21
предмета лизинга.
Факторинг является достаточно распространенной формой кредитования.
Операция факторинга представляет собой покупку организацией денежных
требований поставщика к покупателю и их инкассацию за определенное
вознаграждение. Это способ кредитования поставщика с условием возврата
кредита в форме правопреемства или уступки права требования к покупателю
[18, с.103-104].
Существуют следующие виды факторинговых операций:
1. Покупка счетов со скидкой и с уплатой фактору;
2. Принятие фактором на себя всех операций по учету продаж компаниям
с ведением всех счетов ее дебиторов и инкассацией долга;
3. Предоставление гарантии полной оплаты товара даже в том случае, если
покупатель просрочит или вообще не выплатит долг.
Факторинг дает поставщику следующие преимущества:
- Досрочную реализацию долговых требований;
- Освобождение от риска неплатежей;
- Упрощение структуры баланса;
- Экономию на административных и бухгалтерских расходах.
Все это способствует ускорению оборота капитала поставщика, снижению
издержек обращения и росту прибыли.
Форфейтинг – это специфическая форма кредитования экспортеров путем
покупки у них коммерческих векселей акцептованных импортером (или иных
долговых требований по внешнеторговым сделкам) без права регрессивного
требования к продавцу в случае неуплаты по векселю [29, с.65-67].
Форфейтирование применяется главным образом как способ
рефинансирования коммерческого кредита во внешнеэкономическом обороте,
оно является формой трансформации коммерческого кредита в банковский.
Продавцом выступает экспортер, покупателем или форфейтером – банк или
специализированная компания. Покупатель берет на себя коммерческие риски,
связанные с неплатежеспособностью импортеров, без права регресса этих
22
документов на экспортера.
Трастовые операции – это операции банков по управлению средствами
(имуществом, ценными бумагами, деньгами) и выполнение иных услуг по
поручению и в интересах клиентов. Можно сказать, что под трастом в
банковской практике понимаются доверительные отношения между сторонами,
одна из которых принимает на себя ответственность за распоряжение
собственностью доверителя в пользу доверителя. В трастовых операциях
действуют три субъекта: доверитель – юридическое или физическое лицо,
доверяющее имущество в управление; доверительное лицо – банк или
специальная трастовая компания, которой доверяется управление имуществом;
выгодопреобретатель – лицо, в пользу которого создан траст и начисляются
доходы на него [28, с.42-43].
Участниками отношений при применении банковской гарантии или
поручительства являются: принципал – лицо, по просьбе которого
предоставляется банковская гарантия (поручительство); банк-гарант
(поручитель) – банк, выдающий гарантию (поручительство), то есть
принимающий на себя обязательства при наступлении обстоятельств, указанных
в гарантии (поручительстве), произвести платеж указанному в нем лицу;
бенефициар – лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант (поручитель)
осуществляет платеж. По договору банковской гарантии (поручительства) одна
сторона, а именно банк-поручитель, вступая в основной договор в части
денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за
исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично.
Коммерческие банки могут осуществлять сделки с драгоценными
металлами, как на внутреннем, так и на международном рынке. К таким
23
операциям относятся:
1. Открытие и ведение металлических счетов
2. Продажа и покупка драгоценных металлов
3. Депозитные операции
4. Кредитование под залог драгоценных металлов
5. Доверительное управление денежными средствами и
драгоценностями
6. Ответственное хранение [37, с.80-81].
Совершать операции с драгоценными металлами может только
уполномоченный на то коммерческий банк.
Другие виды услуг коммерческого банка направлены на улучшение
качества обслуживания своей клиентуры, ее расширение, повышение
прибыльности и ликвидности банка. Примером такого вида услуг может быть
хранение ценностей в сейфах. Важным в деятельности банка является
осуществление консультаций и предоставление экономической и финансовой
информации. В банках могут создаваться сервис службы для оказания
дополнительные сервисных услуг клиентам: предоставление технических
средств по обслуживанию операций, повторный пересчет денег,
ксерокопирование и так далее.
1.3. Характеристика современного рынка банковских продуктов и услуг в
РФ
Региональное развитие банковской системы происходит довольно
неравномерно. Борьба за ресурсы и клиентов идет в небольшом числе узловых
городов и областей. Вся остальная страна обходится минимальным набором
простейших, в основном расчетных, банковских услуг. Если не учитывать оплату
услуг ЖКХ, то окажется, что большинство россиян вообще не пользуются
банковскими услугами. Банковские вклады имеет только 25% россиян,
кредитами пользовались немногим более трети населения. Отчасти это
24
следствие физической недоступности банковских услуг, отчасти – недостатка
информации об услугах или общего недоверия к финансовой системе.
По состоянию на 1 февраля 2016 года действовало 3 475 филиалов
кредитных организаций, из них 808 филиалов Сбербанка. Если в экономически
развитых регионах и крупнейших городах банковские услуги доступны, то во
многих менее успешных регионах количество филиалов и головных офисов
банков очень мало. В России по сравнению с США число банков меньше в 8 раз,
а количество филиалов почти в 25 раз. Соотношение количества банков на 100
тыс. человек в России в 1,5 раза меньше, чем в странах ЕС. В России на 100 тыс.
жителей приходится 2 банковских филиала, в то же время в ЕС данный уровень
достигает 46
[34, с. 97-99].
Банковская система всех регионов страны представлена тремя
составляющими: самостоятельные банки региона, филиалы иногородних банков,
преимущественно московских, и Сбербанк. Несмотря на проводившуюся в
последние годы реструктуризацию филиальной сети, Сбербанк по-прежнему
сохраняет отделения в отдаленных регионах, в том числе и там, где по тем или
иным причинам нет других банков. Другие государственные банки также можно
рассматривать как важных провайдеров банковских услуг. Россельхозбанк и
ВТБ24 также вносят свой вклад в повышение доступности банковских услуг,
реализуя программы кредитования сельхозпредприятий и малого бизнеса. В
целом на банки с государственным участием приходится около половины рынка
розничных банковских услуг.
Уровень обеспеченности регионов банковскими услугами выравнивается,
но разрыв между Москвой и остальными регионами остается очень большим.
Даже без учета активов региональных филиалов московских банков, почти две
трети банковских активов России приходится на Москву. На региональные
филиалы столичных банков приходится еще 8% общероссийских банковских
активов. 17% активов сконцентрировано в территориальных подразделениях
Сбербанка. И лишь 13% совокупных активов приходится на местные банки в
25
регионах, при этом доля малых и средних региональных банков в активах – лишь
4%.
Таблица 2
Уровень обеспеченности регионов банковскими услугами [23, с.65-67].
Сводный индекс обеспеченности
банковскими услугами
ВРП в 2015 г.,
млрд. руб.
2016–01–01
2015–01–01
Центральный ФО без г.
Москвы
0.81
0.79
3318
г. Москва
2.11
1.92
6315
Северо-Западный ФО
0.99
1.02
2661
Южный ФО
0.73
0.74
1997
Приволжский ФО
0.75
0.77
4319
Уральский ФО
0.59
0.6
4630
Сибирский ФО
0.69
0.73
2394
Дальневосточный ФО
0.71
0.71
1204
Концентрация финансовых потоков в столичном регионе существенно
превышает общеэкономическую и демографическую: Москва и область
располагают 12% населения страны и производят 27% ее ВВП. Отчасти столь
высокая доля обусловлена спецификой обслуживания расчетных и кредитных
операций юридических лиц: для обслуживания юридических лиц, тем более
крупных, наличие обширной региональной сети необязательно. Многие крупные
региональные компании обслуживаются в московских банках, в т. ч. с
использованием технологий удаленного доступа. Это связано с тем, что, начиная
с определенного масштаба спрос на банковские услуги со стороны крупных
региональных компаний и региональных подразделений компаний федерального
уровня предъявляется уже не местным, а федеральным и / или зарубежным
финансовым институтам. В розничном секторе позиции московского региона
существенно слабее: на рынке вкладов физических лиц доля столицы – 40%, а на
рынке потребительских кредитов – 21% [38, с.46-47].
Десятки российских областей практически лишены полноценной
региональной банковской системы с несколькими конкурирующими между
собой самостоятельными местными банками, с растущим числом филиалов
банков федерального либо межрегионального уровня, с заметным вкладом
26
банковской системы в местную экономику и кругооборот доходов предприятий
и граждан.
Исследование аналитического центра «Эксперт» позволило выделить 11
регионов (Москву в расчёт не берём, так как столица является абсолютным
лидером) с полнокровной, динамичной, конкурентной банковской средой,
характеризующейся наличием большого числа независимых местных
банковских брендов и сильного местного лидера либо группы лидеров: три на
Урале, четыре в Поволжье, два на Юге и по одной в Сибири и на Дальнем
Востоке. Это регионы, где активы региональной банковской системы
превышают 100 млрд. рублей, активы крупнейшего самостоятельного
регионального банка более 10 млрд. рублей, количество местных банков – свыше
10, а их доля в региональных активах – свыше 30%. Девять из этих регионов – из
верхушки списка крупнейших региональных банковских систем по размеру
совокупных активов, еще два – в конце второй и начале третьей десяток.
Таблица 3
Региональные банковские системы с суммарными активами свыше 100 млрд.
рублей [23, с.96-99]
п/п
Субъект
федерации
Активы
банков и
филиалов на
01.01.2016,
млн. руб.
Банковские
активы на
душу
населения,
тыс. руб.
Общее
количество
банков и
филиалов*
Количество
банков и
филиалов на
100 тыс.
жителей
1
Свердловская
область
507540
115
68
1.5
2
Тюменская
область
411897
122
67
2
3
Республика
Татарстан
397695
106
42
1.1
4
Самарская
область
375543
118
79
2.5
5
Новосибирская
область
312857
119
60
2.3
6
Краснодарский
край
278437
54
68
1.3
7
Нижегородская
область
261512
78
76
2.3
8
Ростовская
область
239052
56
86
2
9
Челябинская
область
222915
63
61
1.7
10
Пермский край
202797
75
55
2
27
11
Красноярский
край
177192
61
37
1.3
12
Республика
Башкортостан
175516
43
41
1
13
Кемеровская
область
164496
58
39
1.4
14
Иркутская
область
134930
54
45
1.8
15
Воронежская
область
131900
58
47
2.1
16
Омская
область
125031
62
43
2.1
17
Алтайский
край
118107
47
35
1.4
18
Хабаровский
край
112809
80
29
2.1
19
Саратовская
область
111491
43
49
1.9
20
Белгородская
область
110751
73
26
1.7
Совокупный размер банковских активов этих регионов составлял на
начало 2015 года 3,2 трлн. рублей – это 15% общероссийских активов и 47%
активов региональных банков. Общий объем вкладов населения в этих регионах
насчитывает 1,5 трлн. рублей – 21% всех вкладов и 42% вкладов региональных
банковских систем.
Таблица 4
Регионы с наибольшими активами местных банков [27, с.46-48].
п/п
Субъект
федерации
Количество
местных
банков
Активы
местных
банков
на
1.01.2015,
млн. руб.
Доля местных
банков в
региональных
активах
1
, %
Доля
крупнейшего
банка в
активах
местных
банков
2
, %
1
Республика
Татарстан
26
308749
72
51
2
Тюменская область
22
244037
56
35
3
Новосибирская
область
14
231047
54
76
4
Свердловская
область
25
215078
40
18
5
Самарская область
22
197963
51
26
1
С учетом филиалов местных банков за пределами своего региона.
2
В части активов, размещенных в своем регионе; оценка.
28
6
Челябинская
область
11
83252
36
25
7
Ростовская область
22
68693
27
56
8
Краснодарский
край
18
66737
24
40
9
Нижегородская
область
18
56387
21
24
10
Приморский край
9
42876
40
44
11
Республика
Башкортостан
11
33349
19
29
12
Саратовская
область
13
32914
29
35
13
Хабаровский край
5
31526
26
54
14
Пермский край
8
31220
15
39
15
Воронежская
область
4
28487
20
81
16
Красноярский край
5
27336
14
66
17
Кемеровская
область
8
16386
10
53
18
Омская область
7
15671
12
42
19
Алтайский край
8
14547
12
32
20
Иркутская область
9
13804
10
26
21
Ставропольский
край
9
8938
9
74
22
Белгородская
область
6
8885
8
39
Региональные банки наиболее активно развиваются в крупных городах,
которые, как правило, являются промышленными, транспортными и торговыми
центрами, там выше и доходы, и сбережения населения. При примерно
одинаковых зарплатах в Самарской и Пермской областях в первой значительно
выше уровень всех банковских услуг, в том числе из-за того, что в Самарской
области 59% населения проживает в городах численностью выше 250 тыс.
человек, а в Пермской – только 37%.
29
Анализ структуры собственности местных банков в таких продвинутых
регионах свидетельствует о пока еще крайне слабом проникновении в этот
сектор иностранного капитала и весьма ограниченном – федеральных банков.
Сильные местные банки контролируются либо региональными промышленными
компаниями и холдингами, либо менеджментом, в некоторых регионах –
местными властями.
За пределами Москвы крупнейшей банковской системой страны обладает
Уральский федеральный округ. С небольшим отставанием за Уралом следует
Северо-Западный ФО – но лишь благодаря Санкт-Петербургу. На третьем месте
по размеру активов находится банковская система Поволжья, где лидируют по
уровню развития банковской системы Самара, Нижний Новгород и Татарстан.
Благодаря регистрации в Новосибирске УРСА Банка, ставшего фактически
федеральным, на четвертом месте – банковская система Сибири. Несмотря на
преимущество по численности населения, банковская система Юга России
оказывается лишь на пятом месте.
При этом потенциал спроса на розничные финансовые услуги в нескольких
сравнительно многонаселенных и богатых регионах пока что явно недооценен.
Наиболее яркие представители «отстающих» регионов – Краснодарский край и
Башкирия. Это крупные и богатые регионы, но в обоих регионах низка доля
городского населения, а проникновение банков в малые города и села
значительно ниже, чем в крупные, тем более столичные города. Зачастую
единственным банком в малом городе является Сбербанк, а открытие другого
банка экономически нецелесообразно.
Исходя из представленного выше анализа можно сделать вывод, что г.
Москва и в целом Урал и Зауралье занимают одни из первых мест в банковской
системе России.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА ПАО
СОВКОМБАНК
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
30
В мегаполисах и малых городах России Совкомбанк известен как
надежный и выгодный финансовый партнер. Полный пакет лицензий и
сертификатов позволяет Совкомбанку оказывать широкий спектр финансовых
услуг. Участие в государственной системе страхования вкладов обеспечивает
дополнительную гарантию сохранности вкладов частных лиц. Социальная
деятельность Банка находит адресатов в сотнях российских городов.
Банк «СОВКОМБАНК» предоставляет полный спектр услуг для частных
клиентов, комплексное обслуживание корпоративным клиентам, малому и
среднему бизнесу. Приоритетным направлением бизнес-стратегии
СОВКОМБАНКА является качественное развитие банковского ритейла.
В настоящее время Совкомбанк обладает следующими лицензиями:
Генеральная лицензия №3137 от 26 марта 2012 года на осуществление всех
банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте
физических и юридических лиц.
Лицензия №3137 от 26 марта 2012 года на осуществление банковских
операций с драгоценными металлами.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-
03932-000100 от 15 декабря 2000 года на осуществление депозитарной
деятельности.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-
03142-001000 от 27 ноября 2000 года на осуществление деятельности по
управлению ценными бумагами.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-
03074-010000 от 27 ноября 2000 года на осуществление дилерской
деятельности.
Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №177-
02970-100000 от 27 ноября 2000 года на осуществление брокерской
деятельности.