43
Данный рисунок показывает, что самым выгодным продуктом является
кредит ∇оборотный∈ от Сберанка, так как при процентной ставке в 13%
ежемесячный платеж будет составлять 168 469.76 рублей, а переплата
составит 1 064 911 рублей, это на 130 864 рубля меньше, чем в Альфа банке.
Но, несмотря на все вышеперечисленное в первом полугодии 2023 года
Альфа банк отмечает продолжающийся рост числа клиентов - объем
клиентской базы малого и среднего бизнеса увеличился на 8 % и составил 1,4
миллиона клиентов. Согласно опубликованной в конце июля Банком России
отчетности по РСБУ, крупнейшие российские банки в первом полугодии 2023
года получили чистую прибыль в 1,33 триллиона рублей. Лидерами по этому
показателю стали Сбербанк, ВТБ и другие, Альфа-банк с прибылью в 52,2
миллиарда рублей занял седьмое место.
ВТБ с начала года субъектам МСП предоставил более 26,5 тыс. кредитов
на сумму порядка 580 млрд рублей (на 76% больше по сравнению с таковым
за аналогичный период прошлого года). Самые большие объемы выделены на
пополнение оборотных средств юридических лиц – более 4,1 тыс. кредитов на
313,3 млрд рублей. Около 4,8 тыс. кредитов на 157 млрд рублей выдано на
инвестиционные цели. Объем проектного финансирования застройщикам
превысил 83 млрд рублей.
По данным этого банка, самую хорошую динамику кредитования в 2023
году показали Северо-Западный ФО, включая г. Санкт-Петербург (+9%),
ЦФО, включая Москву (+8%), Южный ФО (+7%), Приволжский ФО (+5%) и
Северо-Кавказский ФО (+4%).
Цифровая трансформация и развитие скоринговой модели ВТБ
способствовало росту доли дистанционных продаж кредитных продуктов для
субъектов МСП. Более 30% кредитных сделок клиенты ВТБ в текущем году
оформили в онлайн-режиме.
В первом полугодии Сбербанк выдал малому бизнесу более 270 млрд
рублей онлайн. Чаще всего такие кредиты оформляли предприятия розничной
44
торговли (35% от всех выданных кредитов), сферы услуг (16%), а также
транспортные и логистические компании (15%). В тройку регионов – лидеров
по числу полученных займов вошли Москва (8% всех выдач), Московская
область (6,8%) и Краснодарский край (5,3%).
Раньше кредитование малого бизнеса занимало до 10 дней: клиенту
нужно было заполнить заявку в отделении банка, собрать множество
документов, потом для подписания кредитного договора приходилось снова
идти в офис – и только после этого деньги оказывались на счете. Теперь все
намного проще: клиенты Сбербанка могут получить кредит за 3 минуты.
Подать заявку в интернет-банке ∇СберБизнес∈ и получить одобрение можно в
любое время суток, банк не требует вводить финансовые данные или
предоставлять дополнительные документы. Сегодня уже 80% клиентов
Сбербанка из числа малых предприятий кредитуются онлайн.
Таким образом, проанализировав кредитные продукты коммерческих
банков ПАО ∇Сбербанка∈, ЗАО ∇Альфа-Банк∈ и ПАО ∇ВТБ∈, мы видим, что
ПАО Сбербанк предлагает самые выгодные условия исходя из процентной
ставки кредита. Далее в работе рассмотрим этот коммерческий банк и
ознакомимся какие еще кредитные продукты, предлагает Сбербанк.
В сфере банковских услуг сегодня представлен большой выбор
кредитных продуктов для субъектов МСП. Рассмотрим кредитные продукты,
предлагаемые ПАО ∇Сбербанк∈ для субъектов МП.
Особенности предоставления кредита ∇Оборотный∈ от Сбербанка для
субъектов МСП представлены в таблице 2.10.
Данные, отображенные в таблице 7, свидетельствуют, что этот заем
характеризуется относительно небольшими объемами. заимствования и
сроком кредитования. Другими преимуществами анализируемого продукта
является возможность оформления займа в режиме онлайн, отсутствие залога
и поручительства, приемлемая процентная ставка.
45
Таблица 2.10
Кредит ∇Оборотный∈
Сумма
От 100 тыс руб до 5 млн руб
Ставка
От 13%
Срок
До 36 мес
Обеспечение
Без залога
Поручительство
Требуется для ООО при кредитовании от
700 тыс руб.
Основными целями получения этого вида кредита является потребность
в пополнении оборотных средств экономического субъекта, а также покупка
основных средств. Погашение задолженности производится каждый месяц.
Кредитополучателю открывается кредитная линия с предоставлением
заемных ресурсов частями на расчетный счет.
Для получения ссуды субъект МСП должен удовлетворять следующим
требованиям: он должен быть действующим клиентом банка, среднемесячные
обороты по его расчетному счету не должны быть ниже 30% от
установленного лимита, время осуществления предпринимательской
деятельности (ПД) от полугода, доход за последний год не должен быть менее
400 млн. руб. без учета НДС.
Специфика предоставления кредита ∇Обеспечительный∈ от ПАО
∇Сбербанк∈ для субъектов МСП представлена в таблице 2.11.
Таблица 2.11
Кредит ∇Инвестиционный∈
Сумма
От 100 000 руб.
Ставка
От 13%
Срок
До 180 месяцев
Обеспечение
Без залога, с залогом – любое ликвидное
имущество
Поручительство
Требуется
Этот продукт подходит для получения денежных средств для принятия
участия в разных конкурсах и аукционах и обеспечения обязательств по
контракту. Для него характерна перспектива извлечения больших объемов
46
заимствования. При предоставлении залога субъект МП получает
пониженную ставку. Для кредитополучателя открывается кредитная линия с
предоставлением заемных ресурсов долями на расчетный счет. Он должен
предоставить залог при получении кредитных средств на исполнение
контракта в размере 50% от суммы финансирования. К субъекту МП
предъявляются следующие требования: срок ведения ПД от 1 года, выручка за
прошедший год должна составлять до 60 млн. руб. без учета НДС, не должно
иметься отрицательного опыта исполнения обязательств по контракту.
Особенности представления экспресс-кредита ∇Кредитная бизнес-
карта∈ от Сбербанка рассмотрены в таблице 2.12.
Таблица 2.12
Экспресс-кредит ∇Кредитная бизнес-карта∈
Сумма
До 1 000 000 руб
Ставка
Имеется льготный беспроцентный период 100 дней
Процентная ставка определяется индивидуально
Срок
Без ограничения
Обеспечение
Без залога
Поручительство
Не требуется
Кредитная бизнес-карта дает возможность получения сокращенных
объемов заимствования – до 1 млн. руб. Такой кредитный продукт можно
оформить, посетив офис банка или дистанционно через Сбербанк.онлайн.
Одобрение кредита происходит за 3 дня, после чего решение предоставляется
клиенту. При предоставлении залога субъект МП получает сниженную ставку.
Ему открывается кредитная линия с предоставлением ссуды частями на р/счет.
Плюс такой карты в бесплатном обслуживании, а также имеется кэшбек за
покупки у партнёров. Возможно оплачивать покупки для бизнеса без выдачи
наличных под отчёт и оформления платёжных поручений.
Следовательно, исследовав предлагаемые ПАО ∇Сбербанк∈ кредитные
продукты можно сделать вывод, что банк предоставляет широкую
ассортиментную линейку банковских продуктов. Субъект МП в зависимости
от целей получения ссуды может получить кредит с необходимой суммой
47
финансирования, непродолжительным ожиданием одобрения, с гибким
графиком платежей и возможностью подачи заявки не только в офлайн-
режиме, но и в приложении Сбербанк.онлайн.
Так, формирование банковского продукта ∇Кредит от 3 минут∈
способствовало выдаче МБ ссуд на сумму 49 млрд. руб. Предоставление
кредитов с господдержкой в период пандемии коронавируса способствовало
снижению негативных мер, образовавшихся из-за введенных ограничений. К
таким кредитам относится заем, реализуемый по программе ∇Господдержка
15%∈. Для субъектов МП он выдается по ставке 15%, для СБ – 13,5%. Высокий
темп прироста размера выданных кредитов на 1 января 2022 г. можно
объяснить реализацией мер государственной поддержки по кредитованию
субъектов МСП, ростом инвестиционного спроса, низкими процентными
ставками на рынке и смягчением требований, предъявляемых к
кредитополучателям. Но введенные санкции против ПАО ∇Сбербанк∈ и в
результате увеличения ключевой ставки Банка России до 20% годовых
способствовали существенному подорожанию кредитных ресурсов по
состоянию на 31 марта 2022 г., что негативно повлияло на общий объем
кредитования со стороны субъектов МСП. Для уменьшения негативных
тенденций разрабатываются меры государственной поддержки кредитования
предпринимательства, к которым относятся программы льготного
кредитования, рефинансирования, компенсация комиссий в СБП и
возможность получения отсрочки по займу.
По большей части, рост экономики обеспечивается, долгосрочным
кредитованием.
В таблице 2.13 приведена динамика процентных ставок по
корпоративным рублевым заимствованиям в ПАО ∇Сбербанк∈ за прошедшие
5 лет.
48
Таблица 2.13
Динамика процентных ставок по корпоративным заимствованиям
Показатели
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
01.01.2021
01.01.2022
Ставка по
долгосрочным
кредитам, %
9,7
9,3
9,0
7,3
10,1
Ставка по
долгосрочным
кредитам
МСП, %
11,3
10,6
8,4
6,1
12,3
Ключевая
ставка, %
7,75
7,75
6,25
4,25
8,5
Проанализировав изменение ставок по корпоративным рублевым
заимствованиям ПАО ∇Сбербанк∈, можно отметить тренд по их снижению с 1
января 2018г. По 1 января 2021г. Этому способствовало уменьшение ключевой
ставки с 7,75% до 4,25%, причем оно отмечалось как в целом по долгосрочным
займам, так и по кредитам, предоставленных субъектам МСП. Итоги 2019 года
продемонстрировали экономический рост, способствующий замедлению
инфляции до 3% против 4,3%.
В 2018 году, увеличению оборота розничной торговли на 1,6%. В 2020
г. были введены различного рода ограничения в связи с объявленной
пандемией коронавируса, что привело к уменьшению темпов роста в
большинстве отраслей экономики, из-за чего появилась потребность в
создании целого ряда банковских продуктов для поддержки получения ссуд
субъектами МСП. В ПАО ∇Сбербанк∈ с апреля 2020 года созданы новые
кредитные продукты: кредит на выплату зарплаты сотрудникам юридических
лиц со сроком кредитования 1 год и процентной ставкой 3,5% годовых.
Необходимо учитывать, что кредитно-финансовые учреждения должны были
поддерживать общий объем кредитного портфеля при кредитовании
субъектов МСП.
По итогам 2021 года вследствие улучшения ситуации на нефтегазовом
рынке, хотя и наблюдалось снижения курса рубля, произошло снижение
ключевой ставки до 4,25%.
49
Были снижены процентные ставки по корпоративным кредитам. Но в
начале 2022 г. был заметен их рост по займам, предоставляемым субъектам
МСП. Из-за замедления темпов экономического роста до 2,5% и ростом
уровня инфляции до 8,6%, ужесточением денежно-кредитной политики
Центрального банка РФ ключевая ставка регулятора возросла до 8,5%.
По состоянию на 31 марта 2022 г. произошел резкий, почти двукратный
рост ключевой ставки до 20%. Вместе с тем, были введены санкции против
ПАО ∇Сбербанк∈, из-за чего стоимость заемных ресурсов существенно
увеличилась. Процентные ставки по корпоративным ссудам поднялись до
21,99-29,99% годовых. Такой высокий их уровень по кредитам,
предоставляемым предприятиям МСП объясняется большими кредитными
рисками, которые явились основными причинами, препятствующими
увеличению портфеля в этом сегменте кредитования.
Проанализируем показатели, характеризующие кредитование субъектов
МСП за последние пять лет и сведем полученные данные в таблицу 2.14.
Таблица 2.14
Кредитование субъектов МСП в ПАО Сбербанк, %
1
Показатель
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
01.01.2021
01.01.2022
Уровень
просроченной
задолженности по
кредитному
портфелю, %
23,60
18,96
13,14
38,04
31,49
Уровень
резервирования по
кредитному
портфелю, %
35,15
31,76
38,59
37,35
61,87
Уровень обеспечения
кредитного портфеля
залогом имущества,
%
112,79
94,72
107,34
225,85
105,83
Исходя из таблицы 9, можно отметить ухудшение ситуации с
просроченной задолженностью в ПАО Сбербанк к началу 2021 года, со
1
https://cbr.ru/statistics/bank_sector/sors/
50
значением 38,04%, в сравнении с предыдущими отчетными периодами, где
наблюдались значения 23,60% в 2018, падение до 18,96% в 2019 и далее
снижение до 13,14% в 2020. Эта волатильность требует неотложных
управленческих решений и подчеркивает вероятность наступления
макроэкономических или системных рисков.
Изменения в банковской политике отражены в завышении
резервирования для кредитного портфеля с 35,15% в 2018 до 38,59% в 2020 и
последующем уменьшении до 37,35% в 2021, несмотря на рост просроченной
задолженности. Важно отметить, что 2022 год ознаменовался внушительным
ростом до 61,87%, что позволяет предположить адаптацию банка к текущим
условиям, возможно, вследствие пересмотра его стратегий.
В то же время, показатель обеспечения залогом кредитного портфеля
демонстрирует изменчивость, начиная с 112,79% в 2018 году, затем
происходит спад до 94,72% в 2019, подъем до 107,34% в следующем году и
максимальное значение 225,85% в 2021, что может свидетельствовать об
усилиях банка по укреплению обеспеченности в ситуации возрастания
просроченных долгов. Однако 2022 год закончился с показателем на уровне
105,83%, оставаясь при этом относительно высоким.
Таким образом, проанализировав данные, представленные в таблице
2.14, можно заключить, что кредитный портфель ПАО ∇Сбербанк∈
оценивается как умеренный. Уровень просроченной задолженности по
сравнению со среднерыночными значениями выше их на 5-7%.
Из-за ужесточения требования к формированию резервов банковским
сектором, выпущенного Центральным банком РФ и увеличением
просроченной задолженности у субъектов МСП из-за объявленной пандемии
коронавируса, наблюдается повышение уровня резервирования по
кредитному портфелю (с 35,15 до 61,87%). Это привело к сокращению
потребительского спроса, в том числе на товары, работы и услуги от
предприятий МСП, а геополитическая напряженностб и ослабление курса
национальной валюты отрицательно отразилось на доходах юридических лиц.
51
Рассмотрим и проанализируем состояние резерва на потенциальные
убытки по кредитной задолженности, сформированного ПАО ∇Сбербанк∈ на
случай вероятного обесценивания выданного кредита из-за несоблюдения или
ненадлежащего осуществления субъектами МСП своих обязательств на
рисунке 2.7.
Рис.2.7 - Резерв на потенциальные потери по кредитной задолженности, млн.
руб.
2
При анализе рисунка 9, заметна положительная динамика роста резерва
на потенциальные потери по кредитной задолженности. За анализируемый
период коэффициент возрос в 2,5 раза (с 796,44 млн. руб. до 1969,45 млн. руб.),
что связано с ростом просроченной задолженности субъектов МСП,
обусловленной введением мировой пандемии из-за коронавируса СoVID-19, и
ростом геополитической напряженности.
Осуществив анализ результатов экономической деятельности ПАО
∇Сбербанк∈ можно сказать, что этот коммерческий банк является надежным
финансово-кредитным учреждением. Для него характерен активный и
динамичный рост, модернизация кредитной политики в области
предоставления займов субъектам МСП.
2 https://en.raexpert.ru/researches/banks/msb_forecast_2023/
52
Итак, во второй главе был проведен анализ кредитования МП в ПАО
∇Сбербанк∈, дана организационно-экономическая характеристика этого
кредитно-финансового учреждения, проанализирован состав и структура
кредитного портфеля коммерческого банка и доля МП в нем, выявлены
особенности и недостатки деятельности ПАО ∇Сбербанк∈ в сфере
кредитования МП сравнением полученных им результатов с иными
национальными банковскими структурами.
ПАО ∇Сбербанк∈ – один из наиболее крупных банков в РФ и СНГ с
широкой сетью филиалов и дополнительных офисов, представляющий
широкий спектр банковских услуг. В нем аккумулированы активы,
составляющие 25% банковской системы страны. Кредитно-финансовое
учреждение было создано для привлечения временно свободных денежных
средств различных экономических субъектов и их эффективного размещения
на условиях возвратности, платности, прочности в интересах вкладчиков
банка и развития экономики.
ПАО ∇Сбербанк∈ относится по форме организации к акционерному
кредитному учреждению, ведущему свою деятельность на основании Устава.
Финансовое состояние банка в настоящее время не вызывает
беспокойств, так как банк занимает лидерские позиции. Клиентами ПАО
∇Сбербанк∈ является большая часть населения страны, а именно 60%.
В данной ВКР проведен анализ кредитного портфеля банка с
выделением в нем места кредитования субъектов МСП. В результате
осуществленного исследования была определена позитивная динамика роста
объема выданных займов МП, что объясняется появлением новых кредитных
продуктов, разработкой системы лояльности и реализацией мер
государственной поддержки.
В начале 2022 г. отмечался рост процентных ставок по кредитам,
предоставляемым субъектам МСП. Их повышенные значения по займам,
предоставляемым МСП, объясняются высокими кредитными рисками. Что
послужило основными причинами, препятствующими повышению портфеля