42
отделении Сбербанка как по месту прописки заемщика, так и по месту
нахождения приобретаемой недвижимости. В среднем рассмотрение заявки
занимает 2-5 рабочих дней, но в некоторых случаях и дольше. По
результатам рассмотрения банк присылает SMS- сообщение заемщику. В
случае одобрения заявки у заемщика есть 90 календарных дней на поиск
жилья, подготовку документов и заключение кредитного договора.
Розничные кредиты занимают более 23% общего кредитного портфеля
Сбербанка. Негативный тренд по снижению ссудной задолженности,
отмеченный в первом квартале 2017 года, был переломлен летом того же
года. В результате за один год частным клиентам выдано кредитов более чем
на 1,2 трлн руб. Портфель кредитов физическим лицам вырос на 1,6% и
достиг 4 135 млрд руб. Произошел рост доли ипотечных кредитов частным
лицам на 5% и 11% по сравнению с 2016 и 2015 годами соответственно
(таблица 2.10).
Таблица 2.6 - Структура кредитного портфеля физических
лиц (в млн руб.) [38]
01.01.201
5
уд. вес,
%
01.01.201
6
уд. вес,
%
01.01.20
17
уд. вес,
%
На
потребительские
цели, вкл.
кредитные карты
1 843 451
55,31
2 088 949
51,33
1 929
773
46,67
Ипотечные
кредиты
1 384 278
41,53
1 918 240
47,13
2 174
833
52,60
Автокредиты
105 454
3,16
62 748
1,54
30 165
0,73
Итого кредитов
физ. лицам до
вычета резервов на
возможные потери
3 333 191
100,00
4 069 937
100,00
4 134
771
100,00
В общем объеме кредитного портфеля сбербанка ипотечное
кредитование по итогам 2017 года занимает более 52%, доля
потребительских кредитов - более 46% (рисунок 2.1).
43
Рисунок 2.1 - Структура кредитного портфеля физических
лиц (в %) за 2017 год [38]
Кредитный портфель Сбербанка в 2017 году уменьшился на 7,3%, до
17,36 трлн. рублей. Объем размещенных в банке средств клиентов также
снизились до 18,68 трлн. рублей против 19,8 трлн. рублей годом ранее (-
5,6%). Кредитный портфель юр. лиц по итогам года составил 13,6 трлн. руб.,
включая 3,7 трлн. руб. специализированных кредитов. Годом ранее данный
показатель составил почти 15 трлн. рублей (-9,3%). Снижение произошло за
счет портфеля как коммерческих (-4,4%, до 9,92 трлн. рублей), так и
специализированных ссуд юр. лицам (-19%, до 3,72 трлн. рублей).
При этом жилищное кредитование оставалось приоритетным
продуктом Сбербанка. Портфель ипотечных кредитов за год вырос на 13,4%.
Общая доля Сбербанка по остатку задолженности на рынке жилищного
кредитования увеличилась на 2,1 п.п. и составила 55% (таблица 2.11).
Таблица 2.11 - Доля Сбербанка на российском рынке
кредитования физических лиц (в %) [38]
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Рынок розничного
кредитования
33,5
35,9
38,7
Рынок ипотечного
кредитования
50,4
52,9
55
Рынок кредитных
карт
23,5
29,9
33,4
Рынок
потребительских
кредитов
32,8
32,6
33,2
Рынок
автокредитов
14,3
15,1
14,3
Портфель кредитов граждан при этом вырос до 5 трлн. рублей,
преимущественно за счет роста портфеля ипотечных кредитов на 7,7%.
Снижение продемонстрировали потребительские и прочие ссуды физлицам
44
(на 8%, до 1 574 млрд. рублей), а также автокредиты (на 16,2%, до 119 млрд.
рублей).
Кредитный портфель за вычетом резервов под обесценение сократился
в четвертом квартале 2017 года на 2,4%, до 17 361,3 млрд. руб. относительно
третьего квартала 2017 года. «Сокращение кредитного портфеля
корпоративных клиентов произошло за счет переоценки валютной
составляющей, тогда как выдача кредитов в розничном сегменте была
нивелирована большими объемами досрочного погашения в течение
квартала», - говорится в сообщении Сбербанка [35].
В четвертом квартале рост розничных депозитов на 3% не повлиял на
совокупный портфель привлеченных средств за рассмотренный период,
предположительно, вследствие снижения на 4,4% данного показателя в
корпоративном сегменте.
22 декабря 2017 года Сбербанк сообщил, что ипотечный портфель
банка составил на 1 декабря 2017 года 2,45 трлн. рублей, увеличившись за
год на 12% (по сравнению с датой 1.12.15). В 2017 году Сбербанк
предоставил 419 тысяч ипотечных жилищных кредитов на сумму 636 млрд.
рублей (данные за 11 месяцев). Прирост составил 11% и 10% соответственно
по сравнению с аналогичными показателями 11 месяцев прошлого года.
Более 60% ипотечных выдач 2017 года пришлись на покупку готового
жилья (388 млрд. руб.), 33% - ипотека на строящееся жилье (211 млрд. руб.).
При этом 98% ипотечных кредитов Сбербанка на покупку жилья на
первичном рынке - продукт «Ипотека с государственной поддержкой» со
сниженной ставкой.
С марта 2016 года до декабря 2017 года по программе «Ипотека с
государственной поддержкой» Сбербанк предоставил 399 млрд. рублей. 45%
всей «льготной ипотеки» в России предоставил Сбербанк, приняв решение,
что по всем заявкам, которые будут поданы до 31 декабря включительно, в
случае их одобрения (в том числе в 2017 году) пониженная ставка будет
действовать в течение всего периода одобрения, то есть 90 дней [35, 39, 44].
45
В 2017 году половину ипотечных продаж Сбербанк стал совершать
через партнеров -28 650 застройщиков и агентств недвижимости
(соотношение 40% к 60%). За год доля партнерского канала в продажах банка
выросла на 7%. Сбербанк аккредитовал 3075 объектов недвижимости,
увеличив этот показатель на 24% по сравнению с предыдущим годом, что
стало возможным благодаря постепенному снижению ставок и
совершенствованию ипотечных сервисов Сбербанка.
В августе 2017 года Сбербанк запустил по всей России сервис по
электронной регистрации права собственности на недвижимость. Он
позволяет направить документы на регистрацию в Росреестр за 15 минут,
минуя необходимость посещать само ведомство или МФЦ и сэкономить тем
самым в среднем 5 дней. Сервис доступен во всех 600 существующих
центрах ипотечного кредитования Сбербанка, им воспользовались уже более
30 тысяч человек [35, 39, 44].
Сегодня стало возможным оформить частичное досрочное погашение
ипотечного кредита в интернет-банке «Сбербанк Онлайн», изменить дату
ипотечного платежа или сократить срок кредита при частичном досрочном
погашении, оформленном в офисе банка, что делает ипотечное кредитование
граждан в Сбербанке еще более доступным и удобным.
Анализ показал, что кредитная организация занимает лидирующую.
Позицию на рынке ипотечного кредитования уже ряд и стремится сохранить
свое положение. Сбербанк соблюдает все обозначенные нормативы с
достаточным уровнем запаса, что говорит о его финансовой устойчивости и
надежности для заемщиков.
Более половины общего кредитного портфеля организации занимает
ипотечное кредитование, что служит предпосылкой для развития данного
направления в работе Сбербанка, о чем более подробно пойдет речь в
следующем разделе работы.
46
2.3 Выявление и анализ проблем ипотечного кредитования ПАО
«Сбербанк России»
Кроме анализа структуры и динамики ипотечных кредитов, для более
глубокого изучения кредитования физических лиц в банке необходимо
провести оценку рискованности кредитных операций и достаточности
резервов на возможные потери.
Анализ начнем с динамики объема и структуры просроченной
задолженности заемщиков. Показатель просроченной задолженности
является одним из важных индикаторов качества кредитного портфеля,
поэтому рассмотрим структуру просроченной задолженности по кредитному
портфелю ПАО «СБЕРБАНК» в целом в таблице 2.12.
Таблица 2.12- Структура задолженности по кредитам ПАО
«СБЕРБАНК» за 2015 - 2017 г.г.
Показатель
2015
год
Удельный
вес, %
2016
год
Удельный
вес, %
2017
год
Удельный
вес, %
Задолженность
физ. лиц
17645
86,41%
16233
84,73%
25790
38,60%
Задолженность
юр. лиц
2774
13,59%
2926
15,27%
41026
61,40%
Итого
задолженность
20419
100%
19159
100%
66816
100%
Более наглядно изменение структуры задолженности за период можно
рассмотреть на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2. - Структура задолженности по кредитам ПАО
«СБЕРБАНК»
17645
16233
25790
2774
2996
41026
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
45000
2015 2016 2017
задолженность физ.лицам
задолженность юр.лицам
47
По данным таблицы можно сказать, что общая величина
задолженности увеличилась в 2017 году по сравнению с 2015 годом на 46 397
тыс.руб. (причем величина задолженности в 2016 году незначительно
снизилась). В относительном соотношении величина задолженности
юридических лиц выросла на 38100 тыс.руб., что обусловлено большим
увеличением размера суммы кредитования юридических лиц. В сравнении с
ростом задолженности юридических лиц, задолженность физических лиц
увеличивается не столь резко (8 145 тыс.руб. за период) В процентном
соотношении величина задолженности физических лиц намного снизилась,
что связано с увеличением доли кредитования юридических лиц в общем
кредитном портфеле банка.
Основные показатели, характеризующие рискованность осуществления
кредитных операций в розничном секторе представлены в таблице 2.13.
Таблица 2.13 - Показатели, характеризующие рискованность
осуществления кредитных операций в розничном секторе
№
п/п
Наименование показателя
2016 г.
2017 г.
Изменение,
тыс. руб
Темпы
роста, %
1
Ссудная задолженность физ. лиц.
297280
371977
74697
125,13%
2
Просроченная задолженность физ.
лиц
16233
25790
9557
158,87%
3
Доходы по кредитным операциям
физ.лиц
35061
51354
16293
146,47%
4
Резервы на возможные потери по
ссудам
8640
16172
7532
187,18%
5
Потери по ссудам
19798
10230
-9568
51,67%
6
Объем списаний по ссудам за счет
резерва
19793
10230
-9563
51,68%
7
Коэффициент покрытия кредитного
портфеля резервами
2,91
4,35
Данные таблицы свидетельствуют о следующем:
Ссудная задолженность физических лиц (кредитный портфель
физических лиц) возросла на 125,13%, что свидетельствует о увеличении
банком сектора рынка и активности на рынке кредитования населения.
Однако, кредитный портфель физических лиц в ПАО «СБЕРБАНК» за
данный промежуток времени увеличился почти в 1,3 раза, поэтому следует
отметить, что столь высокий рост просроченной задолженности
48
пропорционален росту кредитного портфеля и не вызывает опасений.
Коэффициент покрытия составляет незначительную величину,
увеличившись за один год примерно на 1,4 процентных пункта с 2,91% в
2016 году до 4,35% в 2017 году.
Положительная оценка следует из фактов уменьшения величины
потерь по ссудам и списаний по ссудам, за исследуемый период потери
уменьшились на 51,6%.
Анализ видов обеспечения возвратности кредитов следует проводить с
использованием таблицы 2.14
Таблица 2.14 - Классификация видов обеспечения ПАО
«СБЕРБАНК»
Вид
обеспечения
2015г.
2016 г.
2017 г.
Отклонение
абсолютное
относительное
2016/201
5
2017/201
6
2016/201
5
2017/2016
Залог
440380
2172489
3348741
1732109
1176252
4,93
1,54
Поручительство
20934
23321
25110
2387
1789
1,11
1,08
Итого
461314
2195810
3373851
1734496
1178041
4,76
1,54
По таблице 2.14 можно сделать вывод о постепенном росте сумм по
такому виду обеспечения, как поручительство, и о резком росте залоговых
обязательств. Так, общая сумма обеспечения на 2015 год составила 461 314
тыс. руб., из них 440380 тыс. руб. приходилась на залог и 20934 тыс. руб. на
поручительство. Высокий удельный вес залогов в общем объеме обеспечения
обусловлен тем, что удовлетворение требований, обеспеченных залогом, не
зависит от финансового положения должника.
Важным моментом в анализе качества обеспечения является оценка его
достаточности для осуществления кредитного вложения. Для оценки
достаточности обеспечения используют коэффициент обеспечения.
Таблица 2.15 - Расчет достаточности обеспечения по кредитам в
ПАО «СБЕРБАНК»
Показатель
2015 год
2016 год
2017 год
Кредитный портфель
321951
1439197
2570200
49
Обеспечение
461314
2195810
3373851
Коэффициент обеспечения
1,43
1,53
1,31
Проанализировав таблицу 2.15, можно сказать, что на протяжении
всего исследуемого периода коэффициент обеспечения больше единицы, что
с положительной стороны описывает банк и обеспеченность его кредитов.
Однако в 2017 году, по сравнению с 2015 годом, произошло небольшое
снижение коэффициента обеспечения на 0,12 пункта, при этом коэффициент
все равно остался больше единицы. Более наглядно пропорциональный рост
обеспечения и кредитного портфеля за период 2015-2017 г. г. можно
пронаблюдать на рисунке 2.3.
Рисунок 2.3 - Рост достаточности обеспечения по кредитам в ПАО
«СБЕРБАНК»
В таблице 2.16 рассмотрим коэффициенты, характеризующие
достаточность резервов банка на покрытие убытков по невозвращенным
кредитам физических лиц.
Таблица 2.16- Коэффициенты достаточности резервов ПАО
«СБЕРБАНК»
Показатели
2015 год
2016 год
2017 год
Резервы на убытки по кредитам
(фактически созданные), тыс. руб.
1 613
8640
16172
Резервы на убытки по кредитам
(расчетные), тыс. руб.
1 613
8640
16172
Кредитные вложения (всего), тыс. руб.
159654
297280
371977
Уровень резерва на покрытие убытков, %
100
100
100
Степень достаточности резервов, %
1,01
2,91
4,35
Уровень резерва на покрытие убытков характеризует полноту создания
специального резерва на покрытие возможных убытков по кредитам, его
321951
1439197
2570200
461314
2195810
3373851
0
500000
1000000
1500000
2000000
2500000
3000000
3500000
4000000
2015 2016 2017
Кредитный портфель
Обеспечение
50
оптимальное значение составляет 100%. На протяжении всех трех лет банк
придерживался оптимального значения по данному коэффициенту.
Коэффициент степени достаточности резервов свидетельствует о
степени достаточности резервов банка в случае непогашения кредитов.
Учитывая оптимальное значение для данного коэффициента, которое
составляет 0,9 - 5%, можно отметить, что на протяжении всего исследуемого
периода показатели банка находились в пределах оптимального
значения. При формировании оценки уровня кредитного риска с
использованием показателей РВПС необходимо рассчитать коэффициент
опережения (Ко), который позволит выяснить причины его роста.
Таблица 2.17-Расчет коэффициента опережения
Показатели
2015 год
2016 год
2017 год
Темпы
роста
Ко
Общий объем кредитов,
тыс. руб.
321951
1439197
2570200
798%
Сумма РВПС, тыс.руб.
17 311
54625
146178
844%
0,95
Как показал расчет, коэффициент опережения меньше 1, что негативно
оценивает деятельность банка. Темпы роста резервов на возможные потери
по ссудам выше темпов роста кредитного портфеля, что говорит о снижении
финансового состояния заемщиков и необходимости увеличивать резервы
для страхования от возможных потерь, связанных с неплатежеспособностью
клиентов. Однако коэффициент опережения не на много меньше единицы
(Ко = 0,95), значит ситуация в банке улучшается.
Далее необходимо произвести расчет коэффициентов, позволяющих
определить, насколько рисковой является деятельность банка. К ним
относятся коэффициент риска (отношение разности величины кредитного
портфеля и РВПС к величине кредитного портфеля) и коэффициент
проблемности кредитов (отношение остатка просроченной задолженности к
величине кредитного портфеля).
Таблица 2.18 - Коэффициенты кредитного риска ПАО
«СБЕРБАНК»
Значение
Соответствие
51
Коэффициент
Фактическое
Оптимальное
оптимальному
2015г.
2016г.
2017г.
Коэффициент
риска
0,95
0,96
0,94
^1
Соответствует
Коэффициент
проблемности
6,34
1,33
2,60
<10
Соответствует
Исходя из данных таблицы 2.18, коэффициенты кредитного риска
находятся в пределах допустимых границ. С точки зрения возвратности
качество кредитного портфеля наиболее ближе к оптимальному в 2016 году -
это показывает коэффициент риска, равный 0,96. Наименьший коэффициент
проблемности кредитов наблюдается в 2016 году (1,33), наибольший (6,34) -
в 2015 году, что свидетельствует об уменьшении доли проблемных кредитов
в общей сумме задолженности, однако в целом структура кредитного
портфеля не превышает допустимый уровень проблемности кредитов.
Рассмотрим нормативы кредитных рисков на 01.01.2015 года в
соответствии с Инструкцией Банка России от 03.12.2012 N 139-И «Об
обязательных нормативах банков», а именно:
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (H6);
- максимальный размер крупных кредитных рисков (H7);
- максимальный размер кредитного риска на одного акционера
(Н9.1);
- максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим
инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу
(Н10.1).
Данные по показателям нормативов ликвидности получены из формы
№ 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других
показателях деятельности кредитной организации» [сайт] и представлены в
таблице 2.18.
Таблица 2.18- Нормативы кредитных рисков ПАО
«СБЕРБАНК»