацию позволит усилить
конкурентоспособность во всех сферах связанных с поставками продукции
партнерам.
Конечно, объять необъятное невозможно. И бесконечно увеличивать
складские мощности тоже не удастся. Одна из основных задач
оптимизировать ассортимент и складские запасы. На данный момент
существуют некоторые трудности, мешающие эффективной работе.
Например, нет информационного ресурса показывающего наличие
товара в реальном времени – списание в 1С и складской программе
происходит не синхронно.
40
Если рассмотреть какую складскую площадь занимают основные
группы товаров, то можно сформировать рис. 8.
Рис. 8. Доли групп товаров в зависимости от занимаемой
площади
Вместе с тем диаграмма отражающая долю в продажах тех же самых
групп, представлена на рис. 9.
Рис. 9. Доли групп товаров в зависимости от объемов
продаж
Исходя из данных представленных на рисунках 8 и 9, можно сказать,
что на каждом из производственно-складских комплексов находится
производственная площадка оснащенная высокотехнологическим часто
уникальным оборудованием отечественного и импортного производства.
16%
46%
10%
15%
13%
Ремни 15,6%
Резинотканевые ленты
46,8%
PTFE (Тефлон) 10,24%
Полимерные ленты 15,36%
Остальная продукция 12%
34%
28%
8%
10%
20%
Ремни 34%
Резинотканевые ленты
28%
PTFE (тефлон) 8%
Полимерные ленты 10%
Остальная продукция
20%
41
Все работающие на нем специалисты прошли обучение, многие
прошли стажировку у производителей соответствующего оборудования .Это
позволяет выполнять заказы с высоким качеством и в короткий срок.
На базе каждого производства действую выездные бригады. Их задача
–осуществление ремонтных и монтажных работ на территории заказчика.
Это очень важный аспект, так как часто для замены готового изделия
требуется разборка оборудования, а это дорогостоящая и длительная
операция. Соединение, например конвейерной ленты, на месте экономит
заказчику время, деньги и нервы. А ремонт часто вообще невозможно
осуществить вне конвейера или иного промышленного оборудования.
Часто определяющим условием в конкурентной борьбе является срок
поставки необходимого продукта. Заказы со складов, после оперативной
комплектации и сборки, должны быть доставлены клиенту. На данный
момент ГК Белтимпэкс подписан глобальный контракт с транспортной
компанией Деловые Линии. Выбор сделан в пользы последней, потому что
терминалы ДЛ есть во всех регионах России, так же как и клиенты ГК.
Кроме того были попытки работать с несколькими перевозчиками, но
качество обслуживания, сложность в отслеживании груза, сроки
доставкиоставляли желать лучшего. Были попытки организовать перевозки
собственными силами, но решено от этого отказаться в пользу
профессионального перевозчика – нельзя быть специалистом во всем.
Хотя не все гладко обстоит и в работе Деловых Линий. Случаются
задержки, потери груза, путаница с адресами. Но постоянная работа и
взаимодействие на уровне менеджеров (иногда и высшего руководства)дает
свои результаты - ошибок становится меньше, возникает взаимопонимание,
выстраиваются стабильные схемы поставок. Можно сказать, что на сегодня
сроки поставок продукции ГК Белтимпэкс вполне приемлемы для
большинства клиентов.
Высокий профессионализм, компетенции, развитая инфраструктура,
наличие договорных отношений с крупнейшими предприятиями России,