45
(Федеральной службы по финансовому мониторингу, далее − Росфинмонито-
ринг).
Для отражения деятельности Росфинмониторинга, выделим его основные
функции на рисунке 3.
Рисунок 3. Основные функции Росфинмониторинга
Аналогично деятельности Банка России, ФСФМ также принимает непо-
средственное участие в подготовке проектов федеральных законов, постанов-
лений Правительства Российской Федерации и указов Президента Российской
Федерации. Росфинмониторинг участвует в разработке нормативных актов в
сфере международной деятельности, в сфере профилактики использования фи-
нансовых институтов для проведения незаконных операций, в сфере противо-
действия терроризма и экстремистской деятельности. Также ключевой задачей
Росфинмониторинга является совершенствование эффективности надзорной
деятельности в сфере противодействия легализации доходов.
Основными направлениями надзорной деятельности Федеральной служ-
бы по финансовому мониторингу являются:
− проведение поверок организаций, осуществляющих операции с денеж-
ными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсут-
ствуют надзорные органы;
46
− ведение учета организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют
надзорные органы;
− координация деятельности надзорных органов и взаимодействие с ними
в области ПОД/ФТ;
− взаимодействие с федеральными органами исполнительной власти, ор-
ганами прокуратуры, органами исполнительной власти субъектов Российской
Федерации, общественными объединениями и иными организациями по вопро-
сам ПОД/ФТ.
Инициативное (необязательное) информирование Росфинмониторинга
осуществляется финансовыми посредниками по сомнительным операциям, ос-
новными признаками которых являются:
− запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного
экономического смысла или очевидной законной цели;
− несоответствие сделки целям деятельности организации, установлен-
ным учредительными документами этой организации;
− выявление неоднократного совершения операций или сделок, уклоне-
ние от процедур обязательного контроля, предусмотренных действующим за-
конодательством;
− иные подозрительные обстоятельства, позволяющие предположить, что
операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, получен-
ных преступным путем, или финансирования терроризма.
К подобным сомнительным операциям, безусловно, относятся операции
по «обналичиванию» денежных средств в крупных и особо крупных размерах,
осуществляемые через кредитные и иные организации отдельными юридиче-
скими и физическими лицами. Самостоятельный учет и анализ проведения по-
добных сделок, регулярное обновление реестра схем выявленных сомнитель-
ных операций, позволяют каждому законопослушному банку не только свое-
временно и без репутационных рисков предоставлять информацию в уполно-
47
моченный орган, но и вырабатывать собственные, основанные на действующем
законодательстве, эффективные меры противодействия.
Обязательное информирование Росфинмониторинга осуществляется фи-
нансовыми посредниками по операциям, подлежащим обязательному контро-
лю, которые делятся на четыре основные категории.
Первая категория. Операции с денежными средствами и имуществом на
сумму, равную или превышающую 600 000 руб. (или эквивалент в иностранной
валюте).
Вторая категория. Сделка с недвижимым имуществом, если она равна или
больше трех миллионов рублей (или эквивалент в иностранной валюте). При
этом обязательное условие такой сделки, как попадающей под контроль Рос-
финмониторинга, − переход права собственности на недвижимое имущество.
Передача имущества в аренду, например, к данной операции не относится.
Третья категория. Операция по приобретению некоммерческой организа-
цией денег и (или) иного имущества (активов) от иностранных государств, ор-
ганизаций, граждан и лиц без гражданства обязательно контролируется в слу-
чае, если сумма сделки равна или больше двести тысяч рублей либо эквива-
лентна сумме в иностранной валюте, равной двести тысяч рублей, или превы-
шает ее.
Четвертая категория. Если в операции с денежными средствами или иным
имуществом принимает участие лицо, в отношении которого имеются сведения
о его контактах с экстремистскими организациями или участии в такой дея-
тельности. Перечень таких лиц устанавливается Правительством Российской
Федерации и размещается в сети Интернет и периодических изданиях.
По итогам внутренних расследований Росфинмониторинг направляет ин-
формацию в правоохранительные органы при наличии достаточных оснований,
свидетельствующих о том, что операция (сделка) связана с ОД/ФТ, а также
представляет соответствующую информацию по запросам правоохранительных
органов.
48
Главная задача правоохранительной подсистемы - раскрытие преступле-
ний, которое также является профилактической мерой будущим обществен-
но−опасным деяниям. Правоохранительная система России состоит из несколь-
ких органов, компетенция которых разделена законодательством. Так, в этой
подсистеме Министерство внутренних дел (МВД России) является основным
правоохранительным органом.
Следует отметить, что с учетом определяющей роли подразделений Банка
России в регионах осуществляется оперативное взаимодействие между кредит-
ными организациями и правоохранительными органами, создаются рабочие
группы, проводятся совместные заседания и совещания, на которых в том числе
рассматриваются вопросы: о происшествиях и преступлениях в кредитно-
банковской сфере; о выявлении в банковской системе поддельных знаков и
принятии дополнительных мер; о возможности участия работников Банка Рос-
сии в качестве специалистов при проведении оперативно-розыскных мероприя-
тий и проведения проверок в порядке, установленном ст. 144, 145 УПК РФ; о
проведении мероприятий, связанных с обеспечением безопасности работников
подразделений Банка России, оказывающих гласное содействие при осуществ-
лении оперативно-розыскной деятельности, а также производстве следствен-
ных и иных процессуальных действий.
Принимая во внимание, что опыт системы ПОД/ФТ России достаточно
«молодой» по сравнению с мировым опытом, а также тот факт, что построение
системы ПОД/ФТ России происходит с учетом законодательства и правопри-
менительной практики зарубежных стран, далее подробно рассмотрим между-
народный опыт в области ПОД/ФТ, деятельность международных организаций
в данной области, а также проведем сравнительный анализ международных
стандартов в области ПОД/ФТ.
2.3. Анализ практики нарушения банками законодательства
о финансировании международного терроризма
49
В последние годы способы отмывания денег становятся все более изощ-
ренными, расширяется использование электронных технологий. Однако новые
методы противодействия могут нарушать права добросовестных лиц. В этом
выделяется важнейшая проблема: отсутствие в практической деятельности рос-
сийских банков механизма по выявлению легализации преступных доходов без
нарушения прав и интересов добросовестных граждан и юридических лиц.
В таблице 3 на основании ежегодных отчетов Росфинмониторинга можно
увидеть повышение требований этого института к качеству активов, проходя-
щих через счета банков
50
.
Таблица 3
Информация Росфинмониторинга о противодействии
терроризму за 2016-2018 гг.
Показатель
2017
2016
2015
Заблокированы активы
Количество лиц
550
104
121
Общая сумма, млн. руб.
6
4
5
Осредненное значение, тыс. руб.
10,9
38,5
41,3
Замороженные активы
Включено в Перечень, лиц
2052
2245
5493
Сумма замороженных средств, млн. руб.
13,8
24
37
Осредненное значение, тыс. руб.
6,7
10,7
6,7
Проанализировав данные таблицы 3, можно сделать вывод, что количе-
ство заблокированных активов в 2016 значительно меньше чем в 2018, но при
этом в Перечень было включено больше, чем 2018. Поэтому усредненное зна-
чение позволяет увидеть, что в 2016 г. средняя величина заблокированного ак-
тива была в 4 раза больше, чем в 2018 г.
По замороженным средствам динамика не столь значительная. Показа-
тельным 2015 г. является и по объемам выведенных денежных средств по дан-
ным Центрального банка РФ
51
, представленный на рисунке 4. В 2018 г. количе-
50
Информационно-аналитические материалы официального сайта Росфинмониторинга
[Электронный ресурс]. - URL: http://www.fedsfm.ru (дата обращения: 08.01.2020).
51
Информационно-аналитические материалы официального сайта Центрального Банка Рос-
сийской Федерации [Электронный ресурс]. - URL: https://www.cbr.ru (дата обращения:
08.01.2020).
50
ство таких сделок существенно ниже, а схема выведения денег через федераль-
ную службу судебных приставов (ФССП) отсутствует.
В связи с этими показателями рассмотрим на рисунке 5 более подробно
обналичивание денежных средств разными категориями выдачи средств с 2015
по 2018 гг.
Наибольшее списание средств на 2018 г. происходило со счётов физиче-
ских лиц и платежных карт, но при этом объём этих средств сократился на 52
млрд. руб по сравнению с 2017 г., это говорит о том, что с каждым годом все
больше людей переходит на безналичный расчёт, что позволяет делать опера-
ции «прозрачными».
Рисунок 4. Структура транзитных операций повышенного рис-
ка в период с 2015 по 2018 гг.
Второе место по количеству обналичивания денежных средств занимают
выдачи на прочие цели и по платёжным картам юридическими лицами.
51
Рисунок 5. Объем обналиченных денежных средств период с
2015 по 2017 гг., млрд. руб.
В целом по всем параметрам за период с 2015 по 2018 произошло значи-
тельное сокращение по обналичивание денежных средств, что сыграло значи-
тельную роль, в положительную сторону, для мониторинга передвижения де-
нежных средств.
Далее рассмотрим на рисунке 6, какие именно секторы экономики больше
всего формировали спрос на теневые финансовые услуги. По результатам ис-
следования, выведенного на диаграмму в форме рисунка 6 видно, что наиболь-
ший спрос на теневые финансовые услуги имеет строительный сектор эконо-
мики, услуги (кроме логистики) и оптово-розничная торговля строительными и
промышленными товарами. Из этого следует, что наибольший контроль по
движению денежных средств следует осуществлять по данным секторам эко-
номики.
Изменение законодательства в строительстве жилой недвижимости спо-
собствует сокращению негативных тенденций в этой отрасли, но проблемы с
противодействием легализации доходов будут решаться постепенно, в том чис-
ле с дальнейшим совершенствованием законодательной базы.
52
Рисунок 6. Секторы экономики, формировавшие спрос
на теневые финансовые услуги в 2018 г.
Помимо изменений в законодательстве положительно отразиться на со-
кращении негативных тенденций в отраслях экономики с наибольшим спросом
на теневые финансовые услуги, более усиленный контроль внутри банка. Но
новые способы ПОД/ФТ не должны нарушать права добросовестных граждан и
юридических лиц.
Данная проблема уже получила огласку на российском уровне, когда од-
ному из жителей Санкт-Петербурга было отказано в выдаче наличных средств.
Из материалов дела следует, что 5 ноября 2015 г. Будник С. А. обратился
в Банк с заявлением об открытии банковского счета, на основании которого ему
был открыт счет №ХХХ. 8 декабря 2015 г. на указанный счет поступили де-
нежные средства в размере 55 570 000 руб. со счета индивидуального предпри-
нимателя Будника С. А., открытого в АО «СИТИ Инвест Банк», с назначением
платежа «средства на личное потребление». Рассматривая детально доступные
нам материалы было установлено, что средства им получены за предпринима-
53
тельскую деятельность, соответствующую его основному виду деятельности в
области программного обеспечения.
Несмотря на то, что критерии причастности сделки Будника С. А. на ос-
новании открытых материалов не позволяют отнести ее к подозрительным, 9
декабря 2015 г. ПАО Сбербанк отказал Буднику С. А. в выдаче наличными де-
нежных средств в размере 55 200 000 руб. со счета №ХХХ, указав на наличие
оснований полагать, что данная операция совершается в целях легализации
(отмывания) доходов.
Учитывая тот факт, что ПАО Сбербанк разрешал пользование этими
деньгами в рамках безналичных расчетов, но отказал в выдаче наличных
средств, то ясности в вопросе формы распоряжением средствами физическими
лицами не отмечается.
Еще одним примером может явиться тот факт, что перевод большой сум-
мы денежных средств физическими лицами даже в рамках одного банка приво-
дит к затруднениям. Так, переводя средства за сделку купли-продажи недвижи-
мого имущества, внутренний контроль банка может приостановить эту опера-
цию до выяснения всех обстоятельств дела несмотря на то, что в ходе этой опе-
рации использовались кредитные средства данного банка и услуги банковской
ячейки.
В итоге, можно констатировать тот факт, что большое количество инсти-
тутов и законодательных актов, связанных с противодействием легализации
доходов, полученных преступным путем, препятствует получению прозрачного
решения по банковским операциям. Зачастую банки выносят не всегда право-
мочные решения, заносят клиентов в так называемые «Черные списки», что
нарушает права и законные интересы добросовестных граждан и юридических
лиц.
Финансовый мониторинг в целях антиотмывочного процесса носит
непрерывистый и динамичный характер из этого следует, что процесс монито-
54
ринга должен происходить постоянно и быть восприимчивым к условиям
внешней среды
52
.
Такой системой пользуются многие банки, одним из которых является
«Сбербанк России» (Таблица 4).
Таблица 4
Динамика предупреждений и финансовых санкций за нарушения
законодательства о противодействии легализации преступных до-
ходов ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг.
Показатель
Годы
Абсолютное из-
менение (+,-)
Темп измене-
ния, %
2016
2017
2018
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Предупредитель-
ные меры, ед.
94
109
122
15
13
115,9
111,9
Выявлено наруше-
ний, ед.
121
144
187
23
43
119,0
129,9
Наложено запретов
и ограничений, ед.
71
86
93
15
7
212,1
108,1
Штрафы, ед.
97
128
155
31
27
131,9
121,1
Сумма штрафов,
млн. руб.
264477
342678
455712
77201
113034
129,0
132,9
Как видно из анализа данных таблицы 4 в динамике темпы изменения как
предупредительных мер, так и количество выявленных нарушений имеет тренд
роста, при этом количество выявленных нарушений за 2018г к 2016 г. увеличи-
лось на 67 ед. (прирост 54,5%, а по предупредительным мерам -29,8%).
За выявленные нарушения к ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг.
применены финансовые санкции в виде штрафа (по количеству штрафы вырос-
ли с 97 до 155 ед., прирост 59 %), что в итоге способствовало к значительному
увеличению суммы предъявленных и уплаченных штрафов: сумма увеличилась
с 264 477 млн. руб. (2016г) до 455 712 млн. руб. (2018г), то есть рост -172,3%; в
среднем сумма, приходящая на один штраф, увеличилась с 2 726,6 млн. руб. до
2 940,1 млн. руб. соответственно.
Однако, практически все нарушения были сделаны при невнимательном
заполнении документов сотрудниками банка или за несвоевременное информи-
52
Жубрин Р. В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические
аспекты. - Банковское право, 2016. – С. 339.