51
услуги (продукция), характеристики ее удовлетворяли бы их спросы и
ожидания. Такие спросы и ожидания, обычно, показывают в технических
условиях на услуги (продукцию) и считаются требованиями потребителей.
Требования могут быть определены потребителем в контракте или
установлены самой организацией (предприятием) ЖКХ. Всегда
приемлемость услуги (продукции), в конечном счете, определяет
потребитель. Потребности и ожидания покупателей изменяются,
организации (предприятия) ЖКХ также испытывают давление, которое
обусловлено конкуренцией и техническим прогрессом, значит, они обязаны
постоянно усовершенствовать свои услуги (свою продукцию) и свои
процессы.
Таблица 13
Внешние и внутренние причины повышения качества и расширения
ассортимента ЖКУ
Внешние причины
Внутренние причины
Требования государства (законы,
правила нормы,)
Рост качества обслуживания
населения
Условия лицензирования
Предупреждение рекламаций
Получение государственного или
муниципального заказа
Понижение размера скрытого
производства
Одоление нетарифных барьеров
Вовлечение всех сотрудников и
повышение их мотивации
Контракты на поставку и участие в
конкурсах
Сосредоточивание внимания
руководства на стратегическом
управлении
Страхование, факторинг и остальные
виды поддержки сделок
финансовыми институтами
Получение кредитов и увеличение
инвестиционной привлекательности
Продолжительность партнерства
Повышение степени
удовлетворенности заказчиков
Надежность экономических связей
Обеспечение стабильности
предоставления услуг ЖКХ
Условия получения премий
Признание на рынке услуг ЖКХ
Рекламные цели, маркетинг
Имидж организации
Поскольку среди опрошенных 19% высказали мнение о
необходимости расширения перечня ЖКУ, для сохранения конкурентной
52
позиции и повышения прибыльности МП ЗР «Севержилкомсервис» автор
предлагает предоставление клининговых услуг для потребителей.
Предлагаемые клининговые услуги для населения и организаций:
Услуги для организаций
Услуги для физических лиц
• Ежедневная комплексная уборка любых
объектов и территорий;
• Генеральная уборка помещений после
строительства и ремонта;
• Мытье окон;
• Предоставление услуг уборщиц.
• Комплексная генеральная уборка квартир;
• Генеральная уборка после строительства и
ремонта;
• Мытье окон;
• Химчистка ковровых покрытий и мягкой
мебели.
Для предоставления клининговых услуг МП ЗР «Севержилкомсервис»
автором предлагается создать Отдел клининга.
Рисунок 14 - Структура отдела клининга МП ЗР
«Севержилкомсервис»
Расходы на оплату труда персонала отдела представлены в табл. 14.
Имеющейся площади в МП ЗР «Севержилкомсервис» достаточно для
размещения нового отдела и оказания всех запланированных видов услуг, а
также размещения и хранения инструмента и расходных материалов на
складе. Однако необходимо выполнить ремонт помещения и оборудование
рабочих мест.
Операционный график реализации проекта организации клининга в МП ЗР
«Севержилкомсервис» представлен в таблице 15.
Руководитель отдела
Основные рабочие
12 чел.
Менеджер
1 чел.
Подсобные рабочие
4 чел.
53
Таблица 14
Расходы на оплату труда персонала отдела клининга
МП ЗР «Севержилкомсервис»
Персонал
Численность
З/п на
мес.,
тыс.руб
Фонд з/п на
мес.
Основные рабочие
12
24,7
296,1
Подсобные рабочие
4
27,0
108,0
АУ (руководитель отдела)
1
26,4
26,4
Менеджер по сбыту
1
16,8
16,8
18
447,3
Таблица 15
Операционный график инвестиционного проекта
Наименование
периода
2018 год
январ
ь-
февра
ль
мар
т
апре
ль
Ма
й
июн
ь
июл
ь
авгус
т
сентяб
рь
октяб
рь
Нояб
рь
Ремонт помещения
+
Поставка и монтаж
оборудования и
инструментов
+
Обучение персонала
+
Кредитование
+
Открытие отдела и
эксплуатация на 50%
мощности
+
Выход на мощность
60%
+
Выход на мощность
70%
+
Выход на мощность
80%
+
Выход на мощность
90%
+
Выход на мощность
100%
+
Начало функционирования Отдела клининга ожидается в 01.04.18 г.
Процесс обслуживания заказчиков представлен на рисунке 15.
54
Рисунок 15 Процесс обслуживания заказчиков
МП ЗР «Севержилкомсервис»
Оказание клининговых услуг заказчикам в МП ЗР
«Севержилкомсервис» подразумевает привлечение квалифицированного
персонала, наличие необходимого инвентаря и химических средств, наличие
разрешительной и нормативной документации на выполняемые работы и
соблюдение следующих требований:
- Чистящие средства и растворы используются в соответствии с
инструкциями и требованиями производителя.
- Уборочный инвентарь по окончании работ промывается и проходит
санитарную обработку. Запрещено многоразовое использование салфеток и
других текстильных материалов для очистки промышленных помещений.
- При использовании химических растворов, не подлежащие уборке
поверхности, должны быть защищены.
- Оргтехника, радиоэлектроника, компьютеры очищаются с
применением антистатических средств.
- Мытье внешних фасадов и стеклянных стен производится при
температуре до 0°С. В отдельных случаях допускается очистка наружных
Баланс расчётов
по договору
Договор на проведение работ с
приложениями
Претензии
Счет на
оплату
Акт сдачи
работ
Накладная на приобретение ТМЦ
Заявка
клиента
Поиск клиента
Проведение
клининга помещения
Заключение
договора клининга с
клиентом
Закупка и поставка
ТМЦ (материалов
для клинига)
Учет поступлений
денежных средств за
клиниг
Контроль
проведения расчётов
по клинигу
Выставление счета
55
поверхностей зимой при температуре до -10°С с использованием
незамерзающих очистителей.
- Для недопущения травм при мытье твердых/ полутвердых полов
запрещается использование порошкообразных средств и мыльных растворов.
Порошки и абразивы также не применяются для очистки зеркальных и
стеклянных поверхностей.
- Перед сдачей объекта менеджер уважающей себя клининговой
компании, который курирует уборку, должен сам тщательно проверить
качество выполненного заказа и только потом сдает работу клиенту.
- По окончании клининговых работ клиенту выдаются
рекомендательные указания по содержанию убранных помещений.
Заказчик проверяет качество выполненных работ методом инспекции,
путем сравнения ожидаемого и полученного результатов уборки: как
правило, проверяют чистоту чистой белой салфеткой, платком или же
белой хлопчатобумажной перчаткой. Суть такой проверки состоит в том,
что салфетка или перчатка должны остаться белыми без каких-либо серых
пятен или разводов, когда ими проведут по какому-нибудь участку, который
подвергался уборке.
Цены были сформированы исходя из затрат, рыночного уровня цен и
материального состояния граждан + надбавка. Таким образом, цены составят:
Таблица 16
Цены на услуги фирмы МП ЗР «Севержилкомсервис», руб.
Наименование услуги
Цена
Клининговые услуги (1 кв. м)
Косметическая уборка
80 руб.
Генеральная уборка
110 руб.
Мойка окон и витрин
60 руб.
Химчистка ковровых покрытий
120 руб.
Средняя стоимость
92,5 руб.
56
Плановый график работы работников отдела клининга представлен в
таблице 17.
Таблица 17
Плановый график работы работников отдела клининга
Режим работы
2 смены
Длительность рабочего дня (смен)
8 часов
Фонд рабочего времени в месяц
21 день
Расчетная производительность отдела после выхода на полную
мощность: 450 м
2
в смену
- в месяц: 450x2x21 = 18820 м
2
в мес. – в год: 225840 м
2
в год.
Таблица 18
Плановый объем деятельности в 2018 г. (м
2
)
2018 год
апрель
май
июнь
июль
август
сентяб
рь
октяб
рь
ноябр
ь
декабрь
Всег
о
Клининговы
е услуги, м2
9410
9410
1129
0
11290
1317
0
1506
0
1694
0
1694
0
18820
1223
30
Процент
использован
ия
мощности
50
50
60
60
70
80
90
90
100
х
Полное освоение мощностей предполагается до конца 2018 г., а до тех
пор будет совершаться постепенное увеличение мощности, начиная с апреля
2018 г.
Отпускная цена условной единицы обслуживания
12
- 92,5 руб./ кв.м.
Объем услуг в месяц - 18820 м
2
. Объем выручки от предоставления
клининговых услуг в стоимостном выражении:
- на месяц: 18820 x 92,5 = 1740,8 тыс. руб./мес;
12
условной единицей обслуживания унифицировано принимается 1 м
2
площади уборки
57
- год: 20890 тыс. руб./год.
Стоимость оборудования и инструментов:
Таблица 19
Расчет стоимости оборудования и инструментов
Наименование
Количество
Цена,
руб.
Стоимость,
руб
Компьютер
1
25000
25 000
Мобильные телефоны
10
2000
20 000
Комплект мебели
1
50000
50 000
Автомобиль-пикап
1
200000
200 000
Аккумуляторные
поломоечные машины
2
180
000
360 000
Кабельная поломоечная
машина
2
34 000
68 000
Сетевая поломоечная
машина
2
105
000
210 000
Промышленный пылесос
2
25 000
50 000
Полотёр
2
30 000
60 000
Профессиональный фен для
сушки ковров
2
20 000
40 000
Лестница-стремянка
4
10000
40 000
Прочее
1
11100
11 100
Итого:
1 134 100
Стоимость оборудования составит 1134,1 тыс. руб. Стоимость материалов,
необходимых для уборки:
Таблица 20
Стоимость материалов, необходимых для уборки 1 усл.м.
площади
№
п/п
Наименование
Ед.изм.
Расход
материала
на 1 м2
Цена за
ед.измерения,
руб.
Стоимость,
руб.
1
Моющие средства
(хим.препараты и
рекативы)
л
0,05
84,0
4,2
2
Расходные
материалы
(тряпки, ветошь
и т.д.)
шт.
0,1
102,0
10,2
3
Инвентарь
шт.
0,02
165,0
3,3
ИТОГО
17,7
58
ВСЕГО суммарные материальные расходы на одну усл. ед. площади
уборки – 17,7 руб.
Затраты на материалы:
на месяц: 17,7*18820 = 333,1 тыс.руб./мисс;
год: 3997,4 тыс. руб./год.
Расходы на оплату труда:
На месяц: 447,3 руб.
На год:447,3*12 = 5367,6 руб.
Расходы на коммунальное обслуживание :
на месяц: 12,1 тыс. руб./мес; в год: 145,2 тыс. руб./год.
Затраты на услуги связи (10% от ФОТ АУ): на месяц: 26,4 x 0,1 = 2,6
тыс. руб./мес;
в год: 31,2 тыс. руб./год.
Стоимость основных средств : 1134.1 тыс. руб.;
Норма амортизации – 14,6% в год
Амортизационные отчисления:
год: 1134.1×0,146 = 165,6 тыс. руб./год;
в месяц: 13,8 тыс.руб./мес.
Расходы на рекламу:
в год: 1090 тыс. руб.;
на месяц 90,8 тыс. руб./мес.
Транспортные (эксплуатационные) расходы (2% от объема деятельности):
в год: 34,8 тыс. руб./ мес.;
на месяц: 2,9 тыс.руб./год.
Проценты по кредиту:
сумма кредитования - 1134 тыс. руб.;
процентная ставка - 15% годовых.
Финансовые расходы:
в год: 1134,0 x 0,15 = 170,0 тыс.руб./год;
на месяц: 14,2 тыс.руб./мес.
59
Текущие затраты на производственную программу по статьям
себестоимости показаны в таблице 21.
Таблица 21
Текущие расходы на производственную программу по статьям
себестоимости на месяц, год (тыс. руб.)
Статья
в месяц
в год
1. Материалы и комплектующие
333,1
3997,4
2. Заработная плата
447,3
5367,6
3. Отчисления от ФОТ и доп. страхование
сотрудников
174,4
2092,8
4.Вместе переменные расходы
780,4
9365,0
5. Коммунальные платежи
12,1
145,2
6. Связь
2,6
31,2
7. Транспорт
2,9
34,8
8. Реклама
90,8
1090,0
9. Амортизация
13,8
165,6
10. Ежегодный профилактический ремонт
1,6
19,0
Вместе постоянные расходы
123,8
1485,8
12. Проценты по кредиту
14,2
170,4
Всего себестоимость
918,4
11021,2
Себестоимость производственной программы в месяц – 918,4 тыс.руб., в
год – 11021,2 тыс.руб.
Накапливание массы чистой прибыли по месяцам наращивания
производственной мощности отражается в строке 3.1 «Финансового плана»
(табл. 22).
Таблица 22
Финансовый план (план денежных поступлений и выплат в
2018г.)
Показатели
Динамика показателей по инвестиционным периодам
(тыс. руб.)
Периоды
апрель
май
июнь
июль
август
сентяб
рь
октябрь
ноябрь
декабрь
Мощность,
(%)
50,0
50,
0
60,0
60,0
70,0
80,0
90,0
90,0
100,0
1.
Поступления
870,4
870
,4
1044
,3
1044,
3
1218,
2
1393,
1
1567,
0
1567,
0
1740,
9
1.1. Выручка
от
реализации
870,4
870
,4
870,
4
870,4
870,4
870,4
870,4
870,4
870,4
60
Окончание таблицы 22
1.3. Кредиты
1134,
1
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Платежи:
1759,
2
528,
2
606,2
606,2
684,3
1896,
4
826,2
826,2
904,2
2.1. Сменные
затраты
390,2
390,
2
468,2
468,2
546,3
624,3
702,4
702,4
780,4
2.2.
Постоянные
затраты
123,8
123,
8
123,8
123,8
123,8
123,8
123,8
123,8
123,8
2.3. Закупка
оборудования
и транспорта
1212,
0
-
-
-
-
-
-
-
-
2.4. Ремонт
19,0
-
-
-
-
-
-
-
-
2.5.
Проценты
14,2
14,2
14,2
14,2
14,2
14,2
2.7.
Возвращение
кредита
1134,
1
3. Баланс
платежей и
поступлений
-
888,8
342,
2
438,1
438,1
533,9
-
503,4
740,8
740,8
836,7
3.1. Тоже
самое
нарастающим
итогом
-
888,8
-
546,
6
-
108,5
329,6
863,6
360,2
1101,
0
1841,
8
2678,4
Финансовую стойкость проект обретает в сентябре 2018 г., когда
скопленной суммы прибыли будет достаточно для погашения кредитных
средств и обеспечения стойкости примерно 40-50%, это - хороший
показатель деятельности. Графическое изображение погашения кредита и
выплат процентов по нему приводится в строках 2.5, 2.7 «Финансового
плана» (табл. 3.12). Для обеспечения запаса надежности и экономии на
процентах по кредиту, погашения кредита осуществляется в сентябре в 2018
г. Остаток чистой прибыли после расчета с кредитором - 2678,4 тыс. руб.,
это в 2,4 раза превосходит объем заемных средств и может охарактеризовать
высокую стойкость проекта.
Расчет прибыли и рентабельности выполнен, исходя из
предсказываемых объемов производства (на месяц, год), разработанных цен
на оказание услуг, внутренних расходов на производственную программу
при полной загрузке мощности (таблица 23).