33
меньше, чем в 2021 году. Объем снизился на 265 млрд. руб. и составил 1 267,5
млрд. руб.
Таблица 2.4
Структура активов ПАО ∇Сбербанк России∈
Наименование
статьи
2020г.
2021 г.
2022г.
Отклонение
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
2021/2020
2022/2021
Денежные
средства и их
эквиваленты
2376,8
6,6
2 409,3
5,9
1 392,5
3,3
32,5
-1 017,3
Обязательные
резервы на
счетах в ЦБ
279,6
0,8
273,8
0,7
46,9
0,1
-5,8
- 226,9
Средства в
банках
1212,3
3,4
1 532,5
3,7
1 267,5
3
320,2
-265
Кредиты и
авансы
клиентам
23386,4
64,9
27095,5
65,8
29373,4
70,2
3 709,1
2 277,9
Ценные
бумаги и
требования по
производным
финансовым
инструментам
5624,4
15,6
7 002,3
17
7 481,6
17,9
1377,9
479,3
Отложенный
налоговый
актив
23,2
0,1
35,2
0,1
145,4
0,3
12
110,2
Основные
средства и
активы в
форме права
пользования
754,7
2,1
827,8
2
819,7
2
73,1
- 8,1
Прочие
активы
2358,6
6,5
1 989,1
4,8
1 344,8
3,2
-369,5
- 644,3
Итого активов
36016,0
100
41165,5
100
41871,8
100
706,3
Более наглядно структура активов представлена на рис. 2.1.
Из рисунка 2.3 видно, что доля кредитов и авансов клиентов –
доминирует в активах ПАО ∇Сбербанк∈ и постоянно продолжает расти.
В таблице 2.5 рассмотрена структура и динамика изменений кредитных
операций ПАО ∇Сбербанк России∈.
34
Из таблицы 2.5 видно, что большая доля всех кредитов приходится на
коммерческое кредитование юридических лиц. Она составила в 2022 году 37,7
%, что на 3,1 % меньше, чем в 2021 году.
Рис. 2.3 - Структура активов ПАО ∇Сбербанк России∈ в 2020-2022гг.
Объем кредитования юридических лиц в последний год проведения
исследований составил 11 090,5 млрд. руб., что превышает на 45 млрд. руб.
таковой в 2021 году. Увеличение объема связано с привлечением новых
клиентов, а также государственная поддержка кредитования
системообразующих предприятий.
Следующей по значимости является жилищное кредитование. Их доля
за 2022 год выросла 1,4 %, и составила 24,3 %, тем самым увеличив объем на
6,60%
3,40%
64,90%
15,60%
9,50%
2020г.
5,90%
3,70%
65,80%
17,00%
7,60%
2021г.
3,30%
3,00%
70,20%
17,90%
5,60%
2022г.
Денежные средства и их
эквиваленты
Средства в банках
Кредиты и авансы клиентам
Ценные бумаги и требования по
производным финансовым
инструментам
Прочие активы
35
941,7 млрд. руб. Это связано с неопределенностью относительно будущего
программ господдержки.
Таблица 2.5
Структура кредитных операций ПАО ∇Сбербанк России∈
Операции
2020г.
2021г.
2022г.
Отклонение
млрд. руб.
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
2021/
2020
2022/
2021
1. Кредитование
юридических лиц
14 629,7
61,3
16 173,9
59,8
17 610,2
59,9
1544,2
1436,3
1.1 Коммерческое
кредитование
юридических лиц
12 084,0
50,6
11 045,5
40,8
11 090,5
37,7
-
1038,5
45
1.2. Проектное
финансирование
юридических лиц
2 545,7
10,7
5 128,4
19,0
6 519,7
22,2
2582,7
1391,3
2. Кредитование
физических лиц
9255,3
38,7
10 921,6
40,2
11 763,2
40,1
1666,3
841,6
2.1. Жилищное
кредитование
физических лиц
5 219,3
21,8
6 541,0
24,1
7 482,7
25,5
1321,7
941,7
2.2.
Потребительские
и прочие ссуды
физическим
лицам
3 055,1
12,8
3 431,2
12,6
3 116,6
10,6
376,1
-314,6
2.3. Кредитные
карты и
овердрафты
828,7
3,5
766,0
2,8
986,1
3,4
-62,7
220,1
2.4.
Автокредитование
физических лиц
152,2
0,6
183,4
0,7
177,8
0,6
31,2
-5,6
Всего кредитов и
авансов клиентам
23 885,0
100
27 095,5
100,0
29 373,4
100,0
4210,5
2277,9
Что касается проектного финансирования юридических лиц, то
Сбербанк активно финансирует застройщиков. Их доля в общем числе
кредитов с каждым годом растет. И за 2022 год составила 22,2 %, и увеличен
объем на 1 391,3 млрд. руб.
Рост объема кредитных карт в 2022 году составил 986,1 млрд. руб., что
на 239,8 млрд. руб. больше, чем в 2021 году. И их доля составила 3,4 %, она
36
также выросла на 0,6 %. Такое увеличение связано с изменением условий по
кредитным картам, которое стало более привлекательным для клиентов.
Стоит отметить снижение доли потребительских кредитов физическим
лицам на 2 %, что составило 10,6 % или в абсолютном снижении на 314,6 млрд.
руб. Это связано с повышением ставок с 19,9 % до 27,9 %.
Более наглядно структура кредитов представлена на рис. 2.4.
Рис. 2.4 - Структура кредитов ПАО ∇Сбербанк России∈ в 2020-2022гг.
Таким образом исходя из данных таблицы, анализ состава и структуры
кредитного портфеля ПАО Сбербанк за 2020-2022 гг., показал, что за два года
займы, предоставленные юридическим лицам, увеличились на 2980,5 млрд.
руб. или 20,2 % и кредиты, предоставленные физлицам на 2507,9 млрд. руб.
50,60%
10,70%
21,80%
12,80%
3,50%
0,60%
2020г.
40,80%
19,00%
24,10%
12,60%
2,80%
0,70%
2021г.
37,70%
22,20%
25,50%
10,60%
3,40%
0,60%
2022г.
Коммерческое кредитование
юридических лиц
Проектное финансирование
юридических лиц
Жилищное кредитование
физических лиц
Потребительские и прочие ссуды
физическим лицам
Кредитные карты и овердрафты
37
или 46,6 %. Темпы изменения структуры и состава кредитного портфеля
Сбербанка проиллюстрирован на рисунке 2.5
Рис. 2.5 - Динамика кредитного портфеля ПАО Сбербанк в разрезе кредитов
по юридическим и физическим лицам
Исходя из того, что темпы роста по кредитам физическим лицам
превышают темпы роста по кредитам юридическим лицам, доля кредитов
физических лиц в общем пакете кредитования растет, соответственно доля
юридических лиц снижается. Очевидно, что кредитование юридических лиц
еще в 2020 году составляло порядка 2/3 от общего кредитного портфеля ПАО
∇Сбербанк∈, однако доля кредитов юридическим лицам снижается, а доля
кредитования физических лиц, соответственно растет, что в общем то не очень
хорошо для экономики страны, так как бизнес – деньги зарабатывает
(особенно реальный сектор экономики), а потребитель – ∇проедает∈.
В таблице 2.7 представлена информация, отражающая качество
кредитного портфеля ПАО ∇Сбербанк России∈, а также уровень созданных
резервов.
В 2022 году наблюдается значительный прирост просроченной
задолженности на 10,8 %, в том числе физических лиц на 17,2 %, юридических
лиц на 2,7 %. Этот факт можно объяснить увеличением общей ссудной
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
18000
2020г. 2021г. 2022г.
14629,7
16173,9
17610,2
9255,3
10921,6
11763,2
кредитоваие юридических лиц кредитование физических лиц Ряд 3
38
задолженности на 8,8 %, в том числе физических лиц на 8,4 %, юридических
лиц на 9,1 %.
Таблица 2.7
Качество кредитного портфеля ПАО ∇Сбербанк России∈ и уровень
созданных им резервов
Показатель
2021г.
2022г.
Темп
прироста,
%
1. Чистая ссудная задолженность, млрд. руб.
в том числе:
28 517,5
31 037,5
8,8
- физических лиц
11 461,7
12 429,6
8,4
- юридических лиц
17 055,8
18 607,9
9,1
2. Просроченная задолженность, млрд. руб.,
в том числе:
978,6
1 084,1
10,8
- физических лиц
545,2
639,0
17,2
- юридических лиц
433,4
445,1
2,7
3. Доля просроченной задолженности в
кредитном портфеле, % в том числе:
3,4
3,5
2,9
- физических лиц
4,8
5,1
6,2
- юридических лиц
2,5
2,4
-4,0
4. Резервы на возможные потери по ссудам,
млрд. руб.
1 422,0
1 664,1
17,0
5. Доля резервов в общей ссудной
задолженности, %
5,0
5,4
8
6. Отношение резервов на возможные потери
по ссудам к общей сумме просроченной
задолженности
1,5
1,5
0
Спрос на кредитование активизировался на фоне снижения ставок и
смягчения требований к заемщикам во второй половине года. Доля
просроченной задолженности в кредитном портфеле в 2022 году составила 3,5
%, что на 2,9 % больше по сравнению с предыдущим годом, в том числе
физических лиц прирост составил 6,2 %, но наблюдается снижение доли
юридических лиц на 4 %.
Рост резервов на потенциальные потери по займам в 2022 году составил
17 %. Доля резервов в общей кредитной задолженности составила 5,4 %, что
на 8 % по сравнению с 2021 годом. Отношение резервов на возможные потери
по ссудам к общей сумме просроченной задолженности остался без
изменений. Исходя из вышеизложенного, основные показатели активных
39
кредитных операций банка являются стабильными и подтверждают успешную
работу.
Сбербанк за анализируемый период активно сотрудничал с клиентами
МСП.
Исходя из данных, которые находятся в открытом доступе на
официальном сайте анализируемого банка, рассмотрим объем кредитов
предоставленным МСП за последние пять лет.
Таблица 2.8
Объем кредитов, предоставленных субъектам МСП за период 01.01.2018-
01.01.2022
Показатель
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
01.01.2021
01.01.2022
Объем
кредитов,
выданных
субъектам
МСП, млн.
руб.
2264,74
2521,76
2539,23
2787,45
3182,56
Темп
прироста, %
-
11,35
0,69
9,78
14,17
Таким образом, проанализировав данные в таблице 2.8, можно отметить
существенный рост объема выданных кредитов субъектам МСП. За
анализируемый период показатель увеличился на 41% с 2264,74 млн. руб. до
3182 млн. руб. Одним из основных факторов, способствующих увеличению
объема выданных займов, относится уменьшение процентных ставок на
банковском рынке за исследуемый период. Улучшение каналов обслуживания
корпоративных клиентов, в рамках которых субъектам МСП предоставляется
возможность дистанционного открытия бизнеса и обслуживания счетов,
использование упрощенного подхода к оценке кредитоспособности малого
бизнеса и расширение линейки персональных продуктов и пакетных
предложений для представителей МСП.
Далее рассмотрим долю кредитов МСП в сравнении с кредитом
корпоративным клиентам в общем портфеле кредитов юридическим лицам
(рис. 2.5).
40
Наглядно видно, что самый существенный удельный вес в структуре
кредитного портфеля по юридическим лицам занимают кредиты, выданные в
2022 г. корпоративным заемщикам – 96,33%
Рис. 2.5 - Динамика кредитов МСП и корпоративным клиентам
Кредиты для МСП в сравнении с корпоративными кредитами имеют
крайне незначительную долю для банка – 3,22% (на 2022г.). Это говорит о том,
что банки в принципе не заинтересованы в кредитовании МСП. Это очевидно,
так как кредитование крупного бизнеса всегда менее рискованно, а банк, как
любая коммерческая структура исходит из своих интересов.
Данную тенденцию может переломить только грамотная
государственная политика и политика банка, направленная на снижение
рисков кредитования МСП.
2.3 Особенности и недостатки в деятельности ПАО ∇Сбербанк∈ в области
кредитования малого бизнеса
Для развития бизнеса в современности предприниматели в большинстве
случаев прибегают к кредитованию. На начальных этапах, грамотный
предприниматель с целью экономии средств, обращает внимание на несколько
факторов, например, такие как - срок и процентная ставка.
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
80000
90000
100000
2018 2019 2020 2021 2022
Корпопативные кредиты Кредиты МСП
41
Для того, чтобы выявить особенности и недостатки в деятельности ПАО
∇Сбербанк∈ в области кредитования малого бизнеса необходимо провести
сравнительный анализ кредитной политики ПАО ∇Сбербанк∈ в сфере малого
бизнеса с другими коммерческими банками РФ.
Рассмотрим предложения коммерческих банков, с целью выявления
более выгодных условий для малого бизнеса в таблице 2.9.
Таблица 2.9
Сравнительный анализ кредитных предложений коммерческих банков
Условия
Банк
Альфа-Банк
ВТБ
Сбербанк
Название
Кредит одной суммой без
залога
Экспресс-кредит для
ИП
Оборотный
Сумма
До 10 млн руб
До 10 млн руб
До 5 млн руб
Срок
От 1 до 3 лет
До 3 лет
До 3 лет
Ставка
От 14,5 %
От 13,5%
От 13%
Обеспечение
Поручительство
Залог, поручительство
Без залога
Пеня за
просрочку
0,1% за каждый день
просрочки
0,1% от суммы
просроченной
задолженности
0,1% от суммы
просроченной
задолженности
Возраст
От 21 года
От 18 лет
От 21 года
Справка о
доходе
До 300 000 - справки не
обязательны
300 000 - 400 000 - нужна
справка о доходах
От 400 000 - копия трудовой
или документы на авто, или
полис ДМС, или полис каско,
или выписка со счета с суммой
от 150 000 рублей
Не требуется
Не требуется
Срок
рассмотрения
2 минуты. Иногда до 2 дней
5 минут
до 3-х дней с
момента подачи
полного пакета
документов
Проведя сравнительный анализ, в таблице 2.9 мы видим, что ПАО
∇Сбербанк∈ предлагает более выгодные условия в отличии от других банков,
например, в АО ∇Альфа Банк∈ предлагает такой кредитный продукт как
∇Кредит одной суммой без залога∈. Этот продукт, приобретается с целью
пополнения оборотных средств, а также на развитие предпринимательской
42
деятельности. Решение по выдаче кредита рассматривают до недели, срок
ведения деятельности должен быть от 9 месяцев, деятельность клиента не
запрещена законодательством РФ, предприятие не проходит процедуру
банкротства, бизнес должен быть зарегистрирован на территории РФ.
В свою очередь ПАО ∇ВТБ∈ предлагает ∇Эспресс-кредит для ИП∈, этот
продукт, дается на любые цели, его преимущество в том, что решение
принимается до 5 минут. Срок ведения деятельности может быть от 1 месяца
деятельность клиента не запрещена законодательством РФ, предприятие не
проходит процедуру банкротства, бизнес должен быть зарегистрирован на
территории РФ.
ПАО Сбербанк в свою очередь предлагает кредит ∇Оборотный∈.
Данный кредит можно получить на любые цели, участие в тендере,
исполнение госконтракта, рефинансирование, решение принимается до трёх
дней. Срок ведения деятельности от трёх месяцев. Заёмщик должен быть
резидентом РФ, максимальный возраст до 70 лет (для ИП) на дату окончания
кредитования.
Например, рассчитаем сумму кредита размером в 5 млн рублей на 36
месяцев при учете условий, которые предлагают банки, рассмотрим на
рисунке 2.6.
Альфа Банк
ВТБ
Сбербанк
Рис. 2.6 Условия кредитования малого бизнеса различными банками