26
форме. Если это условие не
соответственно
соблюдено, договор поручительства признается
недействительным.
12
дополнительно
Сторонами договора поручительства являются кредитор
непосредственно
и поручитель.
В то же
существенно
время некоторые кредитные организации при
проанализировав
заключении
кредитного договора не только
преимущественно
предусматривают в нем условие о
соответственно
поручительстве, но и заключают трехсторонний
дополнительно
договор с заемщиком и
поручителем.
непосредственно
Максимальная сумма кредита при наличии
существенно
поручительства от
лица, обладающего высокой
проанализировав
кредитоспособностью, может достигать 100%
суммы, в
преимущественно
пределах которой действует поручительство. Если
соответственно
кредитоспособность поручителя сомнительна, степень риска
дополнительно
возрастает, и
поэтому банк вправе
непосредственно
снизить сумму кредита по сравнению
существенно
с суммой,
указанной в договоре
проанализировав
о поручительстве. Поручительство увеличивает
вероятность
преимущественно
реального удовлетворения требований кредитора к
соответственно
должнику в
случае невыполнения обязательства
дополнительно
по кредиту, так как ответственность
непосредственно
за
неисполнение обязательств наряду с
существенно
должником несет и поручитель.
Кредитная
проанализировав
ставка - существенное условие кредитного договора,
преимущественно
которым предусматривается ее размер, порядок
соответственно
определения и условия
изменения, которое
дополнительно
устанавливается кредитором по соглашению с
непосредственно
заемщиком, что оговаривается в нормативных
существенно
документах (часть вторая
Гражданского кодекса РФ
проанализировав
и Федеральный закон «О банках и
преимущественно
банковской
деятельности» от 02.02.1990 №395-1).
Банки при
соответственно
начислении процентов при потребительском кредитовании
дополнительно
начисляют проценты с использованием ежемесячной
непосредственно
(реже) и ежедневной
(чаще) ставки. Если проценты
существенно
начисляются по ежемесячной ставке, то
проанализировав
их
сумма рассчитывается как произведение
преимущественно
остатка задолженности по кредиту,
на
соответственно
который рассчитываются проценты, на процентную
дополнительно
ставку в месяц как
1/12 часть
непосредственно
годовой процентной ставки. Соответственно, при
существенно
применении
ежедневной ставки она рассчитывается
проанализировав
несколько иначе - как частное
12
Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка:
учебник. – М.: Наука, 2016 – 643 с.
27
годовой
преимущественно
процентной ставки, деленной на 100, и
соответственно
произведения количества
дней в году
дополнительно
и числа дней, за которые
непосредственно
начисляются проценты в текущем
периоде.
существенно
Потребительский кредит может погашаться аннуитетными
проанализировав
и
дифференцированными платежами. Если в
преимущественно
банке применяется аннуитетный
способ, то
соответственно
он подразумевает, что заемщик возвращает
дополнительно
ссуду с помощью
ежемесячной уплаты
непосредственно
фиксированной суммы, в которую входят
существенно
полный
платеж по процентам, которые
проанализировав
начисляются на остаток основного долга,
преимущественно
плюс часть суммы кредита, которая
соответственно
рассчитывается таким образом, чтобы
платежи
дополнительно
были равными. Дифференцированный способ погашения
непосредственно
кредита
предполагает уплату платежей, не
существенно
одинаковых на протяжении срока
кредитования,
проанализировав
включающих твердую сумму, составляющую часть
преимущественно
основного
долга, и процентов сверх
соответственно
нее. Тем не менее, любой
дополнительно
платеж по
потребительскому кредитованию состоит
непосредственно
из двух частей - процентов по
существенно
кредиту и части основного долга.
проанализировав
При этом начисление процентов по
преимущественно
потребительскому кредитованию
отличается такими особенностями:
соответственно
в соответствии с законодательством, они
дополнительно
могут начисляться с применением либо
непосредственно
фиксированной, либо переменной
ставки, которая
существенно
зависит от изменения переменной величины,
проанализировав
которая
предусмотрена договором (ч. 1 ст. 9 Федерального
преимущественно
закона «О
потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 №353-ФЗ). В
соответственно
этом случае
банк должен сообщить
дополнительно
заемщику о ее изменении не
непосредственно
позднее чем за семь дней
существенно
до начала периода кредитования, в
проанализировав
течение которого эта ставка будет
преимущественно
применяться. Этим же законом (ч. 4 ст.
соответственно
9) установлено ограничение полной
стоимости потребительского
дополнительно
кредита, что также влияет на
непосредственно
размер процента
по нему.
13
Риски
существенно
банков в области кредитования, в
проанализировав
том числе и потребительского,
снижаются
преимущественно
при помощи механизма формирования резерва
соответственно
на возможные
13
Бородин А.И., Полетаева В.М. Методика определения оптимальной процентной ставки по розничным
депозитам //Деньги и кредит. – №9. – 2016 – режим доступа: http://cbr.ru/
28
потери по ссудам,
дополнительно
который используется только для покрытия
непосредственно
непогашенной
ссудной задолженности по основной
существенно
сумме долга. Фактически это стоимость
проанализировав
ссудной задолженности, которая определяется с
преимущественно
учетом кредитного риска по
ней.
соответственно
Порядок формирования резерва регламентируется положением
дополнительно
Центрального банка РФ «О порядке формирования
непосредственно
кредитными
организациями резервов на возможные
существенно
потери по ссудам, ссудной и
проанализировав
приравненной к ней задолженности» от
преимущественно
26.03.2004 №254-П. В соответствии с
этим документом
соответственно
банки самостоятельно классифицируют ссудную
задолженность
дополнительно
на основании финансового положения заемщика
непосредственно
и качества
обслуживания долга, подразделяя
существенно
все выданные банком кредиты по
проанализировав
пяти
категориям качества (таблица 2).
14
Таблица 2.
Категории
преимущественно
качества ссудной задолженности
Обслуживание
долга
соответственно
Финансовое положение заемщика
хорошее
среднее
дополнительно
плохое
Хорошее
I категория
II
непосредственно
категория
III категория
качества,
качества,
существенно
качества,
стандартные
нестандартные
сомнительные
ссуды
проанализировав
ссуды
ссуды
Среднее
II категория
преимущественно
III категория
IV категория
качества,
соответственно
качества,
качества,
нестандартные
нестандартные
проблемные
дополнительно
ссуды
ссуды
ссуды
Неудовлетворительное
III
непосредственно
категория
IV категория
V категория
существенно
качества,
качества,
качества,
сомнительные
проблемные
проанализировав
безнадежные
ссуды
ссуды
ссуды
Как
преимущественно
уже было указано выше, категория
соответственно
качества ссуды является
14
Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка - учебник / Жарковская Е.П.,
[3-е изд.], 2015. - 378 с.
29
ключевым параметром
дополнительно
для определения величины расчетного резерва
непосредственно
по
классифицированным ссудам. Чем выше
существенно
категория качества, тем меньше
резервы.
проанализировав
Под стандартные ссуды расчетный резерв
преимущественно
не формируется, под
нестандартные формируется
соответственно
в размере 1-20%, для сомнительных - 21-50%,
для
дополнительно
проблемных - 51-100%, и, следовательно, для безнадежных
непосредственно
- в размере
100% от размера выданной
существенно
ссуды.
Кредитный мониторинг - это система
проанализировав
наблюдения за состоянием
кредитного портфеля,
преимущественно
которая включает анализ, оценку и
соответственно
прогноз
выполнения заемщиком условий кредитного
дополнительно
договора. Основная цель
кредитного мониторинга
непосредственно
- обеспечить погашение кредита в срок
существенно
и в полной
мере, поэтому
проанализировав
его основными направлениями считаются оценка
преимущественно
текущего
положения заемщика, оценка своевременности
соответственно
и полноты выполнения им
своих
дополнительно
обязательств по погашению кредита, качество
непосредственно
обеспечения кредита,
размеры риска кредитора
существенно
и правильность формирования резервов по
проанализировав
кредиту.
К направлениям кредитного мониторинга
преимущественно
также относятся определение
рыночных тенденций
соответственно
в области кредитования, в том
дополнительно
числе потребительского,
и соответствия им
непосредственно
конкретного кредитного договора. Мониторинг часто
существенно
включает также оценку правильности отражения
проанализировав
в бухгалтерском учете
банка действий,
преимущественно
связанных с выполнением условий кредитного
соответственно
договора.
Проведение банками кредитного мониторинга
дополнительно
регламентируется уже
упоминавшийся положением Центрального
непосредственно
банка РФ. Но в этом
существенно
документе
нет сведений о том,
проанализировав
как именно он должен проводиться,
преимущественно
как оценивать его
результаты, каковы
соответственно
должны быть требования к его
дополнительно
организации.
15
Термины «проблемная ссуда», «просроченная задолженность» или
непосредственно
«проблемная ссудная задолженность» в банках используются
существенно
как синонимы.
Но разница между
проанализировав
проблемной и просроченной задолженностью существует
преимущественно
и заключается в следующем. Просроченная
соответственно
задолженность - такая
задолженность, которая не
дополнительно
погашена в срок, она учитывается
непосредственно
на счетах
15
Долматович И.А., Кешенкова Н.В. Мировой опыт развития ипотечного жилищного кредитования (на
примере США) //Финансы и кредит.-№9. – 2018 – режим доступа: http://biblioclub.ru/
30
просроченных ссуд и
существенно
/ или процентов, или задолженность по
проанализировав
операциям с
банковскими картами, а
преимущественно
также задолженность по иным платежам
соответственно
кредитного
договора. Проблемная задолженность - задолженность
дополнительно
по кредитному
договору вне зависимости
непосредственно
от наличия просроченной задолженности, по
существенно
которому выявлена негативная информация, то
проанализировав
есть признаки проблемности,
способные повлиять
преимущественно
на обслуживание задолженности по кредитному
соответственно
договору со стороны должника. Следовательно,
дополнительно
понятие проблемной
задолженности шире понятия
непосредственно
просроченной.
Итак, при организации потребительского
существенно
кредитования для повышения
возвратности выданных
проанализировав
средств используются и методы оценки
преимущественно
кредитоспособности заемщика, так и формы
соответственно
обеспечения такого кредита.
Специалисты отмечают,
дополнительно
что оценка кредитоспособности физических лиц,
непосредственно
которые являются получателями потребительского кредита,
существенно
отличаются
сложностью и неоднозначностью. Существующие
проанализировав
традиционные методы, в
основе которых
преимущественно
лежит анализ финансового положения заемщика,
соответственно
часто
связываются с ошибками и
дополнительно
даже возможностями прямого злоупотребления
кредитных
непосредственно
специалистов. При этом методы, основанные
существенно
на скоринге,
требуют существенных затрат
проанализировав
на создание такой системы и
преимущественно
налаживание ее
правильной работы, тем
соответственно
более что чаще всего для
дополнительно
каждого банка
разрабатывается собственная система.
непосредственно
Тем не менее, крупнейшие банки
существенно
нашей страны уже перешли на
проанализировав
скоринговые системы, что подчеркивает их
преимущественно
эффективность, особенно при массовом потребительском
соответственно
краткосрочном
кредитовании. Для обеспечения возвратности
дополнительно
потребительских кредитов
применяются также методы
непосредственно
залога (в качестве его чаще всего
существенно
выступают
недвижимость и транспортные средства,
проанализировав
а также ценные бумаги и
преимущественно
драгоценные металлы), а также заключение
соответственно
договора поручительства.
Действующие механизмы работы
дополнительно
с проблемной задолженностью носят
общий
непосредственно
характер. С учетом снижения платежной
существенно
дисциплины заемщиков и
роста процента
проанализировав
просроченной задолженности, а также при
преимущественно
отсутствии
31
действенных эффективных способов ее
соответственно
взыскания это может привести к
дополнительно
непонятной ситуации с погашением большинства
непосредственно
кредитов и невозможности
их фактического
существенно
погашения.
1.3. Правовые основы проведения розничного кредитования
проанализировав
российскими банками.
Главной особенностью правового
преимущественно
регулирования сферы
потребительского кредитования выступает
соответственно
отсутствие единого
законодательного акта. В
дополнительно
связи с этим регулирование указанных
непосредственно
вопросов
осуществляется большим количеством нормативных
существенно
правовых актов и
отличается комплексным
проанализировав
характером, т.е. применяются нормы различных
преимущественно
отраслей права (конституционного, гражданского, финансового, банковского,
соответственно
налогового, административного, уголовного и др.).
дополнительно
Соответственно, все
существующие источники права
непосредственно
классифицировать по отраслевой
принадлежности норм:
существенно
1) конституционно-правовые нормы;
2) гражданско-правовые нормы;
3) финансово-правовые нормы;
4) административно-правовые нормы и
проанализировав
др.
16
Первостепенное значение имеют конституционные
преимущественно
нормы, которые
определяют основополагающие элементы
соответственно
в отношениях по кредитованию.
Так,
дополнительно
Конституцией Российской Федерации регламентируются вопросы
непосредственно
гражданства (ст. ст. 6, 62), предусматривается право на
существенно
судебную защиту (ст.
46), закреплен принцип свободного
проанализировав
перемещения товаров и услуг, денежных
преимущественно
средств (ст. 8) и др. Кроме того,
соответственно
в данную группу следует включить
дополнительно
нормы
Федерального закона от 25 июля
непосредственно
2002 г. N 115-ФЗ «О правовом положении
иностранных
существенно
граждан в Российской Федерации». Кроме
проанализировав
того, Федеральный
закон от 17 января
преимущественно
1992 г. N 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации»
соответственно
16
Астахов, В. П. Бухгалтерский (финансовый) учет - учебник для бакалавров; допущено УМО ВО / В. П.
Астахов. - 11-е изд., перераб. и доп. - М.: Юрайт, 2014. - 984 с
32
также следует отнести в группу
дополнительно
конституционных норм в части
осуществления
непосредственно
органами прокуратуры общего надзора за
существенно
законностью в
сфере кредитования населения.
проанализировав
Самый важный и объемный блок
преимущественно
в системе правового регулирования
потребительского
соответственно
кредитования составляют нормы гражданского права.
дополнительно
Прежде всего это положения о
непосредственно
кредитном договоре, предусмотренные § 2 гл.
42 ГК
существенно
РФ. К указанной группе следует
проанализировав
отнести и иные статьи ГК
преимущественно
РФ,
например, общие положения о
соответственно
физических лицах (гл. 3 ГК РФ), о
дополнительно
договорах
(гл. 27 - 29 ГК РФ), об обязательствах
непосредственно
и обеспечении их исполнения (гл. 21 -
26 ГК
существенно
РФ), страхование и поручение (гл. 48, 49 ГК
проанализировав
РФ), общие положения о
расчетах
преимущественно
(гл. 46 ГК РФ) и др.
В
соответственно
настоящее время основными законодательными актами,
дополнительно
регулирующими кредитные правоотношения, в частности
непосредственно
особенности
предоставления потребительского кредита, являются:
существенно
Конституция РФ,
устанавливающая согласно п.
проанализировав
«ж» ст. 71, что регулирование кредитования
находится
преимущественно
в ведении Российской Федерации; Гражданский
соответственно
кодекс РФ (часть
вторая, § 2 гл. 42 (ст. ст.
дополнительно
819 - 821)), которым определены общие принципы и
непосредственно
порядок договорных отношений между кредитными
существенно
организациями и
заемщиками и выделены
проанализировав
следующие виды договорных обязательств:
- договор
преимущественно
займа;
- кредитный договор;
- товарный и
соответственно
коммерческий кредиты.
17
Заемные отношения, возникающие
дополнительно
при приобретении векселей,
облигаций и
непосредственно
других ценных бумаг; Федеральный закон
существенно
от 2 декабря 1990 г. N
395-1 «О банках
проанализировав
и банковской деятельности», устанавливающий, что
преимущественно
«банковские операции, в том числе и
соответственно
размещение денежных средств от
своего
дополнительно
имени и за свой счет,
непосредственно
выражаются в предоставлении кредитов
17
Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)"от 21.12.2013 №353-ФЗ –режим доступа:
http://consultant.ru/
33
юридическим
существенно
и физическим лицам» (ст. 5);
18
Федеральный закон от
проанализировав
30
декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях»,
преимущественно
целями которого в
соответствии с
соответственно
п. 2 ст. 1 являются создание и
дополнительно
определение условий для
формирования, обработки,
непосредственно
хранения и раскрытия бюро кредитных
существенно
историй
информации, характеризующей своевременность исполнения
проанализировав
заемщиками
своих обязательств по договорам
преимущественно
займа (кредита); Особую роль в
потребительском
соответственно
кредитовании играет Закон РФ от
дополнительно
7 февраля 1992 г. N 2300-
1 " (ред. от 01.05.2017) «О защите
непосредственно
прав потребителей».
Закон регулирует отношения,
существенно
возникающие между потребителями и
изготовителями,
проанализировав
исполнителями, импортерами, продавцами при продаже
преимущественно
товаров (выполнении работ, оказании услуг), устанавливает
соответственно
права
потребителей на приобретение товаров
дополнительно
(работ, услуг) надлежащего качества
и безопасных
непосредственно
для жизни, здоровья, имущества потребителей
существенно
и окружающей
среды, получение информации
проанализировав
о товарах (работах, услугах) и об
преимущественно
их
изготовителях (исполнителях, продавцах), просвещение, государственную
соответственно
и
общественную защиту их интересов,
дополнительно
а также определяет механизм
реализации
непосредственно
этих прав.
19
Данный закон не
существенно
учитывает всей специфики правового регулирования
проанализировав
потребительского кредитования.
Дискуссионным остается вопрос
преимущественно
о том, распространяются ли на
соответственно
отношения по потребительскому кредитованию нормы
дополнительно
Закона РФ от 7
февраля 1992 г.
непосредственно
N 2300-1 (ред. от 01.05.2017) «О защите прав потребителей».
существенно
Пункт 2 ст. 10 указанного Закона предусматривает,
проанализировав
что при предоставлении
кредита информация
преимущественно
об услугах, оказываемых потребителю, обязательно
соответственно
должна содержать сведения о размере
дополнительно
кредита, полной сумме задолженности,
подлежащей
непосредственно
выплате потребителем, и графике ее
существенно
погашения. Таким образом,
в Законе
проанализировав
о защите прав потребителей сформулирована
преимущественно
норма, которая
18
Белоусов А.Л., Левчук Е.Ю. Диджитализация банковского сектора//Финансы и кредит. – №9. – 2018 –
режим доступа: http://biblioclub.ru
19
Благих, И. А. История экономических учений: учебник для академического бакалавриата; допущено УМО
ВО / И. А. Благих, А. Н. Дубянский / Под ред. А. Н. Дубянского. - М.: Юрайт, 2014. - 611 с.
34
непосредственно распространяется на
соответственно
отношения по потребительскому
кредитованию. Вместе
дополнительно
с тем этой нормой регламентируются
непосредственно
только
информационные аспекты указанных правоотношений,
существенно
их содержательная
сторона во многом
проанализировав
остается вне рамок законодательного регулирования.
преимущественно
Существующая ситуация обусловливает наличие ряда
соответственно
проблем правового
характера, без решения
дополнительно
которых дальнейшее полноценное развитие
потребительского
непосредственно
кредитования затруднительно.
В частности, А.А.
существенно
Вишневский указывает, что распространение
действия
проанализировав
Закона РФ «О защите прав потребителей»
преимущественно
на сферу банковских
услуг имеет
соответственно
не более, чем директивный характер,
дополнительно
поскольку сам Закон не
учитывает
непосредственно
специфику банковских операций, будучи разработанным
существенно
для
более привычных отечественному обороту
проанализировав
потребительских сделок купли-
продажи.
20
Наиболее эффективной
преимущественно
с практической точки зрения является
соответственно
Указание Банка России от 13.05.2008 N
дополнительно
2008-У «О порядке расчета и
доведения до
непосредственно
заемщика - физического лица полной стоимости
существенно
кредита».
Данное Указание пришло на
проанализировав
смену Письму ЦБ РФ от
преимущественно
29 декабря 2006 г. N
175-Т "Об определении эффективной
соответственно
процентной ставки по ссудам,
предоставленным
дополнительно
физическим лицам", положившему начало решению
непосредственно
одной
из проблем в сфере
существенно
потребительского кредитования - раскрытию реальной
(полной) стоимости
проанализировав
предоставленного кредита, обязав банки (кредитные
организации)
преимущественно
раскрывать эффективную процентную ставку по
соответственно
выдаваемым
потребительским кредитам. Однако в
дополнительно
связи с неопределенностью понятия
«эффективная процентная
непосредственно
ставка» и проблемами, которые возникали
существенно
при
практическом ее раскрытии, данное
проанализировав
Письмо было отменено.
21
В Письме
преимущественно
Центрального банка РФ от 5 мая
соответственно
2008 г. N 52-Т «О "Памятке
заемщика по потребительскому
дополнительно
кредиту» ЦБ РФ определяет
потребительский
непосредственно
кредит как кредит, предоставленный банком
существенно
на
20
Журнал «Банковское дело» http://www.bankdelo.ru
21
Официальный сайт ЦБ РФ (Банка России) httn://www.cbr.ru/
35
приобретение товаров (работ, услуг) для
проанализировав
личных, бытовых и иных
непроизводственных
преимущественно
нужд. При этом в данном
соответственно
документе совсем не
указывается, кому
дополнительно
предоставляется данный вид кредита. Впоследствии
непосредственно
это
было исправлено, и в
существенно
совместном Письме Центрального банка РФ
проанализировав
N 77-Т и
ФАС России N
преимущественно
ИА/7235 от 26 мая 2005 г. «О рекомендациях
соответственно
по стандартам
раскрытия информации при
дополнительно
предоставлении потребительских кредитов» под
потребительским
непосредственно
кредитом стали понимать кредиты, предоставленные
существенно
физическим лицам (потребителям) в целях приобретения
проанализировав
товаров (работ,
услуг) для личных, семейных,
преимущественно
домашних и иных нужд, не
соответственно
связанных с
осуществлением предпринимательской деятельности
дополнительно
. Тем не менее, как
следует
непосредственно
из Письма ЦБ РФ от
существенно
7 сентября 2005 г. N 04-25-1/3762, эти
рекомендации
проанализировав
не являются обязательными, а их
преимущественно
несоблюдение не влечет за
собой
соответственно
привлечения банков к ответственности.
Ответственный
дополнительно
кредитор должен также обеспечить оценку
непосредственно
кредитоспособности заемщика до заключения договора
существенно
потребительского
кредитования и не предоставлять
проанализировав
ему дополнительные кредиты в случае
преимущественно
невозможности погашения задолженности по уже
соответственно
выданным кредитам.
Кроме того, ответственный
дополнительно
кредитор согласно данному документу должен
непосредственно
соблюдать конфиденциальность предоставляемой заемщиком информации
существенно
и
предпринимать меры для охраны
проанализировав
персональных данных и сохранения
банковской
преимущественно
тайны.
Законодательство в прямой форме
соответственно
не устанавливает защиту прав и
дополнительно
законных интересов потребителей услуг в
непосредственно
кредитной сфере в качестве
основных
существенно
целей деятельности государственных органов (ст. ст.
проанализировав
5, 56 Закона
«О Центральном банке Российской Федерации»),
преимущественно
нет серьезных правовых
гарантий, обеспечивающих
соответственно
защиту прав и законных интересов
дополнительно
всех
потребителей данных услуг и
непосредственно
в Законе РФ «О защите прав
существенно
потребителей».
22
Учитывая вышесказанное, приходится констатировать,
проанализировав
что
22
Лаврушин, О.И. Банковское дело - учебник / Под ред. О.И. Лаврушин, Г.Г. Фетисов, Н.И. Валенцева. -
М.: КНОРУС, 2016. - 800 с.