35
Глава 2. Анализ кадрового обеспечения государственного
(муниципального) управления на примере организации МБОУ «Тейская
средняя школа №3»
2.1 Общая характеристика МБОУ «Тейская средняя школа № 3»
МБОУ «Тейская средняя школа № 3» действует с 1 сентября 1937 г.
3 декабря 2002 г. регистратором Межрайонной ИФНС № 23 по
Красноярскому краю присвоен ОГРН 1022401507908, ИНН 2434500384.
Согласно данным ЕГРЮЛ учредителем МБОУ «ТСШ № 3» является
Муниципальное образование - Северо-Енисейский район Красноярского края.
Полномочия учредителя от имени Северо-Енисейского района осуществляет
Управление образования администрации Северо-Енисейского района.
Основным видом деятельности является «Образование среднее общее»,
зарегистрировано шесть дополнительных видов деятельности.
Учебные помещения укомплектованы двух- и одноместными столами.
Учебная мебель имеет устройство, позволяющее регулировать еѐ высоту,
учитывая рост обучающегося.
В школе кабинетная система обучения. Уровень материально-
технического обеспечения кабинетов достаточно высок и соответствует
современным требованиям. Оборудованы кабинеты по всем предметам,
входящим в федеральный и региональный компоненты учебного плана.
В школе создано единое информационное пространство, обеспечивающее
эффективную социализацию школьников в условиях информационного
общества. Информационная база школы оснащена:
электронной почтой;
локальной сетью;
выходом в Интернет (спутниковое), скорость подключения от 1 мбит/с;
разработан и действует школьный сайт.
На сегодняшний день школа имеет в своем распоряжении один
компьютерный класс, медиатеку и средства сетевого взаимодействия,
36
поддерживающие оперативный обмен информацией в режиме электронной
почты.
Активно используется почта для электронного документооборота, сбора и
обмена управленческой, статистической информации. Компьютерные
технологии стали активно использоваться в административной, учебной,
психолого-педагогической деятельности.
Школа оснащена компьютерной техникой. В библиотеке школы имеется
в наличии и пополняется методическое мультимедийное обеспечение:
мультимедиа программы по различным предметам, программы
административно-управленческого характера, выход в Интернет.
Медиатека собрана в библиотеке, является общедоступной для учителей
и обучающихся школы. Учебные кабинеты соединены локальной сеть и
имеют выход в Интернет. Сайт является визитной карточкой школы.
Ограничение доступа учащихся к Интернет-ресурсам нежелательного
содержания с помощью системы контент-фильтрации.
Согласно бухгалтерского баланса общая балансовая стоимость
недвижимого муниципального имущества составляет 7245803,52 руб.
Учреждение на праве оперативного управления распоряжается этим
имуществом. Общая балансовая стоимость движимого муниципального
имущества составляет 6883946,14руб. (Приложение 2).
Кассовое исполнение сметы расходов МБОУ «ТСШ №3» за 2017г.
представлено в Приложении 3. Проанализируем исполнение сметы расходов
(табл.1).
Таким образом, в целом расходы МБОУ «ТСШ №3» составили
19823862,63 руб., что больше, чем было предусмотрено сметой расходов на
379776,20 руб. или на 1,95%. Причем расходы на прочие выплаты, услуги
связи, а также увеличение стоимости материальных запасов соответствуют
суммам утвержденной сметой расходов.
37
Таблица 1
Кассовое исполнение сметы расходов МБОУ «ТСШ №3» в 2017г.
Статьи расходов
Заплани-
ровано
Исполнено
Отклонение
от плана,
руб.
Выполнение
плана, %
Заработная плата
10987700
11289236,14
301536,14
102,74
Прочие выплаты
63600
63600
0,00
100,00
Начисления на
выплаты по оплате
труда
2878850
2957816,67
78966,67
102,74
Услуги связи
47000
47000
0,00
100,00
Коммунальные
услуги
1823933
1823836,64
-96,36
99,99
Работы и услуги по
содержанию
имущества
650866,89
650861,61
-5,28
99,999
Прочие работы и
услуги
656600,2
656597,7
-2,50
99,999
Увеличение стоимо-
сти основных
средств
1320696,34
1320146,1
-550,24
99,96
Увеличение стоимо-
сти материальных
запасов
158235,55
158235,55
0,00
100,00
Прочие расходы
856604,45
856532,22
-72,23
99,99
Расходы бюджета,
всего
19444086,43
19823862,63
379776,20
101,95
Фактические расходы на коммунальные услуги меньше, чем
предусматривалось сметой на 96,36 руб. или на 0,01%, на работы, услуги по
содержанию имущества – на 5,28 руб. или на 0,001%, прочие работы и услуги –
на 2,50 руб. или на 0,001%,, прочие расходы – на 72,23 руб. или на 0,01%, а
стоимость основных средств увеличилась только на 1320146,10 руб., что
меньше, чем было предусмотрено на 550,24 руб. или на 0,04%.
В тоже время расходы на заработную плату выше, чем было
предусмотрено сметой на 301536,14 руб. или на 2,74%, а сумма начислений на
заработную плату – на 78966,67 руб. или на 2,74%.
План финансирования деятельности МБОУ «ТСШ №3» представлен в
Приложении 3
Поступление средств из муниципального бюджета на осуществление
хозяйственной деятельности запланировано на 2018 год в сумме 16944300 руб.
38
Проанализируем структуру запланированных расходов (табл.2).
Таблица 2
Структура расходования средств муниципального бюджета на
2018г.
Статьи расходов
Сумма,
тыс.руб.
Удельный
вес, %
Оплата труда и начисления и выплаты по оплате
труда, всего
15136700
89,3
Оплата работ, услуг, всего
140310
0,8
Поступление нефинансовых активов, всего:
1550700
9,2
Увеличение стоимости материальных запасов
116590
0,7
Итого
16944300
100,0
Таким образом, 89,3% средств, полученных из муниципального бюджета,
будет направлено на оплату труда, 9,2% - на поступление нефинансовых
активов, 0,8% - на оплату услуг и 0,7% - на увеличение стоимости
материальных запасов.
Проанализируем состав расходов на оплату труда (табл.3).
Таблица 3
Структура расходования средств на оплату труда из
муниципального бюджета на 2018г.
Статья расходов на оплату труда
Сумма, тыс.руб.
Удельный
вес, %
Оплата труда и начисления и
выплаты по оплате труда, всего
15136700
100,0
Заработная плата
11578700
76,5
Прочие выплаты
61200
0,4
Начисления на выплаты по оплате
труда
3496800
23,1
Таким образом, 76,5% средств, выделенных на оплату труда из
муниципального бюджета, будет направлено на заработную плату, 23,1%
составят начисления на выплаты по оплате труда, которые затем будут
перечислены в бюджет и внебюджетные фонды, а 0,4% приходится на прочие
выплаты.
При этом расходы на оплату услуг включают оплату работ и услуг по
содержанию имущества, проведение текущего ремонта, расходы на оплату
услуг связи и охраны и прочие расходы.
39
Увеличение стоимости нефинансовых активов произойдет за счет
увеличения стоимости оборудования на 1120700 руб. и увеличения стоимости
прочих основных средств на 430000 руб.
Увеличение стоимости материальных запасов на 116590 руб. произойдет
за счет остальных расходов.
МБОУ «ТСШ №3» имеет право оказывать платные дополнительные
образовательные услуги. ПДОУ являются частью уставной деятельности
МБОУ «ТСШ №3» и регулируются Законом РФ «Об образовании», Типовым
положением об общеобразовательном учреждении, утверждѐнным
постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 №196.
Оказание ПДОУ, предусмотренных Уставом Учреждения, не является
предпринимательской деятельностью.
ПДОУ предоставляются Учреждением с целью всестороннего
удовлетворения образовательных потребностей граждан.
Деятельность МБОУ «ТСШ №3» по оказанию платных дополнительных
образовательных услуг, несопровождающаяся итоговой аттестацией и выдачей
документов об образовании и (или) квалификации, не подлежит
лицензированию.
МБОУ «ТСШ №3» оказывает на договорной основе следующие платные
услуги в сфере образования:
Дополнительные образовательные услуги обучающимся (не
предусмотренные соответствующими образовательными программами и
государственными образовательными стандартами), населению, предприятиям,
учреждениям и организациям:
а) обучение по дополнительным образовательным программам;
б) преподавание специальных курсов и циклов дисциплин за рамками
федерального государственного образовательного стандарта;
в) занятия с обучающимися углублѐнным изучением предметов;
г) репетиторство;
д) подготовка детей к школе (занятия школы будущего первоклассника);
40
е) другие услуги, не предусмотренные соответствующими
образовательными программами и федеральным государственным
образовательным стандартом.
Сопутствующие услуги, связанные с учебно-воспитательным
процессом (без получения лицензии на дополнительное образование детей:
а) развивающие и оздоровительные услуги для детей, оказываемые по
средствам создания кружков, секций, студий, театральной студии и др.;
б) дополнительные психологическое и медицинское обслуживание
обучающихся, дополнительные услуги психологической и логопедической
служб Учреждения родителям обучающихся;
в) новые информационные услуги для всех участников образовательного
процесса Учреждения: организация работы в Интернете;
г) услуги по организации досуга детей (дискотеке, клубы по интересам,
творческие мастерские, лектории, театры, концертная деятельность,
организация экскурсий, туристических походов, спортивно – зрелищных
мероприятий);
д) услуги учебно-производственных мастерских;
е) организационные услуги (информационно-консультативные,
библиотечные услуги, услуги ксерокопирования, услуги по охране
Учреждения, внеурочный присмотр за детьми и т.д.);
з) другие услуги, не запрещѐнные действующим законодательством.
Перечень платных услуг рассматривается на заседании педагогического
совета и утверждается Советом Учреждения.
За счет деятельности, приносящей доход МБОУ «ТСШ №3» на оплату
труда (с начислениями) израсходует 281900 руб., на оплату работ и услуг,
выполненные сторонними организациями, - 20 000 руб., прочие расходы
составят 68807 руб. (Приложение 4).
Проанализируем структуру расходов МБОУ «ТСШ №3» в 2018г. за счет
средств, поступающих от деятельности приносящей доход (табл.4).
41
Таблица 4
Структура расходов МБОУ «ТСШ №3» в 2018г. за счет средств,
поступающих от деятельности приносящей доход
Статьи расходов
Сумма, тыс.руб.
Удельный вес,
%
Оплата труда и начисления и
выплаты по оплате труда, всего
281900
76,0
Оплата работ, услуг, всего
20000
5,4
Увеличение стоимости
материальных запасов
68807
18,6
Итого
370707
100,0
Таким образом, 76% средств, полученных от деятельности приносящей
доход, в 2018 г. было запланировано направить на оплату труда с начисления и
выплатами по оплате труда. При этом 18,6% полученных средств
предполагалось израсходовать на приобретение материальных запасов, а 5,4% -
на оплату услуг.
Сегодня школа работает над проблемой: «Лнчностно-ориентированный
подход в обучении и воспитании», и поэтому личность каждого ученика для
коллектива является неповторимой. Все эти годы самой сильной стороной
работы школы было постоянное стремление к созданию содружества учителей
и учеников, союза родителей и власти, результатом которого стали
эффективная учѐба и интересная, насыщенная жизнь в школе и поселке.
2.2 Анализ состава, структуры кадров и особенностей организации
кадровой работы МБОУ «Тейская средняя школа№3»
Основной бизнес-процесс включает образовательный и воспитательный
процессы (рис.6).
Вспомогательные бизнес-процессы направлены на создание комфортных
условий для работы педагогического состава учителей и усвоения новых
знаний школьниками (рис.6).
Оптимизация основных и вспомогательных процессов в МБОУ «ТСШ
№3» осуществлялась на основе системного подхода, принятие решений
42
происходило с учетом всех закономерных связей между компонентами
системы, опорой на выделение главного звена в деятельности.
Рисунок 6. Основные бизнес-процессы МБОУ «ТСШ №3»
Рисунок 7. Вспомогательные бизнес-процессы МБОУ «ТСШ №3»
Оптимальное функционирование школой возможно лишь при наличии
четкой и продуманной системой управления.
МБОУ «ТСШ №3» является сложным высокоорганизованным
учреждением, высший орган управления которым представляет собой
конференцию, в состав которой входят не только сотрудники, но и родители
учащихся, т.к. управление школой построено на принципах единоначалия и
самоуправления. Собирается конференция не реже двух раз в год. Совет
учреждения работает в период между конференциями. В его составе следует
выделить три категории: педагогов, родителей и обучающихся, готовых
определять направления развития школы, посредством изыскания необходимых
для этого средств и ресурсов, и рассматривать для улучшения условий
43
школьной жизни новые возможности, оптимизируя расходы. В совокупности
такой подход позволяет решать задачи стратегического управления школой.
Организационная структура управления МБОУ «ТСШ №3» приведена на
рис.8.
Рисунок 8. Структура управления МБОУ «ТСШ №3»
Постоянным действующем органом управления является педагогический
совет школы, заседания которого проходят не реже чем один раз в четверть.
Важнейшие общественные вопросы рассматриваются на совещании при
директоре. Общее руководство методической и опытно-экспериментальной
работой осуществляет методический совет, которому подчиняется
методические объединения.
Вопросы организационного характера решаются общим собранием
трудового коллектива. В школе функционирует совет трудового коллектива,
44
осуществляющий общественный контроль соблюдения трудового
законодательства.
Органы ученического самоуправления – совет старшеклассников.
Оценка персонала по возрастным категориям приведена в таблице 5.
Таблица 5
Оценка возрастного состава кадров МБОУ «ТСШ №3»
Возраст,
лет
Численность персонала,
человек
Удельный вес, %
2016 год
2017 год
2018 год
2016
год
2017
год
2018
год
20-25
5
4
2
10,87
8,33
4,00
26-30
10
12
15
21,74
25,00
30,00
31-40
24
23
21
52,17
47,92
42,00
41-50
6
6
8
13,04
12,50
16,00
51-60
1
3
4
2,18
6,25
8,00
Итого
46
48
50
100,00
100,00
100,00
На основании данных таблицы 5 видно, что основной возрастной состав
работников МБОУ «ТСШ №3» находится в категории от 30 до 40 лет. Однако
за анализируемый период наблюдается снижение численности данной
категории персонала в пользу работников старшего возраста и младшего
возраста.
По оценкам специалистов наибольшую отдачу работники приносят в
возрасте от 31 до 40 лет.
Работники моложе 30 лет имеют меньший опыт работы и недостаточную
квалификацию. Работники старше 40 лет имеют меньше инновационных идей,
чем работники младше 40 лет.
Определим средний возраст работников МБОУ «ТСШ №3» в таблице 6.
Таблица 6
Расчет среднего возраста работников МБОУ «ТСШ №3»
Середина интервала, лет
Возраст, численность
2016 год
2017 год
2018 год
23
119
92
46
27
270
324
409
35
840
805
735
45
270
270
360
55
55
165
220
Итого:
1554
1656
1770
Средний возраст, лет
34
35
35