25
связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой
командировочных и представительских расходов;
оплату расходов в валюте Российской Федерации, связанных с
хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и
представительских расходов, на территории Российской Федерации;
выполнение иных операций в валюте Российской Федерации на
территории Российской Федерации, в отношении которых
законодательством Российской Федерации не установлен запрет
(ограничение) на их совершение;
получение наличных денежных средств в иностранной валюте за
пределами территории Российской Федерации для оплаты
командировочных и представительских расходов;
оплату командировочных и представительских расходов в иностранной
валюте за пределами территории Российской Федерации;
выполнение иных операций в иностранной валюте с соблюдением
требований валютного законодательства Российской Федерации.
В случае недостаточности или отсутствия денежных средств на
банковском счете при совершении клиентом операций с использованием
расчетной платежной карты ему в пределах лимита, предусмотренного в рамках
договора банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для
осуществления данной расчетной операции.
Достоинством применения банковских платежных карт является
возможность отражения операций с использованием нескольких однотипных
банковских платежных карт по одному счету и разрешение проведения
автоматического обмена валют. Так, для осуществления платежей в торговой
сети и получения наличных денег в валюте Российской Федерации допускается
списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте и наоборот. При
этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением
действующего валютного законодательства Российской Федерации.
26
В качестве организаций, обслуживающих платежные карты, как правило,
выступают предприятия торговли или сферы услуг, которые на основании
договора, заключенного с эквайрером, берут на себя обязательства по приему
платежных документов, составленных с использованием платежных карт, в
качестве оплаты за свою продукцию или предоставляемые ими услуги. Одна
организация может принимать платежные карты разных эмитентов.
Торговые точки, обслуживающие банковские карты, должны быть
оборудованы специальными терминалами - электронными устройствами, с
помощью которых осуществляется авторизация банковских карт и составление
соответствующих платежных документов. Авторизация предоставляется
эмитентом карты и означает то, что он дал разрешение на совершение операции
с данной платежной картой.
Банк-эквайрер - это кредитная организация, которая осуществляет
расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым
с помощью банковских платежных карт, а также проводит выдачу наличных
денежных средств держателям соответствующих карт, эмитированных другими
кредитными организациями.
Операции приема и выдачи наличных денежных средств держателям
банковских платежных карт могут совершаться через специальные банкоматы и
пункты выдачи наличных, которые открываются эквайрерами платежных карт.
Кредитная организация вправе одновременно:
осуществлять эмиссию банковских карт;
эквайринг платежных карт;
распространение последних;
Перечисленные операции осуществляются кредитными организациями
на основании внутрибанковских регламентов в соответствии с
законодательством Российской Федерации, нормативными актами и
предписаниями Банка России и правилами сторон участников расчетов,
содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.
27
Процессинговый центр - это компания, обеспечивающая
информационное и технологическое взаимодействие между участниками
(сторонами) платежной системы. Он располагает необходимой информацией о
текущем состоянии карточных счетов участников системы и соответственно
осуществляет авторизацию всех операций по банковским платежным картам. В
функции процессингового центра также входят:
сбор данных участникам платежной системы;
обработка данных участникам платежной системы;
предоставление данных участникам платежной системы;
Процессинговый центр может как принадлежать банку-эмитенту, так и
выступать самостоятельной организацией.
Расчетный агент - это кредитная организация, осуществляющая
взаиморасчеты между банками - членами платежной системы на основе данных,
полученных от процессингового центра. Для этого между банками
устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный
банк зачисляет денежные средства на корреспондентские счета банков-
эквайреров и списывает средства со счетов банков-эмитентов платежных карт.
Значение расчетного банка повышается по мере того, как растет
количество участников платежной системы, в соответствии с этим усложняются
взаимозачеты между ними. Для того чтобы гарантировать осуществление
платежей по банковским платежным картам, их эмитенты размещают в
расчетном банке страховые суммы для обеспечения оплаты операций,
проводимых по платежным картам.
Универсальные платежные системы, платежные карты которых получили
в настоящее время наибольшее распространение, включают большое число
участников каждого вида. Например, одна и та же платежная карта (то есть карта
с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте) может
эмитироваться разными банковскими организациями. Одновременно эти же
банковские организации могут быть распространителями карт других эмитентов.
При больших объемах информации, проходящей через платежную систему,
28
создаются дополнительные процессинговые центры. Как правило,
процессинговые центры учреждаются банками, выступающими одновременно и
в качестве эмитента, и в качестве эквайрера. Такие банки становятся расчетными
для всех остальных участников. Степень развития платежной системы зависит
от количества держателей карт, а также от числа и расположения платежных
терминалов и банкоматов, обслуживающих карты данной платежной системы.
В Российской Федерации массовая интеграция розничных платежных
систем на основе банковских платежных карт началась лишь в 1990-х гг. Сегодня
на карточном рынке Российской Федерации работают семь известных
платежных систем:
международные «Visa», «Europay», «Diners Club»;
российские «Сберкарт», «Золотая Корона», «Union Card», «STB Card»,
«Master Card»;
Неоспоримым лидером в карточном бизнесе Российской Федерации
является компания ПАО «Сбербанк России». К выпуску собственных платежных
карт «Сберкарт» он приступил в 1993 году и уже в 1999 году эти карты
обслуживались в 2270 его филиалах, и в 233 городах 62 регионов страны. В 2001
году ПАО «Сбербанк России» выпустил в обращение миллионную по счету
карту собственной платежной системы. В настоящее время он выпускает
микропроцессорные платежные карты «Сберкарт» в рублях с функциями
«электронного» кошелька. Платежные карты «Сберкарт» обслуживаются в его
филиалах по всей территории Российской Федерации, оборудованных
электронными терминалами и банкоматах с соответствующим обозначением
(наклейкой), а также торгово-сервисных предприятиях оборудованных для
приема этого типа банковских платежных карт.
Российские платежные системы «Union Card» и «STB Card» заключили
соглашение о сотрудничестве и совместной деятельности на рыке платежных
карт Российской Федерации. После объединения сетей обслуживания данных
платежных систем сформированная инфраструктура обслуживает более 650
банков-участников и их дочерних филиалов, предлагает клиентам сервис в 3500
29
банкоматах и 26000 точках продаж и услуг. В системе работают более 6
миллионов карт, ее присутствие охватит более чем 90% городов Российской
Федерации и стран СНГ.
Международные платежные системы работают с состоятельными
клиентами из крупных, прежде всего столичных городов, тогда как карты «Union
Card» или «Золотая корона» выпускают ориентированы под средние
региональные банки. Карты системы «Сберкарт» в первую очередь также
ориентированы на малообеспеченные слои населения, таких как пенсионеров и
работников бюджетных организаций. Средний месячный денежный оборот по
одной платежной карте международной платежной системы составляет 126
долларов, а российской – 84 доллара, то есть оборот по российской карте в 1,5
раза ниже, нежели чем по международной. Средний размер одной платежной
трансакции по карте международной платежной системы составляет 876 рублей,
российской – 276 рублей, то есть сумма среднего платежа по российской карте в
3,2 раза меньше, нежели чем по международной.
На рынке банковских платежных карт Российской Федерации почти все
платежные карты индивидуальные. Из общей массы выпущенных карт по
состоянию на 1 января 2019 г. 99,8% - это индивидуальные карты физических
лиц и только 0,2% – корпоративные.
При создании карточных платежных систем банки Российской
Федерации ориентировались сразу на микропроцессорные платежные карты.
Сейчас более 90% платежных карт систем «Сберкарт», «Union Card» и «Золотая
корона» - это микропроцессорные карты с функциями электронного кошелька.
Использование банковских карт как инструмента для безналичных
платежей имеет для клиентов банка целый ряд достоинств и преимуществ по
сравнению с другими способами расчетов:
удобство в использовании средств карточного банковского счета;
защищенность средств, хранящихся на нем;
скорость осуществления расчетных операций;
возможность получения банковского кредита;
30
Вместе с тем в Российской Федерации все еще преобладают операции по
снятию наличных денежных средств с карточных счетов над безналичными
операциями, совершаемыми в торгово-сервисной сети. В то же время в
последние годы инфраструктура, принимающая к оплате платежные банковские
карты, динамично развивается.
Участниками системы безналичных розничных платежей выступают
кредитные организации, международные платежные системы, торгово-
сервисные предприятия и граждане, а также государственные структуры,
обеспечивающие функционирование данной системы. Основными
уполномоченными органами от лица государства являются Центральный банк
России (ЦБ Российской Федерации) и Министерство финансов России (Минфин
Российской Федерации). К основным причинам, сдерживающим развитие
системы безналичных розничных платежей, отнесены: высокая стоимость
обслуживания безналичных платежей при использовании банковской карты
в торгово-сервисных предприятиях (услуги эквайринга); недостаточная
безопасность систем обслуживания банковских карт; несовершенство правил
возмещения денежных средств при несанкционированном их списании;
отсутствие массовой практики обслуживания безналичных розничных платежей
с применением банковских карт.
За обслуживание безналичных платежей с применением банковской
карты в торгово-сервисных предприятиях банк взимает комиссию, называемую
платой за услуги эквайринга. В рамках этой услуги банк предоставляет торговой
точке устройство для приема банковских карт, а также устанавливает
программное обеспечение и подключает к банковским информационным
системам. Размер взимаемой комиссии оказывает решающее влияние на
принятие решения об установке устройств по осуществлению безналичных
платежей с применением банковской карты торгово-сервисным предприятием.
Чем выше размер комиссии за эквайринг, тем ниже мотивация магазина получать
безналичные платежи от покупателей. По оценкам экспертов, средний размер
комиссии за обслуживание банковских карт в торговой сети колеблется от 1,3 до
31
4,0% в зависимости от условий банка. По словам директора департамента ЦБ РФ
Романа Прохорова, единого тарифа на эквайринг в России нет. Комиссия может
составлять 1,0−5,0 и 1,0−7,0% в зависимости от вида банковских карт. Также на
размер комиссии влияет размер торгового оборота ритейлера: чем он больше,
тем комиссия меньше, и наоборот. Ритейлеры считают тарифы за эквайринг
слишком высокими и не хотят их оплачивать.
Высокая стоимость услуг эквайринга снижает заинтересованность
участников в расширении применения безналичных розничных платежей,
в первую очередь, у торгово-сервисных предприятий. В то же время банки
не готовы снижать расходы за обслуживание по причине сокращения программ
лояльности с держателями банковских карт.
Наряду с эквайрингом обеспечение безопасности при обслуживании
банковских карт имеет решающие значение для развития безналичных
розничных платежей. Неуверенность держателей в сохранности своих денежных
средств, которыми они распоряжаются посредством банковской карты, снижают
желание использовать карты в торгово-сервисных предприятиях. Больше всего
опасений вызывают мошеннические действия в отношении держателей
банковских карт. По данным Национального агентства финансовых
исследований (НАФИ), около четверти держателей пластиковых карт
сталкивались с действиями мошенников. У держателей вызывает сомнение
безопасность платежей при использовании банковских карт в интернете, кафе,
ресторанах, на заправках. По данным компании FICO, в 2012 г. потери от
мошенничества в России составили 91,4 млн евро.
Риск безопасности денежных средств при использовании банковских карт
носит системный характер, поэтому справиться с ним в одиночку невозможно.
Если банк уменьшает риск для себя до приемлемого уровня, то риск повышается
у клиента и становится неприемлемым для него. Фактически происходит
перенос риска с одного участника на другого. Банк может, не вкладывая
существенных средств в модернизацию системы информационной
безопасности, перенести риск на держателей банковских карт. Для этого
32
банковские структуры изменяют правила пользования банковскими картами,
в том числе законодательно, в выгодную для себя сторону.
В большинстве торгово-сервисных компаний не используются
современные средства предотвращения утечек данных, позволяющие
блокировать утечку и контролировать действия потенциальных инсайдеров. По
мнению экспертов, ритейлеры часто не воспринимают всерьез возможные
последствия утечек в виде репутационных и финансовых потерь и, как
следствие, не предпринимают усилий для повышения уровня защищенности
данных клиентов.
Проблема безопасности усугубляется тем, что многие пользователи
банковских карт не готовы платить за обеспечение информационной
безопасности.
В целях повышения информационной безопасности и противодействия
мошенникам ЦБ РФ предлагает заменить существующий стандарт банковской
карты на более безопасный. Предполагается, что вновь эмитируемые
кредитными организациями карты должны оснащаться микропроцессорным
стандартом EMV – чипом. По мнению специалистов ЦБ РФ, эта мера позволит
сократить потери банков и их клиентов от деятельности мошенников. В
настоящее время выпуск карт с чипом осуществляют лишь 16,9% банков, еще
треть (31,3%) выпускают оба вида карт – как с микропроцессором, так и с
магнитной полосой, а большая часть, т. е. около половины всех кредитных
учреждений, эмитируют карты только с магнитной полосой. Для перехода на
выпуск карт с микропроцессорным стандартом EMV потребуется пройти
сертификацию в платежных системах, внедрить и далее обслуживать новые
виды программного обеспечения. На все мероприятия, по мнению банкиров,
потребуются дополнительные расходы. Только выпуск карт с чипом обходится
в 3−4 раза дороже, чем выпуск карт с магнитной полосой.
Важной частью обеспечения безопасности обслуживания банковских
карт является реализация права владельца карты на возмещение денежных
средств, которые были похищены или ошибочно списаны с его карточного счета.
33
Национальное агентство финансовых исследований (НАФИ) изучало реакцию
владельцев банковских карт после того, как они столкнулись с мошенничеством.
Около половины держателей принимали решение обратиться в банк,
выпустивший банковскую карту, или сразу в правоохранительные органы; 32,0%
держателей карт не предпринимали никаких действий, а 19,0% стали избегать
пользоваться банковской картой или банкоматом либо сменили банк. Результаты
исследования говорят о том, что половина держателей банковских карт
не обращались в учреждение банка для устранения последствий мошеннических
действий, так как не верили в помощь со стороны банковских работников.
Согласно последней редакции ст. 9 Федерального закона от 27 июня
2011 г. №161-ФЗ «О национальной платежной системе» банк обязан возместить
клиентам сумму средств по тем операциям, которые были совершены без
согласия держателя банковской карты. По сути, Закон обязывает банки
безоговорочно, без проведения расследования возвращать похищенные деньги
с карты клиента в случае, если последний не был уведомлен об операции.
Раньше держатель банковской карты не имел такого права и должен был
самостоятельно доказывать факт хищения денежных средств и свою
непричастность к мошенничеству. Окончательное решение принимала
кредитная организация по своему усмотрению. Банк мог компенсировать потери
сразу, а мог затеять внутреннее расследование. Нередко разбирательства между
банком и владельцем банковской карты переносились в суд.
Еще одним фактором, сдерживающим развитие системы безналичных
розничных платежей с применением банковских карт, является отсутствие
массовой практики обслуживания безналичных платежей.
Как было показано выше, в настоящее время большинство держателей
используют банковскую карту только при проведении одной или двух операций
(например, для получения наличных денег в банкомате). Количество участников
таких операций фактически ограничивается двумя субъектами – банк
и держатель карты. Незначительное количество держателей может с помощью
банковской карты осуществлять несколько операций, в том числе проводить
34
безналичные розничные платежи в России и за рубежом. Переход от
ограниченной практики к массовому обслуживанию безналичных розничных
платежей существенно расширил бы систему и увеличил число участников.
Единственной и одновременно удачной массовой практикой применения
и обслуживания банковских карт является так называемый зарплатный проект.
На первоначальном этапе главной целью применения банковской карты
считалось получение заработной платы работниками предприятий
и организаций. В состав участников зарплатного проекта входят: банк,
предприятие-работодатель и работник, получающий заработную плату.
Инициаторами проекта выступали банки и предприятия-работодатели. В рамках
его реализации менялась форма выплаты заработной платы работникам
предприятий. Вместо выплаты наличных денег в кассах предприятия средства
зачислялись на банковские счета работников, которым оформлялась банковская
карта, и они становились ее держателями. Как правило, держатели обналичивали
свою зарплату, т. е. получали наличные деньги, в банкоматах без уплаты каких-
либо комиссий. Как практика массового обслуживания это существует до сих
пор. Проект обеспечивает выгоду всем участникам. Банки получили увеличение
остатков денежных средств на расчетных счетах предприятий и на карточных
счетах работников, а также взимают комиссию с предприятий при зачислении
заработной платы на карточные счета. Предприятия экономят деньги,
отказавшись от оплаты услуг обналичивания и инкассации денежных средств,
предназначенных для выплаты заработной платы. Также предприятия
избавились от содержания лишних штатных единиц – кассиров. Держатели
банковских карт теперь могут в любое время суток получить сумму своей
заработной платы в наличной форме, используя банкомат. Именно это удобство
и обусловило массовое распространение данной услуги, особенно в городах.
Предоставление услуг на массовом уровне возможно только при создании
такой системы обслуживания, в которой получал бы выгоду каждый участник –
от государства в лице Минфина РФ и ЦБ РФ до каждого держателя банковской
карты независимо от того, каким образом он ее использует. Причем такая