32
Источник: составлено автором на основании данных ЦБР
24
За 12 месяцев 2016 года кредитный портфель банковской системы в
относительном выражении сократился на 4,2%, что хуже, чем годом ранее, когда
наблюдался рост на 5,6%. Ситуация с кредитными рисками в банковской системе
немного улучшилась, но только за счет списания проблемной задолженности в
конце года. Уровень просроченной задолженности по кредитам на 01.01.2017
составил 6,4% (6,5% на 01.01.2016 и 6,9% на 01.10.2016). Снижение уровня
просроченной задолженности наблюдалось по кредитному портфелю как
физических, так и юридических лиц.
Динамику просроченной задолженности по кредитам физическим лицам
представим на рисунке 9.
Рисунок 9. Динамика просроченных долгов по кредитам физическим
лицам
Источник: составлено автором на основании данных ЦБР
25
Уровень «плохих долгов» населения уменьшился с 8,1% до 7,9% (8,5% на
01.10.2016), предприятий – с 6,1% до 5,9% (6,4% на 01.10.2016). При этом объём
просроченных кредитов клиентами (предприятиями и населением) за 2016 года
снизился на 6,3% и на 9,3%% за 4 квартал 2016 года.
По итогам 2016 года балансовая прибыль банковской системы составила
929,7 млрд. рублей, что существенно больше данного показателя за аналогичный
24
Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru.
25
Там же.
33
период прошлого года – 192,0 млрд. рублей. За 4 квартал 2016 года прирост
прибыли составил 295 млрд. рублей. Из 623 действующих кредитных организаций
2016 год с убытками закончили 178 банков (или 28,6% от их общего числа). На
01.01.2016 убыточными были 24,6% кредитных организаций.
Приведенные цифры позволяют сделать такой заключительный вывод
относительно ситуации в банковском секторе. Рынок банковского кредитования
постепенно восстанавливается, возрос объем кредитов населению в 2015 году, но
несколько снизился в 2016 году, тем не менее, положительная динамика есть.
Ситуация с корпоративным кредитованием сложнее, так как имеются проблемы
неустойчивого подъема предприятий, дефицит трудовых ресурсов и т.д.
Положительно то, что снижается просроченная задолженность по кредитам.
Соответственно, Банк России осуществляет свою денежно-кредитную
политику, управляя процентными ставками. В то же время, стремясь ограничить
свое вмешательство в механизмы рыночного ценообразования, центральный банк
оказывает прямое влияние только на краткосрочные ставки. Другие процентные
ставки в экономике, включая ставки банковского кредитования и депозитов,
доходность облигаций и другие ставки финансового рынка, формируются
рыночными механизмами, однако изменение ставок денежного рынка может
оказать существенное влияние на их динамику. Это, в свою очередь, обеспечивает
передачу импульса денежно-кредитной политики в реальный сектор экономики.
Рассмотрим более подробно «сдерживающую» политику ЦБ, то есть,
направленную на снижение объема денежной массы путем повышения ключевой
ставки, увеличения нормы резервирования коммерческих банков, продажи ценных
бумаг на открытом рынке и продажи иностранной валюты.
Повышая ключевую ставку, ЦБ тем самым способствует тому, что банкам
становится дороже брать кредит у ЦБ, а также у коммерческих банков, поскольку
ключевая ставка оказывает воздействие на ставки межбанковского рынка.
Вследствие этого, предложение денег сократится, со временем это приведет к
34
снижению и реального объема денежной массы, так как цены одномоментно
поменяться не могут, при этом реальный спрос остается на прежнем уровне. Так
как спрос на деньги превышает их предложение, то недостаток ликвидных средств
вызовет увеличение предложения на активы, приносящие доход, в результате
цены на них снизятся, что вызовет повышение нормы процента. В результате
этого произойдет снижение инвестиций, доходов, и в конечном итоге к снижению
выпуска.
К снижению денежной массы также приведут также мероприятия
Центрального банка по увеличению нормы резервирования и продажи ценных
бумаг на открытом рынке. Данные мероприятия приведут к тому, что у
коммерческих банков будет меньше денежных средств, которые они могли бы
пустить в оборот.
Если Центральный банк продает иностранную валюту, то это приведет к
сокращению валютных резервов и снижению количества национальной валюты в
экономике, то есть предложение денег сократится.
Для организаций-резидентов валютным законодательством установлены
следующие основные правила совершения валютных операций:
1) по общему правилу валютные операции между резидентами запрещены.
Перечень исключений из этого правила содержится в ч. 1 ст. 9 Закона о валютном
регулировании;
2) валютные операции между организациями-резидентами и нерезидентами
осуществляются без ограничений (ст. 6 Закона о валютном регулировании);
3) расчеты по валютным операциям могут совершаться российскими
организациями (ч. 2 ст. 14 Закона о валютном регулировании):
через счета в уполномоченных банках;
через счета в банках за пределами территории РФ;
переводами электронных денежных средств;
в наличной иностранной валюте и валюте РФ в установленных случаях;
35
4) организации-резиденты должны иметь документы-основания для
совершения валютной операции (например, договоры, соглашения, контракты) (п.
9 ч. 4 ст. 23 Закона о валютном регулировании);
5) для проведения валютной операции в уполномоченный банк
предоставляются документы, связанные с проведением операций. Это может быть
не только документ-основание (например, внешнеэкономический контракт), но и
регистрационные, таможенные и иные документы (ч. 4 ст. 23 Закона о валютном
регулировании). Порядок представления подтверждающих документов
установлен Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И;
6) организация-резидент обязана обеспечить (ч. 1 ст. 19 Закона о валютном
регулировании):
получение оплаты от нерезидентов за переданные им товары (выполненные
работы, оказанные услуги, переданные им информацию и результаты
интеллектуальной деятельности);
возврат (репатриацию) иностранной валюты или валюты РФ, уплаченных
нерезидентам за не ввезенные в РФ товары (невыполненные работы, неоказанные
услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной
деятельности);
возврат выданных нерезидентам займов.
Рассмотрим более подробно «сдерживающую» политику ЦБ, то есть,
направленную на снижение объема денежной массы путем повышения ключевой
ставки, увеличения нормы резервирования коммерческих банков, продажи ценных
бумаг на открытом рынке и продажи иностранной валюты.
Повышая ключевую ставку, ЦБ тем самым способствует тому, что банкам
становится дороже брать кредит у ЦБ, а также у коммерческих банков, поскольку
ключевая ставка оказывает воздействие на ставки межбанковского рынка.
Вследствие этого, предложение денег сократится, со временем это приведет к
снижению и реального объема денежной массы, так как цены одномоментно
36
поменяться не могут, при этом реальный спрос остается на прежнем уровне. Так
как спрос на деньги превышает их предложение, то недостаток ликвидных средств
вызовет увеличение предложения на активы, приносящие доход, в результате
цены на них снизятся, что вызовет повышение нормы процента. В результате
этого произойдет снижение инвестиций, доходов, и в конечном итоге к снижению
выпуска. К снижению денежной массы также приведут также мероприятия
Центрального банка по увеличению нормы резервирования и продажи ценных
бумаг на открытом рынке. Данные мероприятия приведут к тому, что у
коммерческих банков будет меньше денежных средств, которые они могли бы
пустить в оборот. Если Центральный банк продает иностранную валюту, то это
приведет к сокращению валютных резервов и снижению количества
национальной валюты в экономике, то есть предложение денег сократится.
Рисунок 10. Воздействие инструментов денежно-кредитной политики
Источник: составлено автором по материалам
26
26
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М.. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник /
Под общ. ред. акад. Б.Н. Топорнина. — М.: Юристь.–2018. – 448 с.
Снижение денежной массы
Повышение ключевой
ставки
Продажа ценных бумаг
на открытом рынке
Повышение нормы
резервирования
Продажа иностранной
валюты
Повышение ставок на
межбанковском рынке
Увеличение предложения ценных бумаг
Снижение нормы процента
Снижение инвестиционной активности, доходов населения
предложения ценных бумаг
Снижение выпуска
37
Органы и агенты валютного контроля, Правительство РФ осуществляют
валютный контроль в РФ (ч. 1 ст. 22 Закона о валютном регулировании).
Органами валютного контроля являются (ч. 2 ст. 22 Закона о валютном
регулировании):
Банк России;
Федеральная таможенная служба (пп. "б" п. 2 Указа Президента РФ от
02.02.2016 N 41);
Федеральная налоговая служба (пп. "б" п. 2 Указа Президента РФ от
02.02.2016 N 41).
К агентам валютного контроля относятся (ч. 3 ст. 22 Закона о валютном
регулировании):
уполномоченные банки;
профессиональные участники рынка ценных бумаг, не являющиеся
уполномоченными банками;
государственная корпорация развития "ВЭБ.РФ".
Органы и агенты валютного контроля имеют право (ч. 1 ст. 23 Закона о
валютном регулировании):
проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами валютного
законодательства;
проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по
валютным операциям резидентов и нерезидентов;
запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с
проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.
Органы валютного контроля дополнительно имеют право:
выдавать предписания об устранении выявленных нарушений валютного
законодательства и актов органов валютного регулирования (п. 1 ч. 2 ст. 23
Закона о валютном регулировании);
38
применять установленные административным и уголовным
законодательством меры ответственности за нарушение актов валютного
законодательства и актов органов валютного регулирования (п. 2 ч. 2 ст. 23
Закона о валютном регулировании).
Агенты валютного контроля дополнительно имеют право:
запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов документы (копии
документов), связанные с проведением валютных операций, открытием и
ведением счетов (ч. 4 ст. 23 Закона о валютном регулировании);
отказать в совершении валютной операции при непредставлении требуемых
документов или представлении недостоверных сведений (абз. 4 ч. 5 ст. 23 Закона
о валютном регулировании).
В рамках совершенствования надзорных процессов в 2018 году Банк России
продолжил стандартизацию банковского надзора. При разработке первичного
стандарта банковского надзора были внедрены как стандарты оценки (оценка
риска ликвидности, оценка качества корпоративного управления), так и
процедурные стандарты (подходы к созданию системы надзора, деятельность
уполномоченных представителей), а также разработка стандарта для анализа
бизнес-моделей кредитных организаций. В 2019 году работа по стандартизации
банковского надзора будет продолжена. В 2018 году с целью разработки
банковского законодательства и реализации международных рекомендаций по
механизмам финансовой устойчивости Банк России издал нормативный акт,
требующий от кредитных организаций и банковских групп содержания ПВФУ в
частности, необходимость наличия в деятельности ПВФУ по восстановлению
финансовой устойчивости при реализации различных стрессовых сценариев.
Нормативно-правовой акт также предусматривает порядок представления ПВФУ
в Банк России, его оценку Российским банком и информирование Российского
банка о любых событиях, произошедших в деятельности кредитных организаций,
и решение о начале его реализации.
39
Системно значимые кредитные организации представляют ПВФУ ежегодно
не позднее 01.07.2019, остальные кредитные организации – в течение 30 рабочих
дней после поступления соответствующего запроса Банка России. Также в 2018
году с целью развития надзорного инструментария были внесены изменения в
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» (далее – Федеральный закон № 86-ФЗ), наделяющие
Банк России правом проводить в отношении участников финансового рынка
контрольные мероприятия. Разработаны нормативные акты, в которых
закрепляется порядок организации и проведения Банком России контрольной
закупки («тайный покупатель») в банках, вводящих клиентов в заблуждение
относительно финансовых услуг.
Особое внимание Банк России уделял организации превентивного
банковского надзора. При этом выстроена система идентификации системных
рисков на основе постоянного анализа состояния банковского сектора и
принимаемых рисков с учетом внешних факторов. В сочетании с инструментами
стресс-тестирования, мониторинга рисков, в том числе на консолидированной
кросс-секторальной основе, указанная система способна обнаруживать
негативные тенденции и явления, которые могут привести к ухудшению
состояния банковского сектора. В фокусе надзорного внимания оставались
вопросы оценки повышенной концентрации рисков на бизнес собственников,
отрасль, регион, вложения в непрофильные активы. Способность куратора
кредитной организации рассмотреть преднамеренные действия собственников,
руководства банка, ведущие к ухудшению качества активов, выводу активов, а
также к вовлеченности в обслуживание теневой экономики, являлась важной
составляющей эффективной надзорной деятельности.
В 2018 году Банк России продолжал развитие консолидированного надзора.
Его целями являлось:
40
– превентивное выявление, анализ и учет как внешних рисков, влияющих на
финансовое объединение и отдельных его участников, так и внутренних рисков, в
том числе связанных с внутри-групповыми транзакциями;
– подготовка значимых надзорных решений (мер) в отношении участников
финансового объединения;
– выявление фактов регуляторного арбитража и подготовка предложений по
его устранению.
На 01.01.2019 в Российской Федерации функционировала 81 банковская
группа, надзор за их деятельностью осуществляли Департамент надзора за
системно значимыми кредитными организациями (11 банковских групп) и
Служба текущего банковского надзора (70 банковских групп). В отношении ряда
системно значимых кредитных организаций, возглавляющих банковские группы,
сформированы надзорные группы Банка России в соответствии с Указанием
Банка России от 25.10.2013 № 3089-У «О порядке осуществления надзора за
банковскими группами». С учетом структуры банковских групп в состав
надзорных групп входят также сотрудники, осуществляющие надзор за
некредитными финансовыми организациями. В соответствии с поставленной
перед дистанционным банковским надзором задачей по внедрению
консолидированных подходов к оценке рисков и надзору за финансовыми
группами осуществлялся информационный обмен с профильными
подразделениями Банка России по надзору в сфере финансовых рынков,
направленный на оценку взаимного влияния участников групп на их финансовое
состояние; вносились предложения по уточнению тематики проверок связанных
кредитных организаций в 2018 году. Также в целях внедрения правил
консолидированного надзора были разработаны и утверждены Рекомендации по
надзору за неформальными финансовыми (банковскими) группами. Дальнейшее
развитие консолидированного надзора за банковскими/финансовыми группами
предполагает подготовку концепции кросс-секторального регулирования Банком
41
России деятельности объединений юридических лиц с участием финансовых
организаций (банковских/финансовых объединений).
В 2019 году Банк России продолжил автоматизировать процессы контроля,
что также облегчает переход к консолидированному надзору. В связи с созданием
функциональной подсистемы Единого надзорного документа были реализованы
функции, связанные с процессом мониторинга небанковских финансовых
организаций. Что касается надзорных функций кредитных организаций, то в
декабре 2018 года Банк России завершил первую версию автоматизированного
процесса анализа кредитного портфеля. С целью снижения нагрузки на кредитные
организации, повышения надежности и эффективности отчетности и
своевременного реагирования на негативные тенденции в деятельности
кредитных организаций Банк России в 2018 году приступил к реализации проекта
по сбору и анализу кредитных и операционных данных кредитных организаций.
(данные рабочего дня). Этот проект является первым шагом к быстрому сбору
первичных данных, а не суммированию информации, представленной в отчете.
Сбор данных осуществлялся кредитными организациями, которые согласились
участвовать в проекте. На основании результатов тестирования Центральный банк
России разработал новый формат и контент для сбора данных со дня торгов,
который должен пройти обязательный сбор с 1 января 2021 года. Бухгалтерская и
оперативная информация, как и в других случаях, используется для
достоверности учета вкладов. Будут разработаны дальнейшие информационные и
аналитические системы, которые повысят эффективность и глубину
существующих процедур мониторинга и анализа и уменьшат количество рабочей
силы, необходимой для решения этих проблем.
Надзорная деятельность Банка России в 2018 году была в первую очередь
направлена на выявление негативных тенденций в деятельности кредитных
организаций и принятие соответствующих мер для предотвращения развития этих
тенденций.