34
3
Представительство
ПАО «ОДК-УМПО»
в г. Москве
109316 г.
Москва, проспект
Волгоградский,
д. 32/3, к. 11
46
47
4
Площадка III ПАО
«ОДК-УМПО» (*)
Республика
Башкортостан,
Благовещенский
р-н, г.
Благовещенск
143
164
5
Оздоровительный
комплекс
«Звездный» (*)
Республика
Башкортостан,
Караидельский
р-н
37
49
6
База отдыха «Упкан»
(*)
Республика
Башкортостан,
Нуримановский
р-н, д.
Нимислярово
26
32
7
Московское
машиностроительное
предприятие имени
В.В. Чернышева (*)
125362 г.
Москва, ул.
Вишневая, д.7
4502
4675
Стратегия
полное выполнение Государственного оборонного заказа,
контрактных и договорных обязательств перед потребителями;
консолидация и развитие технологий, компетенций и ресурсов на
основе высокоэффективного менеджмента для достижения
главной цели;
повышение эффективности и обеспечение прибыльности
деятельности;
завоевание позиций на мировом рынке в качестве поставщика 2-4
уровня.
Главная стратегическая цель
Наиболее полное удовлетворение требований и ожиданий
потребителей, государства и общества путем создания совершенной и
надежной техники авиационного и наземного применения, отвечающей
требованиям отечественных и международных стандартов качества, и
предоставление высокоэффективной системы послепродажного
обслуживания.
Основные принципы реализации Политики
приоритет вопросов качества во всех сферах деятельности;
35
лидерство руководителей и личная ответственность в
обеспечении качества продукции;
постоянное повышение результативности системы менеджмента
качества на основе выполнения требований стандартов ГОСТ Р
ИСО 9001, ГОСТ РВ 0015-002, AS/EN 9100;
выполнение требований Федеральных авиационных правил и
международных авиационных правил;
повышение результативности деятельности на основе
менеджмента рисков и возможностей;
непрерывное улучшение деятельности за счет освоения новых и
совершенствования существующих технологий проектирования и
производства, развитие материально-технической базы –
реконструкция и техническое перевооружение производства и
испытательного комплекса объединения, реализация системы
бережливого производства для повышения эффективности всех
процессов;
систематический мониторинг и анализ качества по всем
составляющим, оперативное выявление причин отклонений от
заданных требований, своевременная разработка и принятие
результативных корректирующих действий;
регламентирование всех процессов жизненного цикла изделий и
соблюдение установленных требований на каждом рабочем
месте;
развитие и совершенствование высококачественной системы
сервисного и послепродажного обслуживания изделий;
вовлечение всех сотрудников в процесс улучшения системы
менеджмента качества за счет развития корпоративной культуры,
повышения компетентности, регулярного обучения и обмена
опытом;
36
непрерывное совершенствование систем профессиональной
подготовки и мотивации качественного труда персонала;
полное обеспечение материальными и человеческими ресурсами
для реализации Политики и постоянного повышения
результативности системы менеджмента качества;
управление цепочками поставщиков в обеспечение качества и
надежности продукции.
Руководство объединения обеспечивает разработку, внедрение и
совершенствование системы менеджмента качества и призывает коллектив
моторостроителей объединить усилия для достижения поставленной цели,
работая по принципу: качество работы каждого моторостроителя – гарантия
надежности и конкурентоспособности изделий ПАО «ОДК-УМПО».
Авиационная промышленность является индикатором индустриального
прогресса страны и локомотивом развития смежных отраслей, начиная с
металлургической и заканчивая поставщиками электроники и агрегатов.
Задача производства современных авиационных двигателей обязывает ПАО
«ОДК-УМПО» быть на вершине технического и научного прогресса и
обеспечивать высокие показатели деятельности, внедрять новые, более
совершенные технологические процессы и высокопроизводительное
оборудование.
ПАО «ОДК-УМПО» осуществляет свою деятельность с 1925 года и
является крупнейшим российским производителем и разработчиком
авиадвигателей.
Наличие конкурентных видов продукции, сопоставимых по своим
техническим характеристикам с лучшими мировыми образцами, позволило
ПАО «ОДК-УМПО» неоднократно получать звание «Лучший экспортер
среди предприятий оборонной промышленности» конкурса Министерства
промышленности и торговли РФ «Лучший экспортер года». Продукция
объединения выпускается в соответствии с действующей системой
37
менеджмента качества, сертифицированной по условиям международного
аэрокосмического стандарта AS/EN 9100, эксплуатируется в 49 странах мира.
Общество работает на рынке с высокими барьерами для входа, что
существенно снижает вероятность появления новых конкурентов и позволяет
строить долгосрочные планы развития. Но одновременно с этим для
сегментов мирового рынка характерен постоянно возрастающий уровень
конкуренции среди существующих производителей авиационной техники.
В связи с этим ключевыми факторами успеха Общества в
конкурентной борьбе можно назвать следующие:
1) клиентоориентированность. Максимальное исполнение ожиданий
клиента от получаемого продукта – ключевой фактор успеха на любых
рынках.
2) инновации, технологии, качество. Постоянное
совершенствование продукта и его производства – необходимость для
развития бизнеса.
3) поддержание устойчивой репутации поставщика авиационной
техники международного уровня.
4) внимание и поддержка государства в условиях нестабильной
геополитической среды.
Для ПАО «ОДК-УМПО» 2019 год стал рекордным по уровню выручки.
Основной продуктовой линейкой в 2019 году как внутри страны, так и на
экспорт, являлись выпускаемые серийно турбореактивные двигатели АЛ-
31Ф, АЛ-31ФП, АЛ-41Ф-1С.
Акционерное общество целенаправленно проводит работу по
расширению номенклатуры выпускаемой профильной продукции. В рамках
выбранной стратегии в 2019 году двигатель АЛ-41Ф-1 успешно прошел
государственные стендовые испытания и допущен к серийному
производству.
38
В обеспечение планов серийного производства двигателя РД-33МК и
его модификаций в 2019 году проводилась подготовительная работа по
проведению квалификационных испытаний изделия.
Параллельно с исполнением контрактов на поставку оборонной
продукции объединение ведет работы по диверсификации производства и
увеличению доли высокотехнологичных изделий гражданского и двойного
назначения.
В течение 2019 года доля продукции гражданского назначения в
объеме реализации объединения выросла в 2 раза и достигла 7,7% от общего
объема отгруженной продукции и оказанных услуг.
Работа ведется по четырем направлениям: изготовление деталей и
сборочных единиц для двигателей ПД-14, изготовление деталей и сборочных
единиц для вертолетных двигателей ВК-2500 и ТВ3-117; производство
наземной газоперекачивающей техники на базе двигателя АЛ-31СТ, участие
в кооперационных поставках для компании Pratt & Whitney.
Одним из ключевых проектов является изготовление материальной
части для гражданского двигателя ПД-14. По составу кооперации
объединение комплектует более 30% изделия. Двигатель предназначен для
нового перспективного ближне - среднемагистрального авиалайнера МС-21.
В 2019 году двигатель получил сертификат Федерального агентства
воздушного транспорта, в дальнейшем запланирована его валидация в
Европейском агентстве воздушной безопасности (EASA).
Производство комплектующих для ПД-14 позволит объединению
применить накопленный опыт по созданию двигателей для военной авиации
в сфере гражданского самолетостроения, эффективно использовать ресурсы
Общества и нивелировать возможные колебания военных заказов.
В 2019 году получила дальнейшее развитие программа производства
комплектующих для вертолетных двигателей ВК-2500 и ТВ3-117. Двигатели
устанавливаются на вертолеты семейств «Ми» и «Ка» (Ми-8, Ми-17, Ми-
24/35, Ми-28Н, Ка-50/52). Созданные и формируемые производственные
39
мощности рассчитаны на выпуск 300 комплектов деталей и сборочных
единиц в год, что полностью покрывает потребность вертолетостроительной
отрасли страны и позволит отказаться от комплектующих иностранного
производства.
В 2019 году в эксплуатации находились 75 двигателей АЛ-31СТ. В
соответствии с программой сотрудничества и импортозамещения
объединение имеет опцион на поставку 252 двигателей АЛ-31СТ до 2030
года для нужд дочерних компаний ПАО «Газпром».
Проводимая программа модернизации оборудования позволила
объединению создать Центр технологической компетенции алюминиевого и
титанового литья, позволяющий обеспечивать потребности не только всех
предприятий, входящих в АО «Объединенная двигателестроительная
корпорация», но и удовлетворить спрос российских и иностранных
заказчиков по литым заготовкам из алюминиевых и титановых сплавов.
Все перечисленные военные и гражданские изделия, а также литье по
проекту ЦТК АТ обладают высоким экспортным потенциалом. Продукция
ПАО «ОДК-УМПО» уже доказала свою востребованность на мировых
рынках и способна в будущем усилить позиции объединения в отрасли, а
Российской Федерации – в мире.
Рассчитаем основные экономические показатели деятельности
предприятия, используя имеющуюся отчётность, таблица 7.
Таблица 7
Основные экономические показатели деятельности ПАО
«ОДК-УМПО» в 2017 – 2019 гг.
Показатель
2017
2018
2019
Отклонения
Абсолютные
Темп
прироста, %
2018/
2017
гг.
2019/
2018
гг.
2018/
2017
гг.
2019/
2018
гг.
1
2
3
4
5
6
7
8
Выручка от
продаж, тыс. руб.
122605
124547
159514
1942
34967
1,58
28,08
Себестоимость
продаж, тыс. руб.
97884
91781
108503
-6103
16722
-6,23
18,22
40
Затраты на 1
руб.
реализованной
продукции
(работ, услуг),
тыс. руб.
0,80
0,74
0,68
-0,06
-0,06
-7,70
-7,70
Среднегодовая
стоимость
оборотных
средств, тыс.
руб.
44300
46715
53033
2415
6318
5,45
13,52
Коэффициент
оборачиваемости
оборотных
средств, об.
2,77
2,67
3,01
84,00
0,34
3035,1
12,82
Фондоотдача
основных
средств, тыс. руб.
8,00
7,84
10,14
-0,16
2,30
-2,06
29,39
Прибыль (убыток)
от продаж, тыс.
руб.
24721
32766
51011
8045
18245
32,54
55,68
Чистая прибыль,
тыс. руб.
18305
27607
45052
9302
17445
50,8
63,19
Рентабельность
основной
деятельности, %
25,26
35,70
47,01
10,44
11,31
41,4
31,69
Рентабельность
продаж, %
20,16
26,31
31,98
6,15
5,67
30,5
21,56
Выручка ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 – 2019 гг. имела тенденцию к
увеличению – на 1,58% в 2018 г. и на 28,08% в 2019 г. Себестоимость продаж
компании снизилась в 2018 году на 6,23%, но в 2019 году произошло ее
увеличение на 18,22%. Соответственно, чистая прибыль компании
увеличилась в 2018 году на 50,8%, и в 2019 году на 63,19%.
Среднегодовая стоимость основных фондов в 2018 г. увеличилась на
3,72%, в 2019 г. снижение составило 1,0%. Снижение фондоотдачи на 2,06%
в 2018 г. и ее увеличение на 29,39% в 2019 г. свидетельствует об улучшении
эффективности использования основных фондов ПАО «ОДК-УМПО». Также
согласно таблице 1, в 2019 г. выросли показатели рентабельности основной
деятельности и продаж ПАО «ОДК-УМПО», и составили, соответственно
47,01% и 31,98%, что положительно характеризует деятельность
предприятия, означает рост доходности бизнеса.
41
Выполним анализ состава и структуры основных фондов ПАО «ОДК-
УМПО», таблицы 8, 9.
В период с 2017 по 2019 г. происходило изменение стоимости ОФ. В
2017 г. их стоимость увеличилась на 344 тыс. руб. (2,27%), в 2018 г. их общая
стоимость увеличилась на 796 тыс. (5,14%) по сравнению с предыдущим
2017 годом, а в 2019 г. снизилась на 1121 тыс. руб. (6,88%) по сравнению с
2018 годом.
Таблица 8
Состав основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 – 2019
гг., тыс. руб.
Объект ОФ
01.01
.
2017
2017
2018
2019
Абсолютное
отклонение, +/-
Темп прироста,
%
201
7 г.
201
8 г.
201
9 г.
201
7 г.
201
8 г.
201
9 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Здания и
сооружения
7203
8488
8668
8101
1284
181
-568
17,8
3
2,13
-
6,55
Транспортны
е средства
4642
5469
5935
5342
828
466
-594
17,8
3
8,52
-
10,0
Оборудовани
е
3300
1532
1681
1723
-
1768
149
41
-53,5
9,75
2,45
Итого
15145
1548
9
1628
5
1516
5
344
796
-
1120
2,27
5,14
-
6,88
Таблица 9
Структура основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 –
2019 гг., %
Объект ОФ
01.01
.
2017
201
7
201
8
201
9
Абсолютное
отклонение, +/-
Темп прироста, %
201
7 г.
201
8 г.
201
9 г.
201
7 г.
201
8 г.
201
9 г.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Здания и
сооружения
47,56
54,8
0
53,2
3
53,4
2
7,23
-1,57
0,19
15,2
1
-2,86
0,35
Транспортны
е средства
30,65
35,3
1
36,4
5
35,2
2
4,66
1,14
-1,22
15,2
1
3,21
-3,35
Оборудовани
е
21,79
9,89
10,3
2
11,3
6
-11,9
0,43
1,03
-54,6
4,38
10,0
2
Итого
100,0
0
100
100
100
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Значительных изменений в структуре основных фондов предприятия в
2017 – 2019 гг. не происходили. В основном основные фонды ПАО «ОДК-
УМПО» в 2017 – 2019 гг. были сформированы за счет зданий и сооружений,
а также транспортных средств. Удельный вес зданий и сооружений
42
изменялся от 54,8% в 2017 году до 53,42% в 2019 году. Доля транспортных
средств изменялась от 35,31% в 2017 году до 35,22% в 2019 году.
Изменение структуры основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» показано
на рисунке 1:
Рисунок 1 – Структура основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» в
2016 – 2019 гг., %
Далее в таблице 10 проанализированы показатели состояния и
движения основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 – 2019 гг.
Таблица 10
Анализ показателей движения и технического состояния
основных фондов ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 – 2019 гг., ед.
Показатели
2017
2018
2019
Абсолютное
отклонение,
+/-
Темп
прироста, %
2018/
2017
2019/
2018
2018/
2017
2019/
2018
1
2
3
4
5
6
7
8
Коэффициент
обновления
0,139
0,051
0,003
-0,09
-0,05
-63,1
-95,07
Коэффициент
выбытия
0,11
0,00
0,08
-0,11
0,08
0,00
100,00
Коэффициент износа
0,073
0,145
0,231
0,07
0,09
97,13
59,77
Коэффициент
прироста
0,02
0,05
-
0,0739
0,03
-0,12
120,0
-
251,10
Коэффициент
интенсивности
обновления
0,82
0,00
30,23
-0,82
30,23
-100
100,00
Коэффициент
годности
0,927
0,855
0,769
-0,07
-0,09
-7,69
-10,10
0% 20% 40% 60% 80% 100%
47,56
54,80
53,23
53,42
30,65
35,31
36,45
35,22
21,79
9,89
10,32
11,36
Удельный вес, %
2016 2017 2018 2019
Здания и сооружения Транспортные средства Оборудование
43
Коэффициент обновления в период 2011 – 2019 гг. незначителен, в
2018 г. его значение становится равным 0,051, и 0,003 в 2019 г. Наблюдается
снижение коэффициента прироста в 2019 г. на 251,10%. Коэффициент
годности снижается в течение периода исследования и равен 0,769 в 2019 г. В
таблице 11 выполнен анализ эффективности использования основных фондов
предприятия:
Таблица 11
Анализ эффективности использования основных фондов
ПАО «ОДК-УМПО» в 2017 – 2019 гг., ед.
Показатель
2017
2018
2019
Абсолютное
отклонение,
+/-
Темп
прироста,
%
2018
/
2017
2019
/
2018
2018
/
2017
2019
/
2018
1
2
3
4
5
6
7
8
Выручка, тыс. руб.
12260
5
124547
159514
1942
34967
1,58
28,08
Себестоимость,
тыс. руб.
97884
91781
108503
-6103
16722
-6,23
18,22
Валовая прибыль,
тыс. руб.
24721
32766
51011
8045
18245
32,54
55,68
Среднесписочная
численность
персонала, чел.
15
16
18
1
2
6,67
12,50
Среднегодовая
стоимость ОФ,
тыс. руб.
15317
15887
15725
570
-162
3,72
-1,02
Фондоотдача
7,92
7,65
10,52
-0,27
2,87
-3,38
37,53
Фондоемкость
0,126
0,131
0,095
0,00
-0,04
3,50
-
27,29
Фондовооруженно
сть, тыс. руб./чел.
1021
993
874
-28
-119
-2,76
-
12,02
Фондорентабельно
сть, %
2,05
1,98
2,30
-0,07
0,32
-3,57
16,41
В 2019 г. фондоотдача в ПАО «ОДК-УМПО» увеличилась на 2,87 руб.
(37,53%), что говорит об увеличении эффективности использования
основных фондов на предприятии. Увеличение фондорентабельности на
16,41% в 2019 г. по сравнению с предыдущим годом свидетельствует об