31
Код
Вид деятельности
93.29.9
Деятельность зрелищно-развлекательная прочая, не
включенная в другие группировки
96.04
Деятельность физкультурно-оздоровительная
Основная деятельность финансируется из государственного бюджета. Финан-
сирование получается в полном объеме. Основные статьи расходов по данному виду
финансирования:
Оказание услуг по организации занятий спортом и спортивных меро-
приятий.
Оплата услуг по распределению электроэнергии.
Оплата услуг по транспортированию горячей воды.
Оплата услуг по транспортированию и распределению воды по водо-
проводам.
Оплата услуг по управлению нежилым фондом, предоставляемые за
вознаграждение или на договорной основе, кроме услуг по технической
инвентаризации недвижимого имущества нежилого фонда.
Оплата услуг телекоммуникационных посредством существующих те-
лекоммуникационных соединений.
Обслуживание инвентаря и оборудования для основной деятельности.
Все расходы выполняются на основе требований Федерального закона от
05.04.2013 N 44-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О контрактной системе в сфере закупок
товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».
Все перечисленные услуги обеспечиваются сторонними компаниями, являющи-
мися победителями открытых конкурсов, проводимых на основе электронной пло-
щадки Правительства Москвы. Общая сумма контрактов за 2016 год деятельности
представлена в таблице 2.2
Таблица 2.2 – Сумма контрактов за 2016 год
Показатель
Значение
Количество контрактов
148 по 44/94-ФЗ
Сумма контрактов
73994232р.
32
Помимо основной деятельности, «ЦФКиС ЦАО г. Москвы» разрешены иные
виды деятельности, перечисленные в таблице 2.1. основные показатели экономиче-
ской деятельности, выполняемой помимо основного вида деятельности и характе-
ризующие объект исследования представлены в таблице 2.3.
Таблица 2.3 – основные экономические показатели объекта исследования
№
п/п
Наименование показателя
2015
2016
отклонения
+, -
%
1
Объем реализации услуг
тыс.руб.
28331,7
31920
3588,30
11,24%
2
Численность, чел.
135
137
2
1,46%
4
Фонд оплаты труда, тыс.
руб.
28616,00
29768,00
1152,00
5,83%
5
Среднегодовая зараб.
плата 1 работающего
тыс.руб.
35,00
34,30
-0,70
-2,04%
6
Себестоимость, тыс. руб.
26093,5
29366,4
3272,90
11,15%
7
Затраты на 1 руб, коп.
92,1
92
-0,10
-0,11%
8
Прибыль от реализации
тыс.руб.
12546,00
13004,00
458,00
3,52%
9
Рентабельность продаж %
7,00
6,20
-0,80
-12,90%
10
Рентабельность деятельно-
сти %
8,20
8,21
0,01
0,16%
11
Количество посетителей
258,00
301,00
43,00
14,29%
12
Количество заключенных
контрактов
123,00
154,00
31,00
20,13%
Объект исследования характеризуется низкой текучестью кадров. За анализи-
руемый период времени численность персонала не уменьшилась, а увеличилась на
2 специалиста (тренер-инструктор).
33
Рис. 2.3. Численность персонала ЦФКиС ЦАО г. Москвы
Что говорит о грамотном руководстве основного бизнес-процесса предприя-
тия. Также незначительно снизился фонд оплаты труда на 5,83%, но это объясняется
общим экономическим кризисом по всей стране.
Рис. 2.4. Затраты ЦФКиС ЦАО г. Москвы
На фоне увеличивающейся себестоимости, затраты снижаются на 0,11% за
счет оптимизации накладных расходов и более жесткого подхода к конкурсам на
реализацию обеспечивающих услуг сторонними компаниями.
135,00
137,00
134,00
134,50
135,00
135,50
136,00
136,50
137,00
137,50
2015 2016
Численность персонала, чел.
92,1
92
91,94
91,96
91,98
92
92,02
92,04
92,06
92,08
92,1
92,12
2015 2016
Затраты на 1 руб, коп.
34
Рис. 2.5. Объем реализации услуг ЦФКиС ЦАО г. Москвы
Рис. 2.6. Численность посетителей ЦФКиС ЦАО г. Москвы
Аналогичным образом растет число посетителей (по данным числа заключен-
ных договоров обслуживания как частных лиц, так и корпоративных клиентов) и
сумма прибыли от коммерческих договоров на оказание услуг по физкультуре и
спорту. Пря обязательном исполнении обязательств по бесплатному оказанию
услуг по перечисленным в п.п. 2.1 видам спорта для населения города Москвы.
28331,7
31920
26000
27000
28000
29000
30000
31000
32000
33000
2015 2016
Объем реализации услуг тыс.руб.
258
301
230
240
250
260
270
280
290
300
310
2015 2016
Количество посетителей
35
2.3 Государственная программа «Доступная среда»
Программа «Доступная среда» была разработана по Поручению Президента
и Правительства Российской Федерации в ноябре 2009 года. Государственным за-
казчиком и координатором будущей Программы выступило Министерство здраво-
охранения и соцразвития РФ. Премьер-министр РФ Дмитрий Медведев подписал
Распоряжение Правительства РФ от 27 октября 2014 г. № 2136-р «О продлении до
2020 года срока реализации государственной программы «Доступная среда».
7
Заказчики и разработчики. Дополнительно государственного заказчиками
«Доступной среды» являются:
Министерство спорта, туризма и молодежной политики Российской
Федерации
Министерство культуры Российской Федерации
Министерство связи и массовых коммуникаций Российской Федерации
Министерство образования и науки Российской Федерации
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации
Министерство регионального развития Российской Федерации
Министерство финансов Российской Федерации
Министерство транспорта Российской Федерации
Министерство экономического развития Российской Федерации.
Основным разработчиком Программы назначены Минздравсоцразвития Рос-
сийской Федерации. Сроками реализации Программы был продлен до 2020 года.
Цели Госпрограммы «Доступная среда». Программа «Доступная среда» в ка-
честве основной цели подразумевает полноценное формирование к концу отчетного
периода (2020 год) условий, позволяющих обеспечить равный доступ инвалидов и
граждан без ограничения потребностей к транспортной, информационной и другим
инфраструктурам, а также полному перечню открытых услуг, предоставляемых
населению Российской Федерации.
7
Государственная программа "Доступная среда" [Электронный ресурс] https://www.istok-
audio.com/barrier_free_medium/the-state-program-of-accessible-environment/
36
Чтобы обеспечить достижение основной цели, необходимо решить задачи,
поставленные в рамках направлений работы (подпрограмм), а именно:
Должен быть создан единый федеральный резерв инвалидов.
Необходимо организовать межведомственное информационное и орга-
низационное взаимодействие для проведения адекватных медико-соци-
альных экспертиз.
Потребуется совершенствование теоретических основ и концепции
МСЭК, а также разработка с последующим утверждением специальной
системы оценок индикаторов качества МСЭК (с учетом действующих
положений Международной классификации функционирования).
Необходимо обеспечить непосредственную и информационную до-
ступность государственной системы МСЭК.
Требуется разработка и последующее внедрение новых подходов (на
законодательном, юридическом и методическом уровнях) к обустрой-
ству доступной для инвалидов и других ограниченных в возможностях
граждан среды. Необходимо учитывать международные стандарты,
отечественным опытом, а также опытом других стран, где в результате
реализации аналогичной Программы доступная среда стала нормой для
социума.
Нужно обеспечить доступность, а также повышение оперативности/эф-
фективности предоставления услуг по восстановлению здоровья в рам-
ках общего усовершенствования существующей системы реабилита-
ции инвалидов.
Требуется последовательно реализовывать все целевые программы (ре-
гиональные и ведомственные), формирующие доступную для инвали-
дов и маломобильных групп населения среду.
Необходимо оперативное выявление существующих барьеров и огра-
ничений доступности социальной среды для инвалидов, а также адек-
ватная оценка потребностей в их оперативном устранении.
37
Нужно создавать предпосылки для развития инклюзивного образова-
ния, включая создание так называемой безбарьерной среды в общеоб-
разовательных школах, где учатся дети-инвалиды.
Необходимо обеспечить инвалидов возможностью реализовать себя в
профессиональной сфере, формировать доступную для них среду, обес-
печивать социальную поддержку и реабилитацию лиц, получивших ин-
валидность в ходе боевых действий или вследствие военной травмы.
Требуется создание развитой инфраструктуры информационной под-
держки по вопросам, связанным с инвалидностью.
Федеральная программа доступная среда будет динамически развиваться весь
отчетный период (2016-2020 гг.). Задачи общего характера представлены ниже:
Разработка и внедрение всех необходимых юридических документов,
созданных с учетом основных принципов формирования доступной для
инвалидов и других групп среды.
Создание механизма стимулирования госструктур и негосударствен-
ных образований для активизации работы по обеспечению реальной до-
ступности объектов социальной инфраструктуры маломобильным ка-
тегориям граждан.
Использование «универсального дизайна» как принципа технического
регулирования в сфере разработки и запуска оборудования, ПО, паке-
тов услуг и инфраструктурных объектов.
Наращивание объема ТВ- и радиопрограмм, увеличение числа спортив-
ных, туристических и рекреационных объектов в доступности у инва-
лидов.
Увеличение числа детей-инвалидов, задействованных в системе обяза-
тельного начального/среднего образования. Максимальное вовлечение
таких детей в игровые, спортивные и другие досуговые мероприятия
внутри школьной системы.
38
Внедрение инноваций на производстве, а также запуск новых моделей
технических средств реабилитации и ассистивных услуг, предоставля-
емых инвалидам. Переоснащение федеральных санаторно-курортных и
образовательных учреждений для нужд маломобильных групп и их ре-
абилитации.
Доступность спорта и туризма. В частности, согласно программы «Доступная
среда»
8
, в области доступности спорта и туризма, меры по наделению инвалидов
возможностью участвовать наравне с другими в спортивных и туристических меро-
приятиях должны быть, направлены на:
разработку нормативных правовых документов, регламентирующих
обязательное соблюдение требований доступности для учреждений
спорта и туризма;
поощрение и пропаганду более полного участия инвалидов в общепро-
фильных спортивных мероприятиях на всех уровнях;
обеспечение инвалидам возможности организовывать спортивные и
досуговые мероприятия специально для инвалидов, развивать и участ-
вовать в них, содействие тому, чтобы им наравне с другими предостав-
лялись надлежащие обучение, подготовка и ресурсы;
обеспечение доступа инвалидов к спортивным, рекреационным и тури-
стическим объектам и услугам;
обеспечение детям-инвалидам равного с другими детьми доступа к уча-
стию в играх, проведение досуга и отдыха в спортивно-оздоровитель-
ных учреждениях, спортивных мероприятий, включая мероприятия в
рамках школьной системы;
участие инвалидов в параолимпийских играх;
обеспечение доступа инвалидов к услугам организаторов досуга, ту-
ризма, отдыха и спортивных мероприятий;
8
Правительство России. Ход выполнения программы. [Электронный ресурс]
http://government.ru/programs/215/events/
39
обеспечение свободного доступа инвалидов и малоподвижных групп
населения к занятиям физкультурой и спортом и разработку универ-
сального дизайна спортивных залов.
Финансирование мероприятий по обеспечению доступности учреждений
спорта и туризма будет осуществляться на основе принципа софинансирования за
счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации,
местных бюджетов и внебюджетных источников.
2.4 Моделирование базовых бизнес-процессов
На рисунке 2.3 представлена модель основного бизнес-процесса, реализуе-
мого объектом исследования. Эта модель является успешной и обеспечивает увели-
чение основных экономических показателей предприятия без учета основной цели
исследования и не подразумевает изменения в штатной структуре. Тем не менее, на
фоне нормальной работы процесса, число посетителей спортивных залов ожидается
большим, по сравнению с имеющимся. Данный прогноз основывается на экстрапо-
ляции относительно имеющихся значений. Но по самым скромным подсчетам ожи-
даемое число посетителей с инвалидностью за первый месяц внедрения «Доступной
среды» может превышать расчетное значения в 3-5 раз.
Рис. 2.7. Численность посетителей с инвалидностью ЦФКиС ЦАО г. Москвы
2 2
4
7
R² = 0,8627
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
2013 2014 2015 2016
Число посетителей-инвалидов
40
Но выбор стратегии развития предприятия в сторону участия в программе
«Доступная среда» требует внесения изменений в имеющийся бизнес-процесс. С
каждым годом число посетителей с инвалидностью, постоянно посещающих спор-
тивные комплексы ЦФКиС ЦАО г. Москвы увеличивается и является значительным
аргументом в процессе выбора стратегии развития предприятия.