44
Таким образом, арендная плата в месяц в среднем составляет 660000р.
Помещение требует специального косметического ремонта и
рестайлинга.
Инвестиционные затраты на ремонт составят работы по составлению
дизайна помещений, непосредственных малярно-строительных работ,
рестайлинга помещений, работ по дизайну и оформлению. ООО «Март»
провело переговоры с подрядчиками. Инвестиционные затраты по работам
представлены в Таблице 8.
Таблица 8
Затраты на ремонтные работы
Наименование
Стоимость по смете, руб.
Дизайн-проект
120 000
Ремонтные работы
650 000
Рестайлинг
50 000
Дизайн и оформление
50 000
Итого:
870 000
По договору купли-продажи ООО «Март» приобретает у
правообладателя имеющееся по остаточной стоимости баланса в собственности
ресторанное оборудование за отдельную плату. В состав производственной
линии в полной комплектации входят: варочные плиты, холодильники
специальные охлаждающие поверхности, кондиционеры, вытяжки,
оборудование для гриля и пр. (Таблица 9)
Таблица 9
Спецификация оборудования для производства услуг по договору
купли-продажи у правообладателя, руб.
Наименование
Количество,
шт.
Цена , руб.
Стоимость, руб.
Оборудование для
гриля
1
10 000
10000
Холодильные камеры
5
25000
125000
Варочные
поверхности
10
35000
350000
Посудомоечная
установка
1
80000
80000
45
Духовые шкафы
8
25000
200000
Итого:
765000
Данное оборудование представляет собой полную линию для
реализации и производства услуг ресторанного бизнеса.
Для запуска бара-ресторана необходима специальная мебель для
ресторанов и баров и сервировочная и кухонная посуда. (Таблица 10)
Таблица 10
Спецификация мебели для производства услуг, руб.
Наименование
Количество,
шт.
Цена , руб.
Стоимость, руб.
Столы
9
20000
180000
Стулья-кресла
8
15000
120000
Диваны
14
30000
420000
Барная стойка
1
60000
60000
Стулья для барной
стойки
20
12000
240000
Комплекты кухонной
посуды
20
12000
240000
Комплекты
сервировочной
посуды
100
1000
100000
Комплекты барного
инвентаря
40
1000
40000
Итого:
1 400 000
Также нужно учитывать прочие расходы. (Таблица 11)
Таблица 11
Прочие расходы
Наименование
Цена
Униформа зал и бар (18шт. по 4000)
72000
Униформа кухня (2шт. по 3000 и 4шт. по 2500)
16000
Униформа охрана (4шт. по 4000)
16000
Униформа уборщицы (3шт. по 2000)
6000
Изготовление папок для чеков (20шт. по 400р)
8000
Печать меню (60шт. по 800р)
48000
Печать визиток (200шт. по 20р.)
4000
Изготовление бирок (300шт. по 50р.)
15000
Итого:
185000
46
3.3 Организационный план
Для бара-ресторана Me King была выбрана организационно-правовая
форма – Общество с ограниченной ответственностью с уставным капиталом
2 000 000р.
Первоначальный капитал состоит из собственных средств владельца
ресторана. Данный бизнес-план предназначен для привлечения
дополнительных инвестиций.
Генеральным директором ООО «Март» является Орехова Ирина
Анатольевна, она же учредитель.
Предполагаемый инвестор будет входить в учредительный состав
общества. Получаемый процент от прибыли будет разделен между
собственниками ресторана пропорционально их долям в предприятии.
От организационной структуры предприятия зависит то, как оно будет
функционировать. Каждый сотрудник должен вносить свой вклад в развитие
компании. (Рисунок 2)
Рисунок 2. Организационная структура предприятия
Рассмотрим основные должности и их обязанности:
Директор:
Организует работу предприятия
47
несет полную ответственность за состояние предприятия и его
команды
является лицом предприятия и представляет его
распоряжается имуществом предприятия
заключает договора
делегирует задания и принимает решения
согласовывает выбор подрядчиков и поставщиков
издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым
законодательством, принимает и увольняет работников
применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников
предприятия
открывает в банках счета предприятия
Главный бухгалтер:
руководит работой по планированию и экономическому
стимулированию на предприятии, повышению производительности труда,
выявлению и использованию производственных резервов улучшению
организации производства, труда и заработной платы
разрабатывает нормативы для образования фондов экономического
стимулирования
проводит всесторонний анализ результатов деятельности
предприятия
разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и
повышению рентабельности предприятия
осуществляет учет средств предприятия
устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности
предприятия
производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками
получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд,
взаимоотношение с государственным бюджетом.
48
PR-менеджер:
Организует работу по связям с общественностью и СМИ
Разрабатывает фирменный стиль компании, план мероприятий по
формированию или корректировке имиджа корпоративной культуры компании.
Разрабатывает план проведения PR-кампаний, составляет прогнозы.
Определяет бюджет PR-кампаний.
Анализирует успех рекламной деятельности.
Анализирует PR-стратегии конкурентов, выявляет их сильные и
слабые стороны.
Менеджер:
встреча посетителей;
поддержание комфорта и приятной атмосферы для гостей в зале;
управление персоналом (обучение, составление графиков работы,
мотивация сотрудников, контроль рабочего процесса);
работа с документацией, отчеты, инвентаризации;
разрешение конфликтных ситуаций.
Шеф-повар:
Составление меню
Обновление меню 3-4р. в год
Контроль поставляемых продуктов
Разработка более рентабельных блюд
Проведение мастер-классов для персонала и руководства
Обучение поваров
Контроль отдачи блюд
Контроль правил хранения и заготовок
Вносит идеи руководству о приобретении оборудования и
инвентаря
Отбор кандидатов после собеседования
49
На сегодняшний день, организации на 80 посадочных мест, учитывая
будние дни и вечеринки в выходные, а также график работ 2-2, для
удовлетворения имеющегося спроса и запуска кухни и производственных
мощностей необходимо создание 46 рабочих мест. (Таблица 12)
Таблица 12
План персонала, расчёт штатных единиц и фонда оплаты труда
(ФОТ), руб.
Должность
Количество
Условия оплаты
ФОТ
Директор
1
50000
руб. в мес.
повременная
50000
Управляющий
1
40000
руб.в мес.
повременная
40000
Главный
бухгалтер
1
35000
руб.в мес.
повременная
35000
Бухгалтер
2
25000
руб. в мес.
повременная
50000
Шеф-повар
1
30000
руб. в мес.
повременная
30000
Су-шеф
1
25000
руб. в мес.
повременная
25000
Повара
4
20000
руб. в мес.
повременная
80000
Арт директор
1
30000
руб. в мес.
повременная
30000
Ст. менеджер
1
25000
руб. в мес.
повременная
25000
Менеджер
2
20000
руб. в мес.
повременная
40000
Бар-менеджер
1
25000
руб. в мес.
повременная
25000
Специалисты
бара
8
20000
руб. в мес.
повременная
160000
Специалисты
зала
10
20000
руб. в мес.
повременная
200000
Уборщицы-
мойщицы
3
15000
руб. в мес.
повременная
45000
Гардеробщик
1
15000
руб. в мес.
повременная
15000
Хостес
2
15000
руб. в мес.
повременная
30000
Охрана
4
15000
руб. в мес.
повременная
60000
Итого ФОТ:
46
940000
50
Таким образом, штат персонала составит 46 единиц. Ежемесячный фонд
оплаты труда составит 970000р. при повременной форме оплаты труда, при
этом в случаях мотивации и удержания персонала проектом может быть
предусмотрена выдача премий за выработку и выполнение планов.
Обязательные отчисления в фонд социального страхования,
пенсионный фонд, медицинского страхования начисляются по ставке
30%. В нашем случае – это 282000р.
Методы мотивации персонала:
Гибкий график
Заработная плата конкурентоспособна в сравнении с другими
заведениями Екатеринбурга
Чай сотрудники вправе оставлять себе
Бесплатное питание в течение дня
Развоз по домам в конце рабочего дня
Аттестация каждые пол года
Создание благоприятной атмосферы работы, премирование,
поощрение
Возможность продвижение по карьерной лестнице
3.4 Финансовый план
На основе производственного плана для реализации проекта
потребуются разовые единовременные расходы в размере 3 788 500р. (Таблица
13)
Собственный капитал – 2 000 000р.
Необходимый инвестиционный капитал – 1 788 500р.
Таблица 13
Разовые единовременные расходы
Наименование
Сумма
Оформление ресторанной деятельности
418500
51
Дизайн-проект и ремонтные работы
870000
Оборудование
765000
R-Keeper и офисная техника
150000
Мебель
1 020 000
Посуда и барные принадлежности
380000
Униформа
110000
Полиграфия
75000
Итого:
3 788 500
Расчётные данные для прогноза продаж и расчёта условно-постоянных и
переменных затрат вычислены, исходя из вместительности зала (80 человек) и
режима работы ресторана:
максимальное количество клиентов в будний день - 80 чел. В пт и
сб максимальное количество человек – 300, то есть в неделю - 1000 человек.
Возьмем среднее число на каждый день – 1000/7 = 143 чел.
минимальное количество клиентов в будний день - 10 чел. В пт и сб
по 50 чел. Среднее на каждый день – 150/7 = 22 чел.
средний чек одного посетителя согласно политике бара - 1500р.
Для планирования финансовых результатов проекта необходим учёт
условно-постоянных и переменных затрат проекта. (Таблица 14,15)
Условно-постоянные затраты представляют собой затраты ООО «Март»,
не зависящие от объёма продаж, доходности бизнеса и эффективности
реализации услуг. (Таблица 9)
Постоянные затраты:
арендная плата (Таблица 6)
ежемесячные коммунальные платежи (Таблица 7)
фонд оплаты труда, включающий повременную форму оплаты
труда. (Таблица 12)
ежемесячные отчисления от заработной платы, установленные в
2017 году в размере 30% от ФОТ
установка производственных мощностей Internet для работы
сотрудников и клиентов – 5000р. в месяц
оплата стационарных и мобильных телефонов для служебной связи
52
– 3000р. в месяц
затраты на рекламу, маркетинг и продвижение, а также
ежемесячную полиграфию: визитки, брошюры о проведении акций, анонсы
программ, меню, прайсы и т.п. – 15000р. в месяц. (Таблица 14)
Таблица 14
Условно-постоянные затраты проекта, руб.
Год
2017
Месяц
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Арендные платежи
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
375000
Коммунальные
платежи
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
ФОТ
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
940000
Отчисления от ФОТ
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
282000
Связь
(телефон/интернет/
почтовые услуги)
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
Полиграфия
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
5000
Реклама
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
10000
Итого постоянных
затрат
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000
1655000