32
ПРОДОЛЖЕНИЕ
5
Дизельное
топливо
Тонн
757,49
1130,99
1221,99
91,00
Согласно Постановлению Правительства РФ от 15.05.2010 г. №340 «О
порядке установления требований к программам в области энергосбережения и
повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих
регулируемые виды деятельности» и приказа ФСТ России от 30.03.2012 г.
№213-Э и 214-Э об установлении требований к программам в области
энергосбережения и повышения энергетической эффективности на 2013-2015
года, в октябре 2012 года пересмотрена «Программа энергосбережения и
повышения энергетической эффективности на объектах АО
«Сахатранснефтегаз» на 2010-2012 годы и на период до 2020 года» и принята
«Программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности на
объектах АО «Сахатранснефтегаз» на 2012-2017 годы». Программа
предусматривает мероприятия по снижению потребления энергетических
ресурсов (электроэнергия, тепловая энергия, потребление природного газа),
иных ресурсов (вода, горюче-смазочные материалы) для осуществления
производственной деятельности, ведение обязательного учета в
энергоресурсопотреблении собственных объектов, учета поставляемой
продукции (природный газ, тепловая энергия) контрагентам предприятия.
Таблица 3.
Отчет по исполнению мероприятий по энергосбережению и повышению
энергетической эффективности (тыс. руб)
№
Наименование
2014
2015
Отклонение,
экономия,
перерасход
за 2015 год
факт за
год
план на
год
факт за
год
1
Затраты
12 838,3
5 877,5
3 739,4
-2 138,0
2
Экономическая
эффективность
4 361,1
1 853,6
1 239,6
-612,3
33
Выручка от реализации продукции по итогам 2015 года АО
"Сахатранснефтегаз" составила 7287,6 млн. руб (без НДС) или 104% к плану.
Таблица 4.
Доходы от реализации продукции, работ, услуг
№
Наименование
показателя
2014 год
2015 год
план
факт
1.
Выручка, всего
6 277
6 975
7 288
2.
От реализации газа
природного, всего
5 516
5 635
5 690
в том числе:
3.
Покупной газ у ОẠО
«ЯТЭК»
2 818
2 688
2 648
4.
Доля ẠО
«Сахатранснефтегаз
2 698
2 947
3 042
5.
Добыча газа со
СТГКМ
6
6
6
6.
Прочие доходы
761
1340
1598
7.
Субсидия на
возмещение
убытков от ЖКУ
121
147
131
8.
ВСЕГО
6 398
7 121
7 418
Диаграмма 3.
2014 г. факт 2015 г. план 2015 г. факт
Прочие доходы
761 1340 1598
Покупной газ у ОАО "ЯТЭК"
2818 2688 2648
Транспортировка природного
газа АО "Сахатранснефтегаз"
2698 2947 3042
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
Динамика выручки, млн. руб.
6277
6975
7288
34
2.3. Анализ производительности труда.
Среднесписочная численность по АО «Сахатранснефтегаз» за 2015 год
составила 2074 чел. при плане 2178 чел. Основная экономия численности
наблюдается в СМУ в связи с организацией работ с меньшей численностью.
Диаграмма 4
Среднесписочная численность по АО «Сахатранснефтегаз»
На выполнение обязательств по Коллективному договору за 2015 год
было израсходовано средств в объеме 85 003 тыс.руб. За 2015 г. на
компенсацию проезда в отпуск работникам и членам их семьи было
израсходовано 35 215,4 тыс.руб. Расходы социального характера составили 12
513 тыс.руб. Прочие выплаты по коллективному договору составили 28 648
тыс.руб.
В 2015 году вместо договоров добровольного медицинского страхования
со страховыми компаниями были заключены прямые договора с медицинскими
учреждениями. За счет данного мероприятия Компании удалось значительно
снизить свои расходы на медицинские расходы на персонал.
1908
1907
63
62
207
105
1700
1800
1900
2000
2100
2200
План на 2015 г. Факт за 2015 г.
Основная деятельность Прочая деятельность СМУ
2178 чел
2074 чел
35
Таблица 5
Выполнение обязательств по Коллективному договору
№
Наименование
выплат
социального
характера
2015 г.
Факт/план 2015 г.
план
факт
%
Разница (+
перерасход,-
экономия)
1
Льготный проезд
55276
35215
64%
-20061
2
Расходы
социального
характера
12302
12513
102%
211
3
Прочие выплаты
из прибыли по
КД
32814
28648
87%
-4167
4
Медуслуги
11393
8627
76%
-2766
ВСЕГО
111 785
85 003
76%
-26782
Активы Общества за анализируемый период практически не изменились,
оставшись на уровне 19 501 млн.руб.
Таблица 6
Анализ организационной структуры активов
Наименование
показателя
на 31.12.2014
на 31.12.2015
Отклонение
Абсол.
%
Абсол.
%
Абсол.
%
1
2
3
4
5
6=4-2
7=5-3
I.Внеоборотные
активы
15 304
78%
15 675
80%
371
2%
Нематериальные
активы
0,28
0%
0,04
0%
-0,24
0%
Нематериальные
поисковые
активы
0
0%
22
0,1%
22
0,1%
Основные
средства
13 232
67%
13 840
71%
608
4%
Доходные
вложения в
материальные
активы
20
0,1%
13
0,06%
-7%
-0,04%
Финансовые
вложения
2 051
10%
1 781
9%
-270
-1%
36
ПРОДОЛЖЕНИЕ
Отложенные
налоговые активы
1
0,01%
12
0,1%
11
0,1%
Прочие
внеоборотные
активы
0
0%
6
0,03%
6
0,03%
II.Оборотные
активы
4 345
22%
3 826
20%
-519
-2%
Запасы
803
4%
1 060
5%
257
1%
Налог на
добавленную
стоимость
0,2
0,001%
2
0,01%
1,8
0,009%
Дебиторская
задолженность
2 327
12%
2 264
12%
-63
0,1%
Денежные
средства
1 161
6%
457
2%
-704
-4%
Прочие
оборотные активы
55
0,3%
44
0,2%
-11
-0,1%
АКТИВЫ ВСЕГО
19 649
100%
19 501
100%
-148
Внеоборотные активы. В анализируемом периоде структура имущества
характеризуется относительно высокой долей внеоборотных активов, составив
78% на начало периода и 80% на конец анализируемого периода. Сумма
внеоборотных активов на конец периода составила 15 675 млн.руб., основная
часть внеоборотных активов неизменно приходилась на основные средства
(88,29%). Увеличение суммы внеоборотных активов по сравнению с
аналогичным периодом 2014 года произошло за счет строительства объектов
газификации. Сумма основных средств Общества на 31.12.2015 г. увеличилась
по сравнению с прошлым годом на 608 млн.руб. (с 67% до 71%). Доля объектов
незавершенного строительства в структуре основных средств увеличилась с 11
до 19%.
Оборотные активы. На конец анализируемого периода структура
имущества характеризуется относительно невысокой долей оборотных активов,
которая практически не менялась, составив 22% на начало и 20% на конец
анализируемого периода.
37
Оборотные активы на 31.12.2015 г. составили 3 826 млн. руб. Снижение
оборотных активов произошло за счет уменьшения в конце года суммы
остатков денежных средств на расчетных счетах Общества.
В начале 2015 года Общество аккумулировало денежные средства в
сумме 1161 млн.руб. для обеспечения своевременного погашения кредитов в
первом квартале 2015 года. Доля запасов в оборотных активах за
анализируемый период составила 28%.
В составе запасов преобладают производственные запасы (822 млн. руб.),
доля которых в активах увеличилась с 3,7% до 4,2% за счет приобретения
трубной продукции на строительство объектов газификации. Несмотря на то
что, задолженность покупателей и заказчиков выросла за год на 338 млн.руб., за
счет списания дебиторской задолженности и уменьшения суммы выданных
поставщикам и подрядчикам авансов, дебиторская задолженность предприятия
уменьшилась на 63 млн.руб.
Основным источником формирования имущества Общества в
анализируемом периоде являются собственные средства, доля которых
увеличилась с 74% до 77%.
Таблица 7
Анализ организационной структуры пассивов
Наименование
показателя
на 31.12.2014
на 31.12.2015
Отклонение
Абсол.
%
Абсол.
%
Абсол.
%
1
2
3
4
5
6=4-2
7=5-3
Капитал и резервы
14 463
74%
14 983
77%
520
3%
Уставный капитал
13 174
67%
13 528
69%
354
2%
Добавочный капитал
395
2%
444
2%
49
0%
Резервный капитал
53
0%
53
0%
0
0%
Нераспределенная
прибыль(непокрытый
убыток)
841
4%
959
5%
118
1%
Долгосрочные
обязательства
1 602
8%
2 386
12%
784
4%
Заемные средства
400
2%
400
2%
0
0%
Отложенные налоговые
обязательства
5
0,03%
8
0,04%
3
0,01%
Прочие обязательства
1 197
6%
1 978
10%
781
4%
Краткосрочные
обязательства
3 583
18%
2 132
11%
-1 451
-7%
38
Заемные средства
1 850
9%
1 150
6%
-700
3%
Кредиторская
задолженность
1 605
8%
827
4%
-778
-4%
Оценочные
обязательства
128
0,7%
152
0,8%
24
0,1%
Прочие обязательства
0,2
0%
2,8
0,01%
2,6
0,01%
Баланс
19 649
100%
19 501
0,01%
-148
Собственный капитал Общества за анализируемый период увеличился на
520 млн. руб. за счет реализации акций в сумме 89 млн.руб., передачи
нефтегазовых скважин на месторождении в Мирнинском районе и
газопроводов низкого давления стоимостью 313 млн.руб. и увеличения
нераспределенной прибыли Общества на 118 млн.руб. В структуре заемного
капитала долгосрочные обязательства за анализируемый период выросли на 784
млн.руб. за счет поступлений от ẠО «РИК», ẠО «РИК Плюс» по программе
«Газификация населенных пунктов и обеспечение надежности газового
хозяйства РС(Я) на 2012-2016 гг.».
Краткосрочные обязательства за анализируемый период уменьшились на
1 451 млн.руб. за счет досрочного погашения кредитов в сумме 700 млн.руб. и
уменьшения кредиторской задолженности. Кредиторская задолженность
уменьшилась на 778 млн. руб., составив на конец года 827 млн.руб. Это
произошло в результате отнесения на увеличение Уставного капитала
кредиторской задолженности по вкладам в уставный капитал (313 млн.руб.)
после регистрации изменений в Уставе предприятия и уменьшения
задолженности перед ОАО «ЯТЭК» на 395 млн.руб.
По показателям за 2015 год Общество относится ко второй группе
инвестиционной привлекательности. Платежеспособность и финансовая
устойчивость Предприятия находятся, в целом, на приемлемом уровне.
Предприятие имеет удовлетворительный уровень доходности, хотя отдельные
показатели находятся ниже рекомендуемых значений.[15]
ПРОДОЛЖЕНИЕ
39
ГЛАВА 3. ПОВЫШЕНИЕ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ ТРУДА
НА ПРЕДПРИЯТИИ АО «САХАТРАНСНЕФТЕГАЗ».
3.1. Пути повышения производительности труда.
Переход к рыночным отношениям, выход на мировой уровень требует от
предприятий повышения эффективности производства, конкурентоспособности
продукции на основе внедрения достижений научно-технического прогресса,
эффективных форм хозяйствования и современных методов управления
персоналом.
Эффективное управление предполагает максимально полное
использование того широкого набора ресурсов, который имеется в
распоряжении организации. Сегодня уже никому не надо доказывать, что из
всех ресурсов главный ресурс - это люди. Но от людей можно получить
высокую отдачу лишь при определенных условиях.[1]
Главная цель системы мотивации и стимулирования трудовой
деятельности является:
- Привлечение персонала;
- Повышение производительности;
- Справедливая оценка трудового вклада;
- Эффективное развитие бизнеса;
- Оптимальное соотношение затрат на материальное стимулирование и на
меры социальной защиты и т.д.
Можно достаточно долго перечислять различные элементы, которые
используются на практике, но основным вопросом все-таки остается
продуманная система мотивации, стимулирования и повышения трудовой
деятельности, разработанная с учетом всех критериев, особенностей и нюансов
как бизнеса компании, так и ее внутренних механизмов и образующая единую,
целостную структуру.[6]
В современных рыночных условиях предприятия заинтересованы в
выявлении резервов, которые позволят повысить производительность труда
(ПТ), и обеспечат экономическую эффективность работы предприятия в целом.
40
На сегодняшний день с учетом перспектив развития предприятия АО
«Сахатранснефтегаз» необходимо разработать эффективные механизмы
повышения производительности труда.
Прежде всего, целесообразно выделить факторы и резервы роста
производительности труда. Исходя из того, что общим признаком
классификации факторов роста является их зависимость от источников роста
производительности труда, а тạк же на основании проведенного анализạ
трудовых ресурсов и уровня производительности труда предлагаем следующую
классификацию факторов роста производительности труда с учетом специфики
деятельности нефтегазовых компаний:
1)Материально-технические факторы;
2)Организационно-экономические факторы;
3)Отраслевые факторы;
4)Социально-психологические факторы.
В результате проведенного анализа производительности труда на АО
«Сахатранснефтегаз» выявлены следующие резервы повышения
производительности труда на предприятии, которые по объективным
общим признакам объединили в отдельные группы в соответствии с
предлагаемой классификацией факторов роста производительности труда:
группа 1 -Резервы повышения производительности труда по
материально-техническим факторам:
- Снижение трудоемкости на предприятии;
- Улучшение использования рабочего времени;
- Повышение компетенции кадров;
- Повышение технического уровня производства.
группа 2 -Резервы повышения производительности труда по
организационно-экономическим факторам:
- Привлечение финансовых средств;
- Сравнительно небольшой рост численности персонала с ростом объемов
транспортировки газа;
41
- Сокращение потерь рабочего времени.
группạ 3 -Резервы повышения производительности труда по
отраслевым факторам:
- Рост объемов транспортировки газа с учетом стратегии развития
предприятия;
- Увеличение коэффициента использования технологического
оборудования;
- Максимально полное использование пропускной способности
газопровода.
группа 4 -Резервы повышения производительности труда по
социально-психологическим факторам:
- Улучшение условий труда работников;
- Формирование командного духа внутри коллектива.
Обоснование соответствующих групп резервов роста производительности
труда на АО «Сахатранснефтегаз» по предлагаемой классификации их
факторов:
1. По материально-техническим факторам:
- снижение трудоемкости на предприятии. Организация управления
транспортировки газа по всей протяженности магистральных и
газораспределительных газопроводов на информационно-
автоматизированной системе, которая позволяет контролировать работу
всего газотранспортного оборудования.
2. По организационно-экономическим факторам:
- привлечение финансовых средств таких, как (кредит или инвестиции)
для развития предприятия и использование накопленных средств
амортизационных отчислений и прибыли предприятия, позволит обновить
устаревшие технологии эксплуатации газового оборудования.
3. По отраслевым факторам, которые являются основными факторами
повышения производительности труда газотранспортного предприятия: