43
Продолжение таблицы 2.6
Общее
количество
отработанного
времени за год:
всеми
специалистами,
чел-ч
752976
741024
672576
-80400
-10,68
-68448
-9,24
одним
специалистом,
чел-ч
2988,00
2988,00
2976,00
-12,00
-0,40
-12,00
-0,40
Среднегодовая
выработка 1
специалиста,
тыс.руб.
1273,36
1298,59
1425,20
151,84
11,92
126,62
9,75
1 работника,
тыс.руб
1015,47
1069,93
1150,34
134,88
13,28
80,41
7,52
Средневная
выработка 1
специалиста, руб.
5113,91
5215,20
5746,79
632,88
12,38
531,59
10,19
Среднечасовая
выработка 1
специалистов,
руб.
426,16
434,60
478,90
52,74
12,38
44,30
10,19
Далее, исходя из данных, отраженных в таблице 2.6, проведем анализ
полученных данных, раскрывающих сведения о применении фонда
рабочего времени в отделе кадров ООО «Топаз¬.
Объем реализации продукции (услуг), тыс.руб.
В 2020 году данный показатель был равен 320 887,7 тыс. руб, далее, в
2021 году произошел скачок показателя на 100,36 тыс. руб и составил 322
049,2, однако уже в 2022 году этот показатель резко снизился и составил 22
096,2 тыс. руб. Так, показатель объема услуг снижается результате роста
себестоимость продукции предприятия,
Удельный вес специалистов
Изменения этого показателя можно отследить по годам: с 79,75% в
2020 году, 82,39% в 2021 году и до 80,71% в 2022 году. Данный показатель
имеет тенденцию к снижена, если анализировать его за последние два года
44
работы предприятия. Это связано с текучестью кадров и повышением этого
показателя за последний год.
Отработано дней одним специалистом за год
Так, в 2020 году данный показатель был равен 249 дням, равно, как и
в 2021 году, а в 2022 году этот показатель был равен 248 дням.
За последний, 2022 год, количество дней, отработанных в год
снизилось на 1, это связано с тем, что в этот день в 2022 году было
временно приостановлено производство и работы предприятия в результате
пожара.
Средняя продолжительность рабочего дня
В 2020 году показатель был равен 12 часам, равно, как и в 2021 и 2022
годах. Данный показатель не изменился за все три исследуемых года и
равен 12 часам за смену. Руководство предприятия не вносило коррективов
в продолжительность рабочего дня за последние три года.
Общее количество отработанного времени за год
Этот показатель имеет устойчивую тенденцию к снижению, в 2020
году он был равен – 752976 чел-ч, в 2021 году он равнялся – 741024 чел-ч, а
уже в 2022 году – 672576 чел-ч. Основной причиной целодневных потерь
рабочего времени являются целодневные простои оборудования из-за
необеспеченности необходимыми материальными и энергетическими
ресурсами, поломок и внеплановых ремонтов.
Среднегодовая выработка специалиста
В 2020 году показатель равнялся 1273,36 тыс. руб., в 2021 году он был
равен 1298,59 тыс. руб., а в 2022 году он равнялся 1425,20 тыс. руб.
Этот показатель показывает рост выработки на 1 работника с 2020 по
2022 годы, а именно с 1273,36 по 1425,20 тыс. руб. Это является
положительным показателем, на данный рост могут оказывать влияние
такие факторы, как заинтересованность и уровень мотивации работников,
так и рост нормы требуемой выработки продукции.
Средневная выработка специалиста
45
Данный показатель также имеет положительную динамику: рост
наблюдается с 2020 и показателем в 5113,91 чел-ч и 5215,20 в 2021 году до
5746,79 чел-ч в 2022 году. То есть показатель растет, это связано с ростом
объема работ в компании.
Среднечасовая выработка специалиста
Аналогичная тенденция наблюдается у показателя среднечасовой
выработки 1 специалиста, а именно с 426,16 чел-ч за 2020 год, 434,60 чел-ч
за 2021 год и 478,90 чел-ч за 2022 год. Это также можно связать с ростом
объема работ в компании.
В ООО «Топаз¬ функции управления сотрудниками реализуется
группой по работе с персоналом или отделом кадров.
В анализируемом отделе ООО «Топаз¬ функции управления
сотрудниками реализует менеджер по персоналу. Все работники отдела
кадров предприятия, которые были приняты начальством, обязаны пройти
испытательный срок в размере 3 месяца. Период адаптации на предприятии
также считается равным 3 месяца.
Таблица 2.7 - Показатели прохождения персонала ООО «Топаз¬ процесса
адаптации
Показатели
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Абсолютное изменение
2021/2020
2022/2021
Принято персонала, чел.
2
2
4
2
2
Количество персонала,
уволенного в период
адаптации и
испытательного срока,
чел
2
2
4
2
2
Затраты на адаптацию
принятого персонала,
тыс. руб.
18
19
20
2
1
Затраты на персонал,
уволенного в период
адаптации и
испытательного срока,
тыс. руб.
111
132
156
22
24
46
Далее, исходя из данных, отраженных в таблице 2.7, проведем анализ
полученных данных, раскрывающих сведения о прохождения персонала
ООО «Топаз¬ процесса адаптации.
Рис. 2.6 Показатели прохождения персонала ООО «Топаз¬ процесса
адаптации за 2020-2022 г.
Так, за 2020 и 2021 годы было принято по два новых сотрудника на
предприятие, в 2022 году данный показатель вырос и составил 4 принятых
сотрудника. Количество персонала, уволенного в период адаптации и
испытательного срока
Динамика данного показателя схожа с динамикой предыдущего
показателя, в 2020 – 2 человека, в 2021 году – 2 человек и в 2022 году – 4
человека. Так, уволенных сотрудников предприятия тут же старались
заменить новыми специалистами, чтобы восполнить недостаток в их
численности.
Затраты на адаптацию принятого персонала
Расходы на адаптацию принятого персонала предприятия с каждым
годом растут на 1 тыс. руб., так в 2020 году эта сумма была равна – 18 тыс.
2 2
18
111
2 2
19
132
4 4
20
5
0
20
40
60
80
100
120
140
Принято персонала,
чел.
Количество
персонала,
уволенного в
период адаптации и
испытательного
срока, чел
Затраты на
адаптацию
принятого
персонала, тыс.
руб.
Затраты на
персонал,
уволенного в
период адаптации и
испытательного
срока, тыс. руб.
2020 2021 2022
47
руб., в 2021 году она равнялась - 19 тыс. руб., а в 2022 году она составила 20
тыс. руб. Это связано с тем, что с каждым годом растут цены на
привлечение новы сотрудников, а именно объявления, телефонные
переговоры, работа с сайтом компании и социальными сетями (реклама).
Затраты на персонал, уволенного в период адаптации и
испытательного срока
В свою очередь, свыше половины сотрудников, которые были
приняты на работу были уволены начальством предприятия в процессе их
адаптации и прохождения ими испытательного срока в 3 месяца. К слову,
ООО «Топаз¬ в результате этого несет определенные финансовые убытки, в
частности, в размере 156 тыс. руб., все это свидетельствует о
неэффективности процесса адаптации персонала на предприятии.
В отделе кадров ООО «Топаз¬ начальством используется повременно-
премиальная система оплаты труда для своих сотрудников. Особенности
процесса оплаты их работы регулируется при помощи Положения об оплате
труда. Сотрудникам выдаются ежемесячные и разовые премии (раз в год).
По итогам исследования управления персоналом отдела кадров и ООО
«Топаз¬ были определены указанные ниже недостатки по части управления
сотрудниками (см. табл. 2.8).
Таблица 2.8 - Выявленные недостатки по части управления сотрудниками
отдела кадров ООО «Топаз¬
Проблема
Особенности проблемы
Решение
Рост уровня текучести
сотрудников
Неэффективная система
адаптации сотрудников
Улучшение системы
адаптации сотрудников
отдела кадров
Рост уровня роста
зарплаты над уровнем
увеличения показателя
производительности
труда
Коэффициент опережения
зарплаты над
производительностью труда
ниже единицы
Разработка и введение
материального
стимулирования исходя из
KPI
Малая степень
эффективности
управленческих программ
Имеющаяся система
стимулирования персонала
предприятия является
неудовлетворительной
Разработка и введение
системы оздоровления
сотрудников
48
Далее, исходя из данных, отраженных в таблице, проведем анализ
полученных данных, раскрывающих сведения о выявленных недостатках по
части управления сотрудниками отдела кадров ООО «Топаз¬.
Далее стоит изучить уровень удовлетворенности сотрудников отдела
кадров ООО «Топаз¬ имеющимися средствами стимулирования труда. Этот
анализ был реализован на базе итогов, полученных в результате опроса
сотрудников этого отдела. В опросе приняли свое непосредственное участие
15 сотрудников. Результаты анализа указаны в таблице 2.9.
Таблица 2.9 - Результаты опроса сотрудников отдела кадров ООО «Топаз¬
по вопросу имеющегося уровня удовлетворенности методами
материального стимулирования, %
Вопрос
Удовлетворен
Скорее
удовлетворён,
чем не
удовлетворён
Затрудняюсь
ответить
Скорее не
удовлетворён,
чем
удовлетворён
Не
удовлетворён
Размер должностного оклада
24,78
14,16
7,96
33,63
19,47
-размер выплат за
интенсивность и высокие
результаты работы
33,63
9,29
0,00
23,89
33,19
-размер выплат за качество
выполняемых работ
19,91
14,16
8,41
14,60
42,92
-размер выплат за стаж
непрерывной работы, выслугу
лет
49,56
38,50
0,00
3,10
8,85
-размер премиальных выплат
по итогам работы
16,37
14,60
8,41
43,81
16,81
-размер единовременной
премии за выполнение
важных и особо важных работ
51,33
23,89
0,00
9,29
15,49
-размер единовременной
премии к юбилейным датам,
проф. праздникам
67,70
5,31
2,21
10,18
14,60
Далее, исходя из данных, отраженных в таблице 2.9, проведем анализ
полученных данных, раскрывающих сведения о результатах опроса
49
сотрудников отдела кадров ООО «Топаз¬ по вопросу имеющегося уровня
удовлетворенности методами материального стимулирования.
Размер должностного оклада
По указанным выше показателям можно говорить о том, что
сотрудников отдел кадров предприятия не устраивает величина их
заработной платы. Заработной платой довольны лишь 24,78% сотрудников
отдела кадров ООО «Топаз¬. В свою очередь, 14,16% скорее удовлетворены
уровнем своей заработной платы, нежели не удовлетворены. Затруднились
дать ответ 7,96% сотрудников отдела кадров. Скорее недовольны, нежели
довольны 33,63 % сотрудников отдела кадров, а полностью недовольны
19,47 % сотрудника.
Размер выплат за интенсивность и высокие результаты работы
величиной размера выплат за интенсивность и высокие результаты работы –
33,63%. Не удовлетворены размером 33,19% сотрудников предприятия и это
является основным мотивом для того, чтобы начальству предприятия
пересмотреть методы материального стимулирования. В свою очередь,
23,89% сотрудников указало на то, что они скорее не удовлетворены, чем
удовлетворены эти показателем. Остальные 9,29% указали на вариант
«скорее удовлетворён, чем не удовлетворён¬.
Размер выплат за качество выполняемых работ
42,92% сотрудников предприятия не удовлетворены размером выплат
за качество выполняемых работ, этот показатель существенно превышает
все остальные варианты ответов.
Размер выплат за стаж непрерывной работы, выслугу лет
Что же касается выслуги лет, то здесь удовлетворены размерами
выплат 49,56% сотрудников предприятия, что является положительным
показателем.
Размер премиальных выплат по итогам работы
50
Большая доля сотрудников предприятия отметили здесь вариант
ответа «Скорее не удовлетворён, чем удовлетворён¬, их процентное
соотношение относительно остальных вариантов составило 43,81%.
Размер единовременной премии за выполнение важных и особо
важных работ
В полной мере удовлетворены сотрудники предприятия размером
единовременной премии за выполнение важных и особо важных работ, их
доля составила 51,33%, скорее удовлетворены, чем не удовлетворены
оказались 23,89% сотрудников.
Размер единовременной премии к юбилейным датам, проф.
праздникам
Удовлетворены размерами единовременной премии к юбилейным
датам, проф. праздникам остались 67,70% сотрудников, что является одним
из максимальных показателей из всех возможных вариантов, отмеченных
сотрудниками предприятия.
Таким образом, если исходить из полученных данных таблицы можно
говорить о том, что сотрудники отдела кадров ООО «Топаз¬ удовлетворены
величиной оплаты стажировок, величиной единовременных премий за
важную и особо важную работу и величиной денежных выплат к юбилеям и
профессиональным праздникам.
Однако, сотрудникам не нравится размер таких видов денежных
выплат, как: выплаты за высокие результаты работы, величина выплат за
качество работы, величина выплат по итогам реализованной работы. Далее
определим суммы материальных видов стимулирования сотрудников отдела
кадров ООО «Топаз¬.
51
Таблица 2.10 - Анализ затрат на материальное стимулирование, тыс.руб.
Виды материально-
неденежного
стимулирования
Затраты на материальное
стимулирование
Изменения
2021/2020
Изменения
2022/2021
2020 г.
2021 г.
2022 г.
+/-
%
+/-
%
Льготы на
предоставление
кредита и ипотеки
2 520,00
2332
2115,8
-188,00
92,54
-216,2
90,73
Детские лагеря /
семейный отдых
840
740
723
-100,00
88,10
-17
97,70
Услуги культурных
учреждений
1120
1043,44
999,21
-76,56
93,16
-44,23
95,76
Итого
4 480,00
4 115,44
3
838,01
-364,56
91,86
-277,43
93,26
Далее, исходя из данных, отраженных в таблице 2.10, проведем анализ
полученных данных, раскрывающих сведения о затратах на материальное
стимулирование.
Рис. 2.7 Анализ затрат на материальное стимулирование, тыс.руб. за 2020-
2022 гг.
Льготы на предоставление кредита и ипотеки
В 2020 году льготы составляли 2 520 тыс. руб., в 2021 году – 2332 тыс.
руб. и в 2022 году – 2115,8 тыс. руб.
Исходя из данных, отраженных в таблице 2.10, суммы, устремляемые
на материальное стимулирование персонала отдела меры имеют негативную
2520
840
1120
4480
2332
740
1043
4115
2115
723
999
3838
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
4000
4500
5000
Льготы на
предоставление
кредита и ипотеки
Детские лагеря /
семейный отдых
Услуги культурных
учреждений
Итого
2020 2021 2022
52
динамику и показывают свое снижение. В 2021 году указанная динамка
имела показатель в 7,95% в сравнении с показателями 2021 года, сюда
также вошли такие методы мотивации сотрудников предприятия, как
денежные льготы на предоставление кредита и ипотеки, которые имели
отрицательную динамику и понизились на 7,46% и были равны 2332
тыс.руб. В свою очередь, по итогам 2022 года указанный показатель также
имел негативную динамику и снизился на 9,27% по сравнению с 2021
годом.
Детские лагеря и семейный отдых
В 2020 году показатель был равен 840 тыс. руб., в 2021 году – 740 тыс.
руб. и в 2022 году он равнялся 723 тыс. руб.
Оплата детских лагерей для детей сотрудников отдела кадров ООО
«Топаз¬ была также снижена на 11,9% и была равна 740 тыс. руб. Так, в
2020 году данный показатель был равен 840 тыс руб., а уже в 2020 году он
равнялся 723 тыс. руб.
Услуги культурных учреждений
В 2020 году показатель был равен 1120 тыс. руб., в 2021 году –
1043,44 тыс. руб., и в 2022 году он равнялся – 999,21 тыс. руб.
Денежные расходы на реализацию услуг культурных учреждений
были равны: в 2021 году 1043 тыс. руб., это на 6,84% ниже в сравнении с
показателями 2020 года, а в 2022 году указанный критерий имел
положительную динамику и вырос на 4,24%.
Итого
В 2022 общие финансовые расходы на стимулирование персонала
отдела кадров имели тенденцию к снижению на 6,48% и были равными
3917,01 тыс. руб.
Таким образом, можно сказать о том, что имеющийся механизм
управления сотрудниками отдела кадров малоэффективна в ООО «Топаз¬, в
целом, используемые средства управления сотрудниками в недостаточной
степени разработаны и требуют разработки и дальнейшего введения