55
снизилась. Доходы от других операций сократились на 2 265 689 тыс. руб.
(темп изменения =-18,75% в 2018 по сравнению с 2016 г.). Удельный вес
доходов по рассматриваемой статье снизился с 3,35% в 2016 г. до 1,91% в 2018
г. Это означает, что роль данного вида доходов в формировании общей суммы
комиссионных доходов снизилась. Доходы от операций с валютными
ценностями сократились на 1 303 643 тыс. руб. (темп изменения =-45,95% в
2018 по сравнению с 2016 г.). Удельный вес доходов по рассматриваемой
статье снизился с 0,79% в 2016 г. до 0,30% в 2018 г. Это означает, что роль
данного вида доходов в формировании общей суммы комиссионных доходов
снизилась. В итоге в целом за рассматриваемый период сумма комиссионных
доходов банка увеличилась на 154 293 638 тыс. руб. с темпом изменения
+42,79%, что положительно характеризует анализируемый аспект
финансового состояния банка.
Выводы по второй главе:
В настоящий момент времени одним из самых перспективных и быстро
развивающихся частей банковского сектора остаётся рынок пластиковых карт.
На российском рынке платежных карт прослеживается тенденция
использования в большей степени расчетных (дебетовых) карт, а не
кредитных.
Это связано с тем, что на классических дебетовых картах большое
количество клиентов банков хранят свои денежные средства, также данный
вид карт широко используются для оплаты товаров, покупок в сети Интернет,
денежных переводах.
Кредитные карты пользуются меньшим спросом в связи с тем, что
население стремится не прибегать к заемным средствам, а пользоваться
своими накоплениями. Также влияет уровень процентной ставки по кредитной
карте, так как она более высокая, по сравнению с потребительскими
кредитами.
На основании проведенного исследования можно сделать вывод, что
56
платежные карты пользуются огромным спросом среди населения РФ в связи
с тем, что они имеют такие преимущества, как:
1. Удобство банковской карты (нет нужды носить с собой крупные
суммы наличных денег, так как держать их на карте комфортнее и безопаснее);
2. Процесс ускоренных переводов с карты на карту, а также мгновенное
поступление платежей на счета;
3. Быстрый способ получения заработной платы, что наиболее удобно и
для держателя карты, а также для работодателя.
Несмотря на положительные тенденции в развитии рынка платежных
карт РФ, он имеет ряд проблем, которые связаны в основном с поздним
развитием собственных ресурсов, обеспечивающих функционирование
национальной платежной системы. Наиболее важной задачей считается
обеспечение безопасности использования платежных карт и совершаемых
операций, защиты персональных данных клиентов и их счетов от нелегального
снятия средств. От безопасности банковской карты зависит не только
лояльность клиента, но и доходность карточного бизнеса (снижение рисков и
убытков). В связи с этим важной функцией банковской карты является
идентификация ее держателя при осуществлении им безналичных расчетов.
Для разрешения данной проблемы, а также обеспечения охраны данных
коммерческими банками используются следующие способы:
1. Технология прямого подключения через устройства возле касс без
передачи своей карты в другие руки (позволяет провести операцию
самостоятельно);
2. Технология бесконтактной оплаты при помощи телефона или самой
карты;
3. Защита пользователя с помощью его биометрических данных
(например, отпечаток пальца);
4. Двойная защита данных (через пароль и СМС на номер телефона,
привязанный к карте).
С помощью данных тщательных способов защиты персональных
57
данных клиента, а также его денежных средств, банки повышают к себе
доверие. Это способствует притоку новых клиентов, активов и возможностей
для развития банка. Также развитие единой национальной платежной системы
и выпуск карт «Мир» способствует независимости от мировых платежных
систем, позволяет проводить все операции по картам на территории РФ. Таким
образом, этот способ является наиболее безопасным, так как не происходит
отток данных о клиентах за границу, их денежные средства хранятся и
остаются при расчетах на территории страны.
58
Глава 3. Проблемы и перспективы российского рынка
платежных карт
3.1. Современные проблемы на рынке платежных карт Российской
Федерации
Банковская карта как альтернатива наличным деньгам была придумана,
прежде всего, для удобства потребителей. По существу, это средство расчётов
не только популярно, но и общедоступно в большинстве стран с развитой
финансовой культурой. Стать обладателем пластиковой карты одной из
международных платёжных систем может любой человек, имеющий какой-
либо стабильный доход.
В последние годы банковские карты все активнее вытесняют наличные
деньги из повседневной жизни. Все актуальнее становятся вопросы,
касающиеся внедрения современных банковских технологий по
обслуживанию данного продукта и связанные с этим проблемы.
Как граждане, так и банки потенциально заинтересованы в развитии
безналичных расчетов с помощью пластиковых карт. Несмотря на это
существуют проблемы при продвижении банковских карт на рынке.
Рассмотрим наиболее значимые и попытаемся определить пути их
разрешения.
1) Слабое развитие инфраструктуры по приему безналичных платежей
в мелких розничных магазинах и сетях.
Сегодня предпринимаются попытки решить данную проблему на
законодательном уровне. Государственная Дума РФ приняла законопроект во
втором чтении № 477982-6 «О внесении изменений в ФЗ «О внесении
изменений в Федеральный Закон «О национальной платежной системе» и
отдельные законодательные акты РФ»
36
, согласно которому продавец
(исполнитель) обязан обеспечить возможность оплаты товаров, работ и услуг
36
Федеральный закон "О внесении изменений в Федеральный закон "О национальной платежной
системе" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 05.05.2014 N 112-ФЗ
(последняя редакция)
59
с использованием национальной системы платежных карт. Данное требование
не распространяется на хозяйствующие субъекты, выручка которых за
последний год была меньше или равна предельным значениям,
установленным правительством РФ для микропредприятий. Следовательно,
поправки направлены на обеспечение возможности осуществления
безналичного расчета в рамках исключительно национальной платежной
системы, то есть на международные платежные карты данное требование не
распространяется.
По нашему мнению, на уровне отдельных магазинов розничной
торговли эта проблема решится по их собственной инициативе, для
дополнительных конкурентных преимуществ.
2) Недостаточная по сравнению со странами Запада сеть устройств
самообслуживания. Не все коммерческие банки, а в частности и ПАО
Сбербанк, могут себе позволить держать разветвленную сеть обслуживания.
Возможным выходом из данной ситуации может стать объединение
банкоматов мелких коммерческих банков в единую сеть и отмена комиссии за
снятие наличных средств в банкоматах-партнеров.
3) Менталитет граждан России, который в данной ситуации проявляется
в отторжении различного рода нововведений, в том числе необходимости
использования банковских карт для совершения платежей. Низкий уровень
информированности людей в некоторых районах страны, о правилах
использования и возможностях пластиковых карт.
Эта проблема не так проста, как кажется, ведь менталитет складывался
веками, однако государство заинтересовано в уменьшении оборота
наличности и увеличении безналичных расчетов для увеличения контроля
данной сферы.
Также существуют некоторые виды проблем развития рынка
банковских карт на уровне предприятий банковского сектора:
- неумение совершать кросс-продажи карточных продуктов
операционно-кассовыми работниками при обслуживании клиентов через окно
60
кассы или совершении ими коммунальных платежей наличными с помощью
устройств самообслуживания у работника банка появляется потенциальная
возможность продать клиенту пластиковую карту, рассказав ему
преимущества ее использования, но не все банки прививают такого рода
политику продаж;
- проблемы по налаживанию работы процессинговых центров. Это
особенно характерно для маленьких коммерческих банков городского
значения.
Важной проблемой в сфере обращения платежных карт является
проблема несанкционированного доступа. По данным Центрального Банка,
количество хищений с использованием платежных карт в 2016 году составило
30%, в 2017 году - 25%, в 2018 году - 34,6%.
Расширение сферы безналичных расчетов привело к интенсивному
развитию киберпреступности и к появлению своего рода криминальной
индустрии, необходимой для совершения несанкционированных сделок по
переводу денежных средств, в том числе с использованием платежных карт.
Технологии, используемые мошенниками для проведения незаконных
финансовых операций, постоянно совершенствуются и становятся
доступными для широкого круга лиц, которые, возможно, не обладают
глубокими знаниями в области информационных технологий.
Повышение доступности мошеннических схем и инструментов для их
реализации, как ожидается, приведет к увеличению числа незаконных
финансовых сделок, как свидетельствует статистика Центробанка. В 2015 году
объем незаконных финансовых операций с использование платежных карт
составил более 1,14 млрд. рублей, что ниже аналогичного показателя за 2014
год на 27%
37
.
Количество таких операций в течение 2016 года росло, сохраняя
37
3. Государственное информационное агентство России - ТАСС. – (Электронный ресурс). - URL:
https://tass.ru/ekonomika/4445637 (дата обращения: 22.09.2019).
61
тенденцию 2015 года. При этом объем несанкционированных сделок,
совершенных с использованием платежных карт, выпущенных на территории
Российской Федерации, в 2016 году составил 1,08 млрд. рублей, что меньше
аналогичного показателя за 2015 год на 6,1%
38
.
Объем всех незаконных операций, совершенных с использованием
банковских карт, выпущенных на территории Российской Федерации, в 2018
году составил 1384,7 млн. рублей, что на 44% больше аналогичного показателя
за 2017 год (961,3 млн. рублей). Количество таких операций в 2018 году
составило 416 933 единицы, увеличившись на 31,4% к аналогичному
показателю в 2017 году (317 178).
Средняя сумма одной несанкционированной сделки в 2018 году
увеличилась на 9,6% и составила 3,32 тыс. рублей против 3,03 тыс. рублей в
2017 году. Это увеличение связано с увеличением количества и объема
незаконных финансовых операций в отчетном периоде (5).
Следует отметить, что большинство хищений со счетов физических лиц
осуществляется путем получения мошенниками незаконного прямого доступа
к электронным средствам платежа или побуждение владельцев средств
самостоятельно совершить перевод в пользу мошенников путем обмана или
злоупотребления доверием (с использованием методов социальной
инженерии).
В качестве одной из мер по сокращению числа краж с использованием
социальной инженерии Банк России поддерживает законопроект, дающий ЦБ
право на досудебное или внесудебное право блокировки фишинговых сайтов
и мошеннических колл-центров. На момент рассмотрения законопроект был
принят в Госдуме в первом чтении. Реализация указанных полномочий Банком
России в связи с осуществлением кредитными и финансовыми учреждениями
требований действующего законодательства в области информационной
38
Государственное информационное агентство России - ТАСС. – (Электронный ресурс). - URL:
https://tass.ru/ekonomika/4445637 (дата обращения: 22.09.2019).
62
безопасности позволит создать комплексный набор инструментов для защиты
средств клиентов.
Применение данных мер позволит значительно сузить поле
деятельности, доступное преступникам, что положительно скажется на борьбе
с мошенничеством.
В 2015, 2016 и 2018 годах наблюдается восходящий тренд, а в 2017 году
наблюдается нисходящий тренд. Средняя сумма одной запрещенной
финансовой операции в 2017 году снизилась на 17,2% и составила 3 тыс. руб.
Основные факторы снижения тренда: внедрение и совершенствование
антифрод-систем; активное развитие криптовалют - смещение интереса
злоумышленников; законодательное регулирование рынка криптовалют
39
.
В то же время, нисходящий тренд количества и объема операций с
банковскими картами указывают на определенное снижение активности
злоумышленников, что можно объяснить стремительным развитием рынка
криптовалют. Законодательное регулирование соответствующего рынка
может снизить его привлекательность для преступников, что может привести
к увеличению их активности в сфере дистанционных платежных услуг и, как
следствие, увеличению количества и объема несанкционированных операций.
Исходя из условий проведения незаконных финансовых операций
Центробанк выдел группы (исходя из условий их проведения), которыми
являются организации торговли, банкоматы и операции в сети Интернет.
Рассмотрим динамику (рисунок 3) объема хищений в разрезе условий их
проведения с использованием банковских карт за 4 квартал 2015-2018 годов.
Основная доля по объему и количеству запрещенных финансовых
сделок приходится на CNP-транзакции. Наибольшее количество незаконных
финансовых операций с использованием платежных карт в 2015 году было
осуществлено через сеть «Интернет» и мобильные устройства. По сравнению
39
Государственное информационное агентство России - ТАСС. – (Электронный ресурс). - URL:
https://tass.ru/ekonomika/4445637 (дата обращения: 22.09.2019).
63
с 2015 годом эта тенденция в 2016 году не изменилась. Тенденции к
незаконным финансовым сделкам, осуществляемым в торговых организациях
и банкоматах, имеют незначительное снижение, в то время как тенденция к
сомнительным операциям без предъявления карты имеет ярко выраженный
растущий характер. Такое растущее трендовое поведение может быть связано
со спецификой права клиента на проведение сделки в случае сделки CNP-
транзакции права на осуществление перевода денежных средств в ненадежной
среде операционной системы. Наличие ненадежной среды операционной
системы значительно увеличивает число уязвимостей, которые может
использовать злоумышленники.
В 2017 году основную долю по объему и количеству незаконных
финансовых сделок составляют CNP-транзакции. Объем запрещенных
операций, осуществляемых в организациях торговли и банкоматах,
уменьшается, а без предъявления карты растет. В дополнение к обязательному
оснащению платежных карт, выпущенных (выданных) на территории
Российской Федерации с микропроцессором, срок действия которых
начинается после 1 июля 2015 года, такая тенденция может быть из-за
смещения вектора интересов потребителей и поставщиков услуг к сети
Интернет в рамках повышения доступности платежных услуг, в результате
чего вектор интересов злоумышленников (поступательно за вектором
интересов пользователей и провайдеров услуг) смещается от банкоматов и
организаций торговли к CNP -транзакций.
В 2018 году лидирующие позиции также занимают CNP-транзакции.
Объем сомнительных финансовых сделок без предъявления карты в 2018 году
увеличился на 48,3%, составив 1077,5 млн. рублей (в 2017 году - 726,4 млн.
рублей) (5). Этот рост отчасти обусловлен техническим улучшением качества
данных, предоставляемых банками. Наряду с этим, растущая доступность
платежных услуг, осуществляемых через Интернет, приводит к смещению
интереса злоумышленников (поступательно за вектором интересов клиентов
кредитных организаций) от банкоматов и организаций торговли в сторону
64
CNP-транзакций, каналов дистанционного банковского обслуживания (ДБО).
С учетом развития финансовых услуг, оказываемых через Интернет без
предоставления карты, прогнозируется сохранение восходящей тенденции
миграции незаконных финансовых операций в CNP-среду.
Основными направлениями деятельности, направленными на снижение
риска хищения денежных средств, являются: внедрение технологий,
связанных с подтверждением операций по альтернативному каналу связи;
дальнейшее развитие систем противодействия мошенничеству, включая более
широкий охват этих систем каналами операций, включая каналы ДБО, СМС-
банкинга. Важным фактором в борьбе с незаконными финансовыми сделками
может стать внедрение антивирусного программного обеспечения в
банковские приложения, установленные на устройствах клиента, а также
более точные системы и методы аутентификации клиента. Одной из таких мер
в будущем должна стать система единой идентификации и аутентификации
клиентов (единая биометрическая система).
На сегодняшний день использование антифрод-систем получило
законодательное закрепление в рамках изменений в Федеральном законе №
161-ФЗ, внесенных Федеральным законом № 167-ФЗ.
К дополнительным мерам противодействия сомнительным CNP-
транзакциям необходимо отнести взаимодействие организаций кредитно-
финансовой сферы с регистраторами доменных имен в части доведения с
использованием АСОИ (автоматизированная система обработки инцидентов)
сведений о фишинговых ресурсах (домены, с которых осуществляются
мошеннические действия, связанные с использованием платежных карт).
Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы о том,
что использование пластиковых карт значительно упрощает операции с
деньгами. Исходя из анализа, можно сделать вывод, что объем и число сделок,
осуществленных на территории Российской Федерации и за рубежом с
использованием банковских карт, постоянно растет.
В 2015 произошло более 260 тыс. незаконных финансовых сделок на