31
Лицензия биржевого посредника № 1444 от 22 сентября 2013 года,
выданная Комиссией по товарным биржам Министерства РФ по
антимонопольной политике и поддержке предпринимательства.
Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных
(криптографических) средств №5988Х от 01 августа 2013 года, выданная
Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной
тайны ФСБ России.
Лицензия на осуществление распространения шифровальных
(криптографических) средств №5989Р от 01 августа 2013 года, выданная
Центром по лицензированию, сертификации и защите государственной
тайны ФСБ России.
Лицензия на осуществление предоставления услуг в области шифрования
информации №5990У от 01 августа 2013 года, выданная Центром по
лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ
России.
Лицензия на осуществление работ, связанных с использованием сведений,
составляющих государственную тайну, №16060 от 28 декабря 2013 года,
выданная Управлением ФСБ России по г.Москве и Москвской области.
По данным "Интерфакс-ЦЭА" на 1 октября 2016 года, СОВКОМБАНК
входит в топ-15 российских банков по размеру депозитного портфеля и в топ-15
по объему портфеля розничных кредитов.
Банк «СОВКОМБАНК» является участником системы государственного
страхования вкладов частных лиц, а также полноправным членом
международных платежных ассоциаций Visa International и MasterCard
International и одним из крупнейших в России эмитентом международных
платежных карт.
Философия Банка базируется на понимании того, что рост благосостояния
каждого члена общества является основой благосостояния общества в целом.
Для выполнения данной миссии «СОВКОМБАНК» следует следующим
стратегическим задачам:
32
Банк реализует бизнес-модель развития, которая направлена на
привлечение в банк максимально широкого количества клиентов путем
возрастания выгоды клиента при оптимизации операционной маржи Банка.
Банк строит отношения между сотрудниками Банка и его клиентами на
основе предложения максимально возможного спектра услуг для
удовлетворения индивидуальных потребностей каждого конкретного клиента.
Отношения между Банком и сотрудниками основываются на понимании
роли каждого сотрудника в общем процессе развития Банка путем раскрытия его
профессиональных и личностных способностей для реализации лидерского
потенциала Банка.
В 2012 году «СОВКОМБАНК» отмечен дипломом «Золотой Бизнес» -
признанным сертификатом качества обслуживания клиентов.
«СОВКОМБАНК» вступил в Национальное Бюро кредитных историй
Ассоциации российских банков.
Анализ финансовых показателей деятельности Банка в 2013-2015гг
показывает высокий рост доходности (см. табл.1).
Результатом деятельности исследуемого Банка является увеличение его
доходов, объем которых в 2015 году увеличился в 1,43 раза в сравнении с 2013
годом и в 1,35 раза в сравнении с 2014 годом. Данный результат, достигнут из-за
развитию розничного бизнеса.
Высокий уровень роста продемонстрировали показатели балансовой
прибыли, собственного капитала. Общая стоимость активов Банка увеличилась
в 1,7 раза в 2015 году в сравнении с 2013 годом и в 1,37 раза в сравнении с 2014
годом..
В структуре доходов большую часть занимали полученные от процентов
за предоставленные кредиты, от операций с иностранной валютой, за
предоставленные прочие розничные услуги за весь период исследования.
Таблица 5
Финансовые показатели деятельности Банка
за 2013-2015 гг., млн. руб.
33
Расходы в 2015 оказались в 1,45 раза выше уровня 2013 г, такая же
тенденция сохранилась по отношению к 2014 году (в 1,35 раза) Состав расходов
был обусловлен основными тенденциями в составе портфеля ресурсов Банка.
Значительную их часть составили выплаты процентов за привлекаемые
кредитные ресурсы, в том числе по вкладам, по формированию резервов на
возможные потери по ссудам и эксплуатационные расходы.
Имущественное положение Банка представлено в таблице 6
Таблица 6
Динамика пассивов Банка за 2013-2015 гг., млн. руб.
Пассив
2013
2014
2015
Темпы,%
20150/2013
Темпы,%
20150/2014
Собственные средства
65004
84361
88402
135,99
104,79
Остатки по счетам юридических
лиц
202512
179926
242776
119,88
134,93
Показатель
2013
год
2014
год
2015
год
Темпы
роста. %
Темпы. %
(отношение
2015 года к
2014 году)
1 .Доходы
155946
162598
224312
143,84
137,95
2.Расходы
146775
157533
213389
145,39
135,46
3.Балансовая
прибыль
9171
11065
10923
119,10
98,72
4.Чистая
прибыль
5219
5010
4292
82,24
85,67
5.Уставный
капитал
12265
12265
12265
100,00
100,00
б.Капитал
банка
65004
84361
88402
135,99
104,79
7.Валюта
баланса
492657
613186
838080
170,11
136,68
8.Кредитные
вложения
361470
508711
709476
196,28
139,47
9.Вложени
я в ценные
бумаги
1039
1271
1271
122,33
100,00
10.Резерв на
возможные
потери по
ссудам
4712
3866
14255
302,53
368,73
11 .Резервы
под
возможное
обесценение
ценных бумаг
0
221
221
0
100,00
34
Вклады и депозиты физических
лиц
221338
346494
502614
227,08
145,06
Выпущенные ценные бумаги
723
500
0
0,00
0,00
Прочие пассивы
3080
1905
4288
139,22
225,09
Всего
492657
613186
838080
170,11
136,68
Как показывают данные табл.6, в динамике пассивов собственные средства
выросли в 1,36 раза в 2015 году по отношению к 2013 году и в 1,05 раза в
сравнении с 2014 годом, по остаткам счетов юридических лиц – в 1,2 раза, по
депозитам – в 2,27 раза, по прочим пассивам – в 1,39 раза в 2015 году по
отношению к 2013 году.
На основании представленных данных, можно заключить об увеличении
масштабов деятельности Банка, о нарастании его присутствия на российском
финансовом рынке.
Как показывают данные табл.7, в структуре пассивов Банка преобладали
вклады и депозиты физических лиц (59,97%), а также остатки по счетам
юридических лиц (28,9%7). На основании представленных данных можно
заключить, что исследуемый Банк наращивает ресурсную базу по привлеченным
средствам с целью обезопасить себя от потери банковской ликвидности, так как
существуют опасения о надвигающемся мировом финансовом кризисе второй
волны.
Таблица 7
Структура пассивов Банка за 2013-2015 гг., млн. руб.
Пассив
2013
2014
2015
Темпы%
2015/2013
Темпы%
2015/2014
Собственные средства
13,19
13,76
10,55
79.94
76,67
Остатки по счетам
юридических лиц
41,11
29,34
28,97
70.47
98,74
Вклады и депозиты
физических лиц
44,93
56,51
59,97
133,49
106,12
Выпущенные ценные бумаги
0,15
0,08
0,00
0,00
0,00
Прочие пассивы
0,63
0,31
0,51
81,84
164,52
Всего
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
В динамике активов Банка произошли изменения, что видно из таблицы 8.
35
Таблица 8
Динамика активов банка за 2013-2015 гг., млн. руб
Актив
2013
2014
2015
Темпы %
2015/2013
Темпы %
2015/2014
Кредитные вложения
356758
504845
695221
194,87
137,71
Денежные средства в
кассе
18828
13395
9337
49,59
69,71
Остатки средств на
корреспондентских
счетах
66840
20708
53250
79,67
257,15
Основные средства
38746
58611
59214
152,83
101,03
Резервы в ЦБ РФ
8323
10618
12307
147,87
115,91
Вложения в ценные
бумаги
1039
1050
1050
101,06
100,00
Прочие активы
2123
3959
7701
362,74
194,51
Всего активов
492657
613186
838080
170,11
136,73
В 2015 году по отношению к 2013 году произошли следующие изменения:
кредитные вложения выросли в 1,95 раза, денежные средства в кассе
уменьшились в 2 раза, остатки средств на корреспондентских счетах
уменьшились в 1,21 раза, основные средства возросли в 1,5 раза, резервы в ЦБРФ
увеличились в 1,48 раза, вложения в ценные бумаги увеличились в 1,01 раза,
прочие активы возросли более чем в 3,5 раза.
В 2015 году по отношению к 2014 году произошли следующие изменения:
кредиты выросли в 1,37 раза, денежные средства в кассе уменьшились на 30%,
остатки средств на корреспондентских счетах увеличились в 2,5 раза, основные
средства возросли на 1%, резервы в ЦБРФ увеличились в 1,16 раза, вложения в
ценные бумаги не изменились, прочие активы возросли более чем в 3,5 раза.
На основании этого можно заключить, что исследуемый Банк увеличивал
кредитование своих клиентов с целью расширения розничного бизнеса и
получения прибыли по активным банковским операциям
В 2015 году по отношению к 2013 году произошли следующие изменения:
кредитные вложения выросли в 1,95 раза, денежные средства в кассе
уменьшились в 2 раза, остатки средств на корреспондентских счетах
уменьшились в 1,21 раза, основные средства возросли в 1,5 раза, резервы в ЦБРФ
36
увеличились в 1,48 раза, вложения в ценные бумаги увеличились в 1,01 раза,
прочие активы возросли более чем в 3,5 раза.
В 2015 году по отношению к 2014 году произошли следующие изменения:
кредиты выросли в 1,37 раза, денежные средства в кассе уменьшились на 30%,
остатки средств на корреспондентских счетах увеличились в 2,5 раза, основные
средства возросли на 1%, резервы в ЦБРФ увеличились в 1,16 раза, вложения в
ценные бумаги не изменились, прочие активы возросли более чем в 3,5 раза.
На основании этого можно заключить, что исследуемый Банк увеличивал
кредитование своих клиентов с целью расширения розничного бизнеса и
получения прибыли по активным банковским операциям
Кредитные вложения составили в 2015 году 82,95% активов Банка (табл.9).
Таблица 9
Структура активов Банка за 2013-2015 гг., %
Актив
2013
2014
2015
Темпы,%
2015/2013
Темпы,%
2015/2014
Кредитные вложения
72,42
82,33
82,95
114,55
100,75
Денежные средства в
кассе
3,82
2,18
1,11
29,15
50,92
Остатки средств на
корреспондентских
счетах
13,57
3,38
6,35
46,83
187,87
Основные средства
7,86
9,56
7,07
89,84
73,95
Резервы в ЦБ РФ
1,69
1,73
1,47
86,92
84,97
Вложения в ценные
бумаги
0,21
0,17
0,13
59,41
76,47
Прочие активы
0,43
0,65
0,92
213,23
141,54
Что касается инвестиций в ценные бумаги, то их доля в структуре активов
Банка на протяжении анализируемого периода неизменно снижалась (с 0,21% в
2013 г. до 0,13% в 2015 г.). Данная тенденция объяснялась последствиями
мирового финансового кризиса. Российский фондовый рынок на протяжении
анализируемого периода 2013-2015 годы постоянно «лихорадит», вследствие
чего возрастали финансовые риски по вложению инвестиций в ценные бумаги.
Исследуемый банк выбрал выжидательную инвестиционную стратегию.
Масштабы инвестирования в ценные бумаги остались практически
37
неизменными, структурное уменьшение в активах Банка произошло за счёт
увеличения других статей баланса (например, преимущественно за счёт
увеличения кредитных операций, которые, по мнению руководства Банка были
более востребованы на российском банковском рынке в период пост кризиса).
В рассматриваемом периоде особое внимание уделялось вопросу
эффективного управления активами и пассивами, позволяющему обеспечить
высокие показатели ликвидности Банка. Исследуемый Банк в 2015 году
выполнял все обязательные экономические нормативы деятельности,
установленные Центральным Банком РФ (табл. 10).
Таблица 10
Динамика нормативов ликвидности банка за 2013-2015 г.г., %
Показатель
Норматив
ное
значение
2013
2014
2015
Норматив мгновенной ликвидности
15
14,09
14,72
21,11
Норматив текущей ликвидности
50
108,95
101,08
90,98
Норматив долгосрочной
ликвидности
120
32,55
46,38
82,02
Анализ данных таблицы 10 позволяет сделать ряд выводов.
Экономический смысл мгновенной ликвидности заключается в том, что на
каждые 10 рублей, находящиеся на счетах до востребования, Банки должен не
менее 1,5 рубля держать в резерве. Увеличивая значение этого показателя,
Центральный Банк РФ уменьшал возможность создания новых денег на
пассивных счетах, а уменьшая - расширял эмиссионные возможности банков.
Сравнение рассчитанных показателей с минимально допустимым значением
норматива Н
2
(15%) позволяет сделать вывод о том, что в начале анализируемого
периода банк не обладал достаточном уровнем мгновенной ликвидности, и все
же в динамике произошло увеличение данного показателя.
Расчет норматива текущей ликвидности позволял регулировать активные
и пассивные операции Банка в интересах поддержания необходимого уровня
ликвидности баланса. Фактические значения оценочного показателя могут быть
использованы в аналитической работе. Сравнение рассчитанных показателей
38
текущей ликвидности с минимально допустимым значением норматива (50%)
позволил сделать вывод о достаточном уровне текущей ликвидности банка.
Однако в динамике происходит снижение данного показателя.
Сравнение рассчитанных показателей долгосрочной ликвидности с
максимально допустимым значением норматива Н
4
(120) показало достаточный
уровень долгосрочной ликвидности, при этом в динамике происходило
увеличение данного показателя.
В итоге, можно сделать вывод об увеличении масштабов бизнеса
исследуемого Банка за счёт увеличения розничного бизнеса (роста депозитов и
увеличения кредитования). При этом портфель ценных бумаг практически не
изменился, что характеризовало неспешность Банка на инвестиционном рынке,
что было продиктовано, преимущественно, последствиями мирового
финансового кризиса на фондовых биржах.
2.2 Анализ системы управления и комплекса инвестиционного
менеджмента банка
В настоящее время «СОВКОМБАНК» еще не стали аккумуляторами
заметных объемов инвестиционных ресурсов, ни их эффективными
операторами. Неустойчивость общеэкономической ситуации в полной мере
проявляется и в банковском секторе: Более того, ряд факторов, в целом
благоприятных с точки зрения макроэкономики, оказывает на развитие
исследуемых банков довольно противоречивое влияние.
Во-первых, степень риска долгосрочных капитальных вложений остается
несовместимой с потенциально возможной нормой прибыли от этих вложений.
Во-вторых, не подкрепленная реальными изменениями в производстве
динамика доходности на финансовых рынках снижает инвестиционные
возможности «СОВКОМБАНК» , делает неустойчивым его финансовое
положение. Банки, основную проблему для которых представляет поддержание
текущей ликвидности, вряд ли склонны к инвестиционным проектам. Следует
39
также отметить, что и при условии относительно благополучной экономической
конъюнктуры совокупные финансовые ресурсы значительной части кредитных
организаций недостаточны для обеспечения серьезных капитальных вложений.
В каждой конкретной кредитной организации структура инвестиционной
службы- и функции ее сотрудников будут зависеть от комплекса факторов:
специфики банковского продукта, требований собственников и
законодательства. Чтобы структура инвестиционной службы была оптимальной,
рекомендовано обсудить с руководством банка задачи инвестиционной службы,
вытекающие из, стратегических целей, возможность делегирования
полномочий, необходимых для реализации поставленных задач, круг
обязанностей сотрудников; а также систему оценки деятельности
инвестиционной службы и ее руководителя.
Создавая инвестиционную службу, необходимо учитывать специфику
розничного банковского бизнеса, традиции, сложившиеся в банке, - например,
исполнение смежных функций сотрудниками, особенности организационной
структуры.
Осуществление данной задачи может быть реализовано с помощью
разработки подробных регламентов с установлением нормативов выполнения
операций по времени, группировкой типовых операций и т.п. При этом по
каждой специальности выясняется уровень знаний и навыков для выполнения
той или иной операции, производительность труда и возможный уровень
автоматизации.
В число задач, определяющих функции инвестиционной службы банка,
включаются следующие (табл.11):
Таблица 11
Предлагаемое распределение задач и функций инвестиционной службы
кредитной организации
Задачи
инвестиционной
службы
Определение функций
Инвестиционный
контроллинг
Контроллинг можно охарактеризовать как систему определения
целей, прогнозирования и планирования, установления механизмов и
инструментов достижения поставленных задач, а также проверки
успешности их решения. При определении функций сотрудников
40
необходимо учитывать особенности планирования, анализа и
организации бизнес-процессов, относящихся к данным
компетенциям.
Казначейская функция
К казначейским компетенциям инвестиционной службы банка
отнесем текущее управление денежными потоками, определение
очередности платежей, порядка взаиморасчетов, валютообменные
операции, а также контроль платежей и остатков на счетах. В
крупных и средних банках казначейство чаще всего выделяется в
отдельное подразделение, в небольших кредитных организациях
соответствующие функции выполняют один или несколько
сотрудников.
Экспертиза
инвестирования
Разработка инвестиционного проекта должна быть включена в
компетенции менеджеров инвестиционной службы, а в компетенции
инвестиционного директора находится оценка рисков и
эффективности инвестирования. В этом случае в функции
инвестиционного директора включается консультирование и
контроль инвестиционной политики банка.
Организация и ведение
учёта
Инвестиционный директор отвечает за формирование учетной и
налоговой политики в части ведение учета инвестирования, которые
тесно связаны с налоговым планированием.
Разработка
инвестиционно-праовой
деятельности банка
За реализацию этой функции отвечает как инвестиционная служба
кредитной организации, так и юридический отдел
Смежные функции
В компетенции инвестиционного директора мы также включаем
внедрение информационных технологий в части инвестирования.
Многие банки включают в состав инвестиционного блока службу
информационных технологий. Это вызвано тем, что инвестиционный директор
нередко является основным инициатором автоматизации деятельности банка.
Информационные технологии играют настолько важную роль в
формировании бизнес-процессов банка, причем не только инвестиционных, что
более эффективно выделить ГГ-подразделение в отдельный блок, подчиненный
непосредственно Президенту банка или Председателю Правления банка.
Что касается внутреннего контроля, то во многих компаниях
соответствующая служба отвечает за анализ предпринимательских рисков и
контролирует процедуры управления по всем аспектам деятельности банка. Это
подразделение должно подчиняться непосредственно Президенту банка или
Председателю Правления банка.
Однако, в «СОВКОМБАНК» в силу относительно небольших масштабов
деятельности на российском банковском рынке, а также вследствие того, что