22
предупредительные меры (на ранних стадиях проблем если они не угрожают
интересам кредиторов банка и при условии надлежащего взаимодействия банка и
его собственников с регулятором) и принудительныеzмеры (в случае, если
предупредительные меры не помогли, банк не исполняет законодательство, не
предоставляетzинформацию, есть угроза интересам клиентов).
1.3. Системы банковского надзора зарубежных стран
С целью исследования банковского надзора в зарубежных странах,
необходимо рассмотреть структуры банковского сектора. У Европейского союза
она достаточно сложная. Согласно со ст. 13 Договора о Европейском Союзе
институциональный механизм его призван приводить в жизнь данные ценности, и
осуществлять поставленные цели, служить его интересам кроме этого и
интересам его граждан и государств-членов, призван обеспечить
последовательность, эффективность и преемственность его действий и политики.
Основополагающими являются следующие принципы институциональной
структуры Европейского Союза
17
:
– приоритетность норм европейского права, через которое ценности
Европейского Союза приводятся в жизнь, реализуются целее, соблюдаются
интересы государств-членов и граждан;
– целостная и единая структура;
– баланс между институтами и органами межгосударственного и
наднационального характера;
– соблюдения пропорциональности и субсидиарности.
Институты Европейского Союза стоят на высшем уровне, являясь ядром
всего механизма управления (единый институциональный механизм). В составе
институционального механизма, в соответствии с ст. 13 Договора о Европейском
Союзе семь институтов:
17
Error! Reference source not found.289
23
Совет;
Парламент;
Комиссия;
Совет;
Суд;
Европейский центральный банк;
Счетная палата (Европейская счетная палаты или Суд аудиторов).
В Европейском Союзе действует трехуровневая система инстанций
(руководящих и др.), согласно с Лиссабонским договором (рис. 4).
24
Рисунок 4. Трехуровневая система руководящих и иных инстанций
18
Каждый институт должен выполнять исключительно те задачи, которые на
него возложил Договор, учитывая полномочия, которые имеют другие институты,
что и предполагает соблюдение институционального равновесия.
Институциональная структура кредитной системы Канады достаточно
сложная. А кредитные системы США и Великобритании оказали на ее создание
сильное влияние.
Канадская кредитная система включает в себя центральный банк-эмитент,
коммерческие банки и специализированные учреждения. Банк Канады или сам
центральный банк. В стране мало коммерческих банков и провинциальных
кредитных учреждений в провинциях. Крупные финансовые институты, отличные
кредитные системы: коммерческие банки, трасты, ипотека, страхование и
инвестиции. Банковская система, которая регулируется парламентскими мерами,
объединяет банковские службы для экономики. Банковские услуги: валютные
операции, депозиты, кредиты разных видов.
В канадской клиринговой системе доминирует Канадская ассоциация
банкиров, где исполнительный совет является высшим органом. Комитет
Клирингово-информационного центра находится на переднем крае системы
межбанковских расчетов. Имеет 10 организованных региональных клиринговых
центров. Оттава, Калгари, Галифакс, Монреаль, Квебек, Регине Сент-Луис Джон,
Торонто, Ванкувер и Виннипег. Местные клиринговые ассоциации напрямую
управляют своей деятельностью в соответствии с мандатами Канадской
ассоциации банкиров.
Однако в кредитной системе есть и другие учреждения - «небанковские
финансовые посредники» (НБФО), которые также осуществляют банковские
18
Error! Reference source not found.
25
операции. Примером являются кредитные союзы, которые представляют собой
кооперативные финансовые организации, которые в основном обслуживают
население франкоязычной страны. NBFP характеризуется неоднородностью. Они
также включают независимые трастовые банки и кредитные системы для
коммерческих банковских учреждений.
Центральный банк США является Федеральной резервной системой (ФРС),
которая отвечает за разработку и реализацию денежно-кредитной политики,
банковский надзор и предоставление финансовых услуг депозитарным
учреждениям и федеральному правительству. Федеральная резервная система
является независимым учреждением, не подконтрольным Конгрессу США и
правительству.
В структуре большинства центральных банков мира наблюдаются
существенные различия в структуре Федерального резерва. Функции принятия
решений распределены между двенадцатью региональными членами системы.
ФРС может влиять на предложение денег, влияя на процентные ставки.
Поскольку уровень процентных ставок является ключевой переменной, которая
определяет рост / упадок экономики, ФРС фактически оказывает влияние на
состояние экономики.
К основным составляющим ФРС следует отнести: Совет управляющих (the
Board of Governors), Федеральный комитет по операциям на открытом рынке
(ФКОР, Federal Open Market Committee — FOMC), 12 региональных федеральных
резервных банков, консультативные советы (Advisory Councils) и банки-члены. В
процессе принятия решений осуществляет участие каждый из перечисленных
органов. Теперь нужно остановиться детальнее на каждом из этих
составляющих.
19
19
Error! Reference source not found.
26
После получения государственной лицензии банк должен стать членом
ФРС. Любой банк может стать членом ФРС, если у него есть лицензия на
проведение операций в штате. Резервы всех банков-членов ФРС должны
храниться в их региональном резервном банке. Банковские проценты по этим
резервам не начисляются.
Денежно-кредитная политика ФРС включает в себя следующие основные
инструменты: резервные требования, операции на открытом рынке, учетные
ставки, каждый из которых влияет на предложение денег в экономической сфере.
Когда ФРС только началась, окно скидок было ключевым элементом. Операции
на открытом рынке были наиболее важным инструментом денежно-кредитной
политики в последние годы.
Первые японские банки были созданы в 17 веке из-за необходимости
обслуживать банковский капитал торговли, промышленности и сельского
хозяйства. Сегодня в стране действуют шесть крупных финансово-
промышленных групп, базирующихся на крупнейших банках города: Daiichi
Kanti, Mitsubishi, Mitsui, Sumitomo, Fuji, Sanva. В рамках банковской системы
Японии: национальные частные банки, кредитные союзы, государственные
финансовые учреждения и филиалы иностранных банков.
Центральный банк Японии или Центральный банк поддерживает
банковскую систему Японии. Государству принадлежит 55% японского банка.
Частные акционеры не участвуют в управлении банком. 100 миллионов иен - это
капитал, арендованный банком. Его основными функциями являются: эмиссия
денег (монопольное законодательство), денежно-кредитное регулирование
экономики, международные платежи, в том числе валютные операции, и кассовые
услуги казначейства.
Национальные банки являются основой банковской системы Японии. Его
общий капитал составляет около 80% от общего капитала всей банковской
системы в Японии.
27
Важным элементом банковской системы являются различные типы
кооперативных кредитных учреждений (кредитные ассоциации, кредитные
кооперативы и кредитно-торговые кооперативы).
Передовая система управления обеспечивает создание и функционирование
банков. Банк Японии и Министерство финансов осуществляют такой надзор.
Система регулярного надзора за банковскими учреждениями имеет подходящее
место для надзора за банковской деятельностью. Для защиты интересов
вкладчиков кредитная система остается стабильной, финансовые институты
стабильными, а банковские учреждения проверяются каждые два года
Министерством финансов или Банком Японии.
Статистически значимых различий между банковской системой Израиля и
банковскими структурами экономически развитых стран нет. Есть два уровня:
центральный банк государства и коммерческие банки. Правительство Израиля
имеет огромные доли в коммерческих банковских учреждениях.
Государственный банк Израиля или Банк Израиля выполняет следующие
основные функции: Регулирование банковского сектора страны. Банк Израиля
обладает исключительными правами: выдавать деньги и финансовую поддержку
классовому правительству, например, посредством краткосрочных займов.
Израильский банк в мире является агентом по государственному долгу. Резервы
Банка Израиля на начало 2001 года составляли 23,5 миллиарда шекелей.
Профессор Стэнли Фишер, которого по праву можно назвать экономистом
мирового уровня, является президентом Банка с 2005 года.
Каждый гражданин экономически активной страны должен иметь
банковский счет. Заработная плата или выплаты, возвращаемые Департаментом
абсорбции, переводятся на банковский счет работника, за исключением
государственных страховых взносов.
Следует отметить, что в Израиле есть представительства международных
инвестиционных банков, в частности Citibank или HSBC.
28
Следует подчеркнуть, что спектр услуг и условий, которые могут быть
наиболее полезными для бизнеса или отдельного человека, но никоим образом не
могут быть полезными, совершенно другой. Например, в играх с неполной
информацией, где эта информация неизвестна: участники карточной карты в
карточной игре не могут знать группу соперника, и по мере накопления опыта
вопросы будут заданы правильно, и будут сделаны более точные предложения.
Можно сказать, что встреча с менеджером банка - игра с неполной информацией.
Поэтому ни одному банку не сообщат, какой процент будет более прибыльным и
какие привилегии можно предоставить. Однако администратора могут попросить
обо всех услугах, предоставляемых банком, и он уже готов к такому разговору.
Это обеспечит искренность в разговоре.
В первой главе представленной работы анализируются основные
теоретические положения по вопросу банковского надзора за коммерческими
банками. Целью Центрального банка является реформирование банковской
системы с целью укрепления стабильности банковского сектора и укрепления
доверия клиентов, кредиторов, вкладчиков и инвесторов к внедрению базельских
компонентов.
29
Глава 2. Анализ состояния банковского надзора в Российской
Федерации в современных условиях
2.1. Контроль за соблюдением банками требований надзорных органов
ЦБ представляет собой организацию, призванную координировать и
регулировать денежно-кредитную систему страны. Главной целью в
осуществлении денежно-кредитной политики Центральным банком в Российской
Федерации несколько лет подряд является обеспечение ценовой стабильности в
стране, т.е. достижение и поддержание устойчиво низкой инфляции, что в
конечном итоге должно приводить к повышению уровня благосостояния граждан,
созданию условий для формирования устойчивого экономического роста. Важно
рассмотреть финансовую ситуацию в банковском секторе.
Если до 2010 года в банковском секторе, да впрочем и в экономике в целом
отмечался рост, то после рост сменился умеренными темпами, и среднегодовой
темп роста снизился с 34,6% в 2000-2009гг. до примерно уровня 15 % в год
(рисунок 5).
Рисунок 5. Основные показатели банков, в расчете в %%-х к ВВП
20
20
Доклад ЦБ РФ. Итоги десятилетия 2008-2017 годов в российском банковском секторе: тенденции и
факторы// Официальный сайт Банка России. https://www.cbr.ru/Content/Document/File/43933/wps31.pdf
30
Из рисунка 1 можно сделать вывод, что по отношению к ВВП активы
банков России выросли с 60,5% (2008 год) до99,5 % (2015 год), и отмечено их
снижение до 92,5% к 2017 году, и некоторую роль здесь сыграла переоценка
валютная. Также нужно отметить, что по данному соотношению (активы в ВВП)
Россия соответствует уровню развивающихся стран (например Индия 86%,
Бразилия 110%). В Еврозоне данное соотношение (активы в ВВП) составило в
среднем 277%.
21
Рассмотрим ситуацию с кредитованием в банковском секторе России, на
рисунке 6 представлена динамика показателей – требования ЦБР к коммерческим
банкам, данные опубликованы ЦБР в отчете о деятельности банковской системы:
Рисунок 6. Динамика кредитов и депозитов, прочих требований
Источник: составлено автором на основании данных ЦБР
22
21
Доклад ЦБ РФ. Итоги десятилетия 2008-2017 годов в российском банковском секторе: тенденции и факторы//
Официальный сайт Банка России. https://www.cbr.ru/Content/Document/File/43933/wps31.pdf
22
Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru.
31
В 2016 году число действующих кредитных организаций (кредитных
организаций, имеющих право на осуществление банковских операций)
сократилось с 635 (на 01.01.2016) до 623 (на 01.01.2017).
Рисунок 7. Ситуация с активами банковского сектора
Источник: составлено автором на основании данных ЦБР
23
В течение 2016 года динамика курса рубля была достаточно волатильной,
что повлияло на нестабильную динамику активов банков: за 2016 год сократились
на 0,4% (при этом в 4 квартале 2016 года незначительно выросли на 0,5%). В 2015
году активы банков выросли на 6,9% (динамику активов представим в
соответствии с рисунком 7). Далее обратимся к рассмотрению кредитов в
российской банковской системе. Динамику выданных кредитов можно
представить на рисунке 8:
Рисунок 8. Динамика выданных кредитов банковского сектора
23
Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru.