34
Руководство предприятием, бухгалтерским и налоговым учётом
осуществляют:
руководитель
главный бухгалтер
В качестве приоритетных задач для Вороновского РУП ЖКХ является
полное предоставление и улучшение качества оказываемых жилищно-
коммунальных услуг населению и прочим потребителям в г.п. Вороново, г.п.
Радунь и Вороновском районе.
В целях достижения поставленных задач реализует свои полномочия,
установленные Законом Республики Беларусь «О предприятии в Республике
Беларусь»
27
, самостоятельно планирует свою деятельность, определяет
перспективы развития, не противоречащие действующему законодательству.
Предприятие является коммерческой организацией и преследует цель
осуществления хозяйственной деятельности с получением прибыли как
основного её итога.
Видами деятельности Вороновского РУП ЖКХ являются:
деятельность по строительству объектов, выполнение функций
генподрядчика, заказчика;
деятельность в области промышленной безопасности;
деятельность по обеспечению пожарной безопасности;
деятельность по обеспечению безопасности юридических и физических
лиц;
деятельность в области автомобильного, внутреннего водного, морского
транспорта(исключая внутри республиканские перевозки для
собственных нужд);
розничная торговля (за исключением алкогольных напитков и табачных
изделий) и общественное питание;
27
Закон РБ «О предприятии в Республике Беларусь» №462-ХI от 14.12.1990г. (в ред. от
14.05.2001г. N 16-З) [Электронный ресурс] – режим доступа:
http://pravo.levonevsky.org/bazaby/zakon/text75/index.htm
35
электромонтажные работы;
производство столярных изделий;
строительство инженерных сооружений;
устройство покрытий зданий и сооружений;
изоляционные работы;
прочая розничная торговля вне магазинов;
удаление сточных вод, отходов и аналогичная деятельность;
деятельность автомобильного грузового транспорта;
производство тепловой энергии самостоятельными котельными;
деятельность по заготовке и переработке древесины;
лесозаготовки;
деятельность, связанная с использованием природных ресурсов и
воздействием на окружающую среду;
деятельность по эксплуатации тепловых распределительных сетей для
распределения тепла на нужды коммунально-бытовых объектов и
населения;
сбор, очистка и распределение воды для нужд населения,
промышленных и коммерческих и других пользователей;
установка в зданиях и других строительных объектах водопроводного и
санитарного оснащения, систем отопительного, вентиляционного и
охлаждающего оснащения, установка электроотопительных систем;
штукатурные работы, электромонтажные работы, покрытие полов и стен,
покраска и застекление;
наружное освещение;
предоставление мест для краткосрочного проживания в гостинице;
организация похорон и связанных с этим услуг;
физкультурно-оздоровительная деятельность.
Имущество предприятия – основные средства, нематериальные активы,
финансовые вложения, производственные запасы, прочие запасы, денежные
36
средства и прочие финансовые активы, финансовые обязательства
(кредиторская задолженность). Оно находится в коммунальной собственности
Вороновского района и принадлежит предприятию на праве хозяйственного
ведения.
Все комплексы мероприятий в Вороновском РУП ЖКХ направлены на
дальнейшее развитие жилищно-коммунального хозяйства, модернизацию
оборудования на основе внедрения новейших технологий, динамичное развитие
предприятия с целью дальнейшего повышения качества жизни населения
Вороновского района, повышения производительности труда всех без
исключения работников, повышения оказываемых услуг в требуемых объёмах
и соответствующего качества.
Основными критериями оценки развития предприятия принимались
показатели оптимальности расходов по оказанию услуг теплоснабжения,
водоснабжения, водоотведения, жилищного, гостиничного хозяйства и других
отраслей, ключевым из которых являлся показатель энергосбережения
28
.
Основные показатели производственно-хозяйственной деятельности
предприятия указаны в таблице 1.
Таблица 1
Основные показатели производственно-хозяйственной
деятельности Вороновского РУП ЖКХ
Наименование
показателя
ед. изм.
2014
год
2015
год
2016
год
2017
год
темп
рост
а
2017
/
2015
%
янва
рь-
июл
ь
2018
г.
1
2
3
4
5
6
7
8
Объем производства
промышленной
продукции
тыс.руб.
3029,
1
4164
4380
4320
103,
7
2573
Выручка от реализации
продукции, товаров,
услуг
тыс.руб.
5611,
1
6134
6685
6154
100,
3
3678
Себестоимость
реализованной
тыс.руб.
4859,
5
5384
5606
5195
96,5
3317
28
Сайт Вороновского РУП ЖКХ [Электронный ресурс] – режим доступа: http://voronovo-
jkh.grodno.by/struktura.htm(дата обращения 21.05.18)
37
продукции
Прибыль от реализации
тыс.руб.
201
141
382
430
35,0
Рентабельность
реализованной
продукции
%
4,1
2,6
5,7
7,0
1,0
Среднесписочная
численность работников
чел.
296
282
265
244
96,5
232
Среднемесячная
заработная плата
работников
руб.
479,7
505,
9
553
593,
3
117,
3
606,
5
Тарифная ставка 1-го
разряда
руб.
70,15
70,1
5
77,1
7
77,1
7
110
88,7
5
Использование
инвестиций в основной
капитал
тыс. руб.
627,1
710,
8
741
1611
226,
6
678
Кредиты банка
тыс.руб.
1620
-
-
-
-
Проценты по кредитам
тыс.руб.
45,6
-
-
-
-
Дебиторская
задолженность
тыс.руб.
211,5
342
505
505
147,
7
754
в т.ч. просроченная
дебиторская
задолженность
тыс.руб.
58,3
134,
6
232
235
174,
6
320
Удельный вес
просроченной
задолженности
%
27,6
39,4
45,9
46,5
42,4
Кредиторская
задолженность
тыс.руб.
251,5
360,
3
369
258
71,6
494
в т.ч. просроченная
кредиторская
задолженность
тыс.руб.
0
10,1
61
7
69,3
78
Удельный вес
просроченной
задолженности
%
0
2,8
16,5
2,7
15,8
Выполнение целевых показателей
1пол.
2018
г
целевой показатель по
энергосбережению
%
-4,9
-5,5
-5,5
-7,0
-9,6
показатель снижения
затрат по услугам,
оказываемым населению
%
10,4
10,1
15,2
-5,3
-6,8
показатель по экономии
ресурсов
%
-4
-9,4
+1,4
-1,4
+2,1
показатель по снижению
потребления светлых
нефтепродуктов
т.у.т.
20,2
21,5
18,2
17,8
14,3/
6,8
Замена тепловых сетей
км
2,1
1,6/
1,6
1,0/
1,67
5
1,2/
1,1
0,2/0
Доля МВТ в топливном
балансе
%
58,3
64,1
60,6
65,9
58,1
Ввод площади после
капремонта
кв.м
1200
2,0/
2230
2,4/
2400
2,4/
2384
1,0/
899
38
Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
предприятия в разрезе участков указаны в таблице 2.
Таблица 2
Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
Вороновского РУП ЖКХ по участкам
Наименование
участка, показателя
ед. изм.
2015
год
2016
год
2017
год
Янв.-
июль
2018г.
2018г.
по
бизнес
-плану
1
2
3
4
5
7
8
Водоснабжение
натуральный показатель
578
556,2
551,4
333,7
554
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
766,82
720,04
775,8
483
814,53
налоги из выручки
тыс.руб.
42,39
38
39,8
24,4
40
затраты
тыс.руб.
683,13
645,19
702,9
434,9
701,7
прибыль/-убыток
тыс.руб.
41,3
36,85
33,1
23,7
72,82
рентабельность
%
6,0
5,7
4,7
5,4
10,4
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
1,1819
1,16
1,274
8
1,3033
1,2666
Водоотведение
натуральный показатель
289,2
284,9
291
170,6
295
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
307,2
303,4
319,9
178,9
321,5
налоги из выручки
тыс.руб.
26,4
25,73
26,0
15,0
25,1
затраты
тыс.руб.
234,6
233,6
265,5
162,8
257,4
прибыль/-убыток
тыс.руб.
46,21
44,07
28,4
1,1
39
рентабельность
%
19,7
18,9
10,7
0,7
15,1
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
0,8111
0,82
0,912
4
0,9543
0,8726
Теплоснабжение
натуральный показатель
26,5
28
28
17
29,12
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
3177,9
3540,1
3341,
5
1993,5
3384,5
налоги из выручки
тыс.руб.
365,07
437,5
378,3
240,3
399,59
затраты
тыс.руб.
2488,6
5
2491,8
2468,
2
1654,2
2427,7
прибыль/-убыток
тыс.руб.
324,14
610,8
495,0
99,0
557,2
рентабельность
%
13,0
24,5
20,1
6,0
23,0
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
93,911
3
88,992
9
88,15
97,305
9
83,367
4
Жилищный фонд
обслуживаемая
площадь
тыс.кв.м.
97,5
99,8
100
102
100
доходы
тыс.руб.
341,1
190,5
143,4
92,5
159,1
затраты
тыс.руб.
323,9
199,5
124,1
89,4
132,5
прибыль/-убыток
тыс.руб.
17,2
-9,0
19,3
3,1
26,6
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
0,2768
0,1666
0,155
1
0,1252
0,1104
39
Санитарная очистка
натуральный показатель
53,8
49,2
47,0
28,7
44,1
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
447,39
333,78
346,6
217,7
392,6
налоги из выручки
тыс.руб.
32,0
17,0
18,5
11,7
16,5
затраты
тыс.руб.
341,24
339,14
308,4
201,3
359,06
прибыль/-убыток
тыс.руб.
74,15
-22,36
19,7
4,7
17
рентабельность
%
21,7
-6,6
6,4
2,3
4,7
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
6,3428
6,8931
6,561
7
7,0139
8,142
Банное хозяйство
натуральный показатель
18
11,5
8,5
4,4
8,6
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
163,35
63,4
50,6
26,4
53
затраты
тыс.руб.
163,35
138
94,5
42,7
97
прибыль/-убыток
тыс.руб.
0
-75,0
-43,9
-16,3
-44,0
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
9,075
12,00
11,11
76
9,7045
11,279
1
Гостиничное хозяйство
натуральный показатель
1,8
1,6
1,7
1
1,7
выручка от реализации
продукции,
тыс.руб.
48,93
51,0
54,5
29
55
налоги из выручки
тыс.руб.
8,16
8,5
9,1
4,8
9,5
затраты
тыс.руб.
97,38
97,4
96,0
59,2
104,0
прибыль/-убыток
тыс.руб.
-56,61
-54,9
-50,6
-35,0
-58,5
рентабельность
%
-58,1
-56,4
-52,7
-59,1
-56,3
себестоимость на 1
единицу продукции
руб.
54,1
60,875
56,47
06
59,2
61,176
5
Прочие услуги
выручка от реализации
тыс.руб.
578,57
680,0
551,9
350,3
654,7
налоги из выручки
тыс.руб.
57,79
53,6
50,4
28,1
52,3
затраты
тыс.руб.
420,65
603,5
478,5
318,5
566,3
прибыль/-убыток
тыс.руб.
100,13
22,9
23,0
3,7
36,1
рентабельность
%
23,8
3,8
4,8
1,2
6,4
Ритуальные услуги
выручка от реализации
тыс.руб.
0,16
1,2
2,97
1,44
3,1
налоги из выручки
тыс.руб.
0,00
0,16
0,43
0,24
1,9
затраты
тыс.руб.
0,01
1,5
1,12
0,44
1,2
прибыль/-убыток
тыс.руб.
0,15
-0,42
1,42
0,76
0
Выполнение установленных в бизнес-плане основных показателей
представлены в таблице 3.
40
Таблица 3
Основные показатели бизнес-плана Вороновского РУП ЖКХ за
январь-июль 2018 года
№
п/п
Наименование показателя
по
бизнес-
плану
факт
1
2
3
4
1.
Объём производства продукции промышленности в
фактических ценах, тыс. рублей
2490
2573
2.
Темп роста производства продукции
промышленности в фактических ценах к
соответствующему периоду прошлого года, %
104,1
100,8
3.
Соотношение запасов готовой продукции и
среднемесячного объёма производства, %
0
0
4.
Инвестиции в основной капитал, тыс. рублей
310
678
5.
Рентабельность продаж, %
2,7
1,0
6.
Выручка в расчете на одного работающего, тыс.
рублей
14,2
15,9
7.
Добавленная стоимость на одного работающего, тыс.
рублей
6,9
7,1
8.
Номинальная среднемесячная заработная плата,
рублей
674,9
606,50
9.
Номинальная среднемесячная заработная плата в %
к соответствующему периоду прошлого года
125,4
112,7
10.
Чистая прибыль, тыс. рублей
0
-110
В период с 2015 года по август 2018 года предприятием приобретено 12
единиц техники. За собственные средства предприятия приобретено 7 единиц
техники, из них 2 единицы в лизинг в 2018 году, 5 единиц техники передано на
безвозмездной основе. Списано за это период 11 единиц.
Организационная структура Вороновского РУП ЖКХ представлена на
рис.1
29
.
29
Сайт Вороновского РУП ЖКХ http://voronovo-jkh.grodno.by/struktura.htm(дата обращения 21.05.18)
41
Рисунок 1. Организационная структура Вороновского РУП ЖКХ
42
Организационная структура Вороновское РУП ЖКХ линейно-
функционального типа.
Основные подразделения организации – тепловое хозяйство,
водоснабжение и канализация, участок благоустройства, участок жилищного
фонда, транспортный участок, электрохозяйство.
Основные функции управления персоналом Вороновского РУП ЖКХ,
такие, как поиск, подбор, наем персонала осуществляются в основном
руководителями структурных подразделений. Кадровой службы как таковой на
предприятии нет. Анализ кадрового потенциала и планирование его
дальнейшего развития частично осуществляется руководителем предприятия
совместно с руководителями структурных подразделений.
Ведением кадровой документации занимается специалист по кадрам.
2.2 Анализ кадровых ресурсов и методов управления персоналом
организации
На предприятии по состоянию на 1 января 2018г. списочная численность
работников составляла 258 человек.
Данные о численности и составе работников за 2017г. представлены в
таблице 4.
Анализ кадровых ресурсов Вороновского РУП ЖКХ за 2017 год
Наименование
показателя
Списоч
ная
числен
ность
работн
иков на
конец
отчетно
го года
(сумма
граф 2,
6)
В том числе
Служа
щие
(сумм
а
граф
3-5)
из них
рабоч
ие
рук
о-
вод
и-
тел
и
спец
иа-
лист
ы
дру
гие
слу
жа
щие
А
1
2
3
4
5
6
Всего, чел.
258
55
23
27
5
203
Имеют образование:
36
31
14
17
0
5
43
высшее
среднее специальное
58
23
9
10
4
35
профессионально-
техническое
56
1
0
0
1
55
общее среднее
95
0
0
0
0
95
общее базовое
13
0
0
0
0
13
Имеют возраст, лет
до 18
0
0
0
0
0
0
18 – 24
3
0
0
0
0
3
25 – 29
23
5
3
2
0
18
30 -31
10
3
0
2
1
7
32-39
48
16
6
9
1
32
40 – 49
88
19
5
12
2
69
50 – 54
46
4
3
1
0
42
55 – 59
33
6
4
1
1
27
60 лет и старше
7
2
2
0
0
5
Имеют стаж работы в
системе:
до 3 лет
80
13
5
7
1
67
от 3 до 10 лет
105
26
9
15
2
79
свыше 10 лет
73
16
9
5
2
57
Текучесть кадров, %
27,5
Х
0,8
2,7
0
24
Количество работников
уволенных в отчетном году
по соглашению сторон
(собственному желанию) и
за нарушения трудовой
дисциплины
29
9
2
7
0
20
Укомплектованность
кадрами, %
99,6
Х
99,6
99,6
100
99,3
Из таблицы мы видим, что основную численность работников составляют
рабочие – 78,7 %. Высшее образование имеют 36 человек – это 14 % от общей
численности работников. Из состава рабочих 90 человек (44,3 %) имеют
среднее специальное и профессионально-техническое образование, высшее 5
человек или 2,5 %, остальные 108 человек (53,2%) – это общее среднее и общее
базовое образование.
По возрастной категории можно сделать вывод, что основную долю
(67,4%) составляют работники, которые имеют возраст 40 лет и более – 174
человека. Возраст до 30 лет имеют 26 работников, что составляет 10,1 %.
Коллектив молодым назвать нельзя. Не последнюю роль в этом вопросе играет