34
Таблица 1
Бюджет Администрации Чалтырского сельского поселения за 2016-
2018 гг., тыс.руб.
Показатели
2016
2017
2018
2018 г. к
2016 г., %
Бюджет
Администрации
19233,6
23174,6
30840,5
160,3
По таблице 1 можно сказать, что на протяжении 2017-2018 гг.
наблюдается тенденция роста бюджета поселения по отношению к 2016 г.
(2017 г. – 17%, 2018 г. – 37,6%), которая связана с увеличением дотаций на
поощрение достижений наилучших показателей деятельности, а также ростом
налоговых платежей.
Рисунок 5 - Динамика бюджета Администрации Чалтырского
сельского поселения за 2016-2018 гг.
Основными статьями расходования бюджета являются:
общегосударственные вопросы, национальная оборона, национальная
безопасность и правоохранительная деятельность, национальная экономика,
культура и кинематография, физическая культура и спорт.
19233,6
23174,6
30840,5
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
2016
2017
2018
35
Таблица 2
Результат финансовой деятельности Администрации Чалтырского
сельского поселения за период 2016-2018 гг.
№
Наименование
показателя
Сумма, руб.
2016
2017
2018
Доходы
1
Налоговые доходы
12706823,31
18415204,02
25909448,81
2
Доходы от
собственности
2412236,96
3180222,61
1571273,49
3
Доходы от оказания
платных услуг
70550,00
29994,70
29410,00
4
Поступления от других
бюджетов бюджетной
системы Российской
Федерации
2525206,25
1074283,16
2450985,00
5
Прочие доходы
225215,00
91050,00
57200,00
Итого
17940031,52
22790754,49
30018317,30
Расходы
1
Заработная плата
4676025,73
5602909,79
8014219,40
2
Услуги связи
131480,00
90800,00
54912,00
3
Транспортные услуги
0,00
12672,00
9676,00
4
Коммунальные услуги
387114,50
412746,00
818883,41
5
Работы, услуги по
содержанию имущества
571644,32
723509,80
2921270,23
6
Прочие работы, услуги
1187123,49
1746351,54
2288881,80
7
Перечисления другим
бюджетам бюджетной
системы Российской
Федерации
3370741,11
11481746,14
6693254,26
8
Прочие расходы
204735,69
193230,88
0,00
Итого
10528864,84
20263966,55
20801097,71
По данным таблицы 2 можно сделать вывод о том, что основной доход
администрации составляют налоговые доходы, доходы от собственности и
поступления от других бюджетов.
На основе анализа финансовой отчетности было выявлено, что доход в
2017 г. стал на 4 850 722,97 руб. (21,3%) больше, чем в 2016 г., что
свидетельствует о высокой активности населения поселка в уплате налоговых
пошлин. В 2018 г. по сравнению с 2017 г. доходы возросли на 24,1%.
Что касается расходов, то они в 2018 г. по сравнению с 2017 г.
увеличились на 537 131,16 руб., что составляет 2,6%. Данное явление связано с
36
расширением штата персонала, т.к. основная доля расходов относится к
выплате заработной платы.
Таким образом, администрация Чалтырского сельского поселения -
юридическое лицо, исполнительно-распорядительный орган муниципального
образования, осуществляющий деятельность по решению вопросов местного
значения в пределах полномочий, отнесенных к ее компетенции федеральными
законами, законами Ростовской области, Уставом Чалтырского сельского
поселения, основной целью работы которой является создание на территории
поселения благоприятных условий для жизни, работы и отдыха населения,
обеспечивающих гармоничное сочетание интересов личности, общества и
государства.
Управление в Администрации Чалтырского сельского поселения
осуществляется на базе определенной организационной структуры, которая
утверждается на первом заседании поселкового собрания Чалтырского
сельского поселения.
2.2 Анализ системы управления персоналом на предприятии
В Администрации Чалтырского сельского поселения кадрового отдела,
как отдельного элемента организационной структуры, нет.
Кадровая работа (прием работника, перевод, увольнение, заполнение и
ведение трудовых книжек, формирование личных дел сотрудников,
предоставление отпуска и др.) осуществляется главным специалистом
администрации, обязанности которого утверждены должностной инструкцией,
по решению поселкового собрания, который находится в непосредственном
подчинении главы администрации.
37
Таблица 3
Выполнение функций отдела управления персоналом
Наименование функций
Выполнение функций
Полностью
Частично
Не выполняется
Подбор персонала совместно с
руководителями
заинтересованных
подразделений
+
Документирование приема,
перевода, увольнения
работников.
+
Прием, заполнение, хранение
и выдача трудовых книжек
+
Ведение учета личного
состава работников
организации, оформление
личных дел.
+
Разработка штатного
расписания
+
Составление графика
отпусков и учет
использования отпусков, а
также оформление отпусков
+
Подготовка материалов для
предоставления работников к
поощрению и награждению
+
Принятие мер по
трудоустройству
высвобождаемых работников
+
Выполнение запросов о
трудовом стаже работников,
ранее работавших в
организации
+
Формирование кадрового
резерва для выдвижения на
руководящие должности,
составление планов развития
сотрудников
+
Составление планов
повышения квалификации
работников.
+
Составление всей
установленной отчетности по
вопросам кадров
+
Проанализировав данные таблицы 3 можно сделать вывод, что функции
отдела кадров в администрации выполняются практически полностью, что
свидетельствует о развитой системе управления персоналом.
38
Таблица 4
Функциональные взаимосвязи отдела управления персоналом с
другими подразделениями организации
Наименование
функций отдела
управления
персоналом
Должностные лица
Глава
администрации
Главный
специалист
администрации
(работник
кадровой
службы)
Главный
бухгалтер
Подбор и расстановка
кадров
Р
О/У
Н
Трудовая адаптация
Н
О/У
Н
Организация труда
Р/О
П
Н
Мотивация и
стимулирование
персонала
Р
О/С
П
Развитие и обучение
персонала
Р
С/П
Р/С
Повышение
квалификации
Р
С/П
Р/С
Оформление приема,
перевода, увольнения
работников
Р
О/У
С
Условные обозначения:
О – отвечает за выполнение данной функции, организует ее выполнение,
подготавливает и оформляет необходимые документы;
П – представляет исходные данные, информацию, необходимые для
выполнения данной функции;
У – участвует в выполнении данной функции;
С – согласовывает подготовленный документ по функции;
Р – принимает решения, утверждает, подписывает документ;
Н – не участвует в выполнении данной функции.
Проанализировав таблицу 4 можно сделать вывод о том, что при
функциональном разделении труда дублирование функций в Администрации
Чалтырского сельского поселения не осуществляется, т.к. все поставленные
задачи руководящих должностей четко прописаны в должностных и
39
функциональных обязанностях, и при их четком соблюдении дублирование
функций невозможно.
В Администрации Чалтырского сельского поселения кадровая служба в
основном взаимодействует с бухгалтерией, т.к. именно между ними идет
основной поток документооборота.
- С бухгалтерией.
Получает: справки о зарплате для оформления пенсий по возрасту и
инвалидности.
Представляет: табель учета рабочего времени; больничные листы для
оплаты; сведения о приеме, увольнении, очередных отпусках работников
предприятия; проекты распоряжений о приеме, увольнении и перемещении
материально ответственных лиц.
- С отделами.
Получает: заявки на работников; характеристики на работников,
представляемых к поощрению и награждению; материалы на нарушителей
трудовой дисциплины и нарушителей общественного порядка.
Представляет: сведения о нарушителях трудовой дисциплины; копии
распоряжений, связанных с приемом, перемещением и увольнением
работников; изменения правил внутреннего трудового распорядка.
Организационную работу с кадрами в администрации осуществляет
главный специалист администрации на основе должностной инструкции,
которая утверждается решением поселкового собрания Чалтырского сельского
поселения.
Должностная инструкция - это нормативный документ, который
регламентирует деятельность каждой установленной должности и содержит
определенные требования к работнику, занимающему эту должность. Данная
инструкция определяет назначение и место работника в системе управления,
его функциональные обязанности, права, ответственность и формы поощрения
[53, с. 30].
40
В обязанности главного специалиста, по осуществлению кадровой
работы, входит:
- учет личного состава учреждения в соответствии с унифицированными
формами первичной учетной документации;
- оформление приема, перевода и увольнения работников в соответствии
с трудовым законодательством;
- формирование и ведение личных дел работников, внесение в них
изменений, связанных с трудовой деятельностью;
- подготовка необходимых материалов для квалификационных,
аттестационных, конкурсных комиссий и представление работников к
поощрениям и награждениям;
- заполнение, учет и хранение трудовых книжек;
- осуществление записей в трудовых книжках о поощрениях и
награждениях работающих;
- ведение учета использования рабочего времени работниками;
- ведение учета предоставления отпусков работникам, осуществление
контроля за составлением и соблюдением графиков очередных отпусков;
- оформление карточек пенсионного страхования, других документов,
необходимых для назначения пенсий работникам предприятия и членам их
семей;
- подготовка документов по истечению установленных сроков текущего
хранения к сдаче на хранение в архив;
- осуществление контроля за состоянием трудовой дисциплины в
администрации и соблюдением работниками правил внутреннего трудового
распорядка.
Прием на работу работников, перемещение на другую должность и
увольнение оформляется распоряжением главы, которое объявляется каждому
работнику под роспись.
Основные направления кадровой работы в администрации (планы
переподготовки и повышения квалификации кадров, проведение аттестации,
41
формирование и обучение резерва кадров и т.п.) определяет глава
администрации.
Контроль за надлежащей организацией кадровой работы осуществляется
главой Администрации Чалтырского сельского поселения.
Согласно штатному расписанию на 01.11.2019 г. в Администрации
Чалтырского сельского поселения было официально зарегистрировано 35
человек. Структура персонала данного учреждения представлена в таблице 5.
Таблица 5
Структура персонала Администрации Чалтырского сельского
поселения
Категории
персонала
2016
2017
2018
абсолютн.
отклонение
2018/2016
относит.
отклонение
2018/2016
Персонал, всего в
том числе:
23
22
35
12
152,2
1. Руководители
5
5
6
1
120,0
2. Специалисты
7
7
8
1
114,3
3. Рабочие
11
10
21
10
191,1
Проанализировав таблицу 5, можно сделать вывод о том, что численность
персонала в 2018 г. имела тенденцию роста по отношению к 2016-2017 гг., что в
среднем составляет на 35,7%.
Так как в администрации увеличился объем работ, это потребовало
расширения штата. За анализируемый период численность руководителей и
специалистов возросла на 1 человека, численность рабочих - на 10 человек.
Наибольший удельный вес в структуре персонала администрации
занимают рабочие - 60% (21 человек).
42
Рисунок 6 - Динамика численности персонала Администрации
Чалтырского сельского поселения за 2016-2018 гг.
Далее проведен анализ качественного состава трудовых ресурсов в
учреждении, то есть распределение работников по возрасту, полу, трудовому
стажу и образованию.
Таблица 6
Распределение персонала Администрации Чалтырского сельского
поселения по возрасту в 2018 г.
Группы
работников
по
возрасту,
лет
Руководители
Специалисты
Рабочие
Кол-во
% по
группе
руков.
Кол-во
% по
группе
спец.
Кол-во
% по
группе
рабоч.
До 20
-
-
-
-
-
-
20 – 30
-
-
5
62,5
-
-
30 – 40
2
33,3
-
-
6
28,6
40 – 50
1
16,7
1
12,5
8
38,1
50 – 60
3
50
1
12,5
4
19
Свыше 60
-
-
1
12,5
3
14,3
Итого
6
100
8
100
21
100
Анализ возрастного состава сотрудников Администрации Чалтырского
сельского поселения, представленный в таблице 6, показал, что большинство
5
7
11
5
7
10
6
8
21
0
5
10
15
20
25
Руководители
Специалисты
Рабочие
2016
2017
2018
43
сотрудников организации находятся в возрастных категориях 30-40 лет и 40-50
лет.
На 2-ом месте по численности сотрудники возрастной категории 50-60
лет. Это говорит о том, что в администрации работают специалисты с высоким
опытом работы, имеющие большой трудовой стаж.
Рисунок 7 - Распределение персонала по возрасту
Таблица 7
Распределение персонала Администрации Чалтырского сельского
поселения по полу в 2018 г.
Группы
работников
Мужчины
Женщины
Кол-во
% по группе
Кол-во
% по группе
Руководители
3
12
3
30
Специалисты
1
4
7
70
Рабочие
21
84
0
0
Итого
25
100
10
100
Рассматривая структуру персонала по половому признаку, можно сказать,
что удельный вес мужчин, по отношению к общей численности персонала,
составляет 71,4%, что на 42,8% больше, чем женщин.
0
0
2
1
3
0
0
5
0
1
1
1
0
0
6
8
4
3
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
До 20
20-30
30-40
40-50
50-60
Свыше 60
Руководители
Специалисты
Рабочие