28
Рисунок 1
Развитие сети салонов «Связной» за последние годы
Из рисунка 1 видно как из года в год стремительно развивалась
компания
за последние года ,и к 2017 году число её торговых точек составило 1900
в более чем 500 городах .
Россия разделена на регионы (ЗАО "Связной МС", ЗАО "Связной МР",
ЗАО «Связной Логистика», ОАО "Связной СПБ", ОАО "Связной НН", ЗАО
"Связной Кзн",ЗАО «Связной Логистика»,ОАО "Связной Юг", ОАО "Связной
Урал", ОАО "Связной "Сибирь") для лучшей организации работы.. [28]
2.2 Анализ показателей экономической деятельности ЗАО «Связной
Логистика» по Владимиру и области
Анализ экономической деятельности предприятия производится для
того, чтобы выявить прибыли и убытки, которые компания несет в
29
определенный период, а так же, чтобы своевременно корректировать работу
организации в целом.
Доходы и расходы ЗАО «Связной Логистика» по Владимирской области
представлены в таблице 1
Таблица 1
Доходы и расходы предприятия
Показатели
2014 год
2015 год
2016 год
Выручка от реализации в руб.
210562470,7
300803529,6
429719328
Полная себестоимость
161822689,1
1
186259014,16
276979098,9
9
Прибыль от реализации
48739781,61
114544515,44
152740229,0
1
Налог на прибыль
9747956,322
22908903,09
30548045,8
Чистая прибыль
38991825,29
91635612,35
122192183,2
1
Рентабельность операционной
деятельности в %
24,1
49,2
44,1
Исходя из данных, приведенных в таблице 1, можно заметить, что
выручка от реализации растет с каждым годом, несмотря на то, что показатели
2015 года выше 2014, наиболее рентабельным был 2014 год, это
обуславливается кризисной ситуацией экономике в стране, которая началась в
конце 2014 года и продолжалась в течение последующих лет.
В условиях кризиса компания не перестаёт быть лидером среди
конкурентов и занимает самые высокие рейтинги по результатам розничных
продаж.
Далее представлена структура расходов ЗАО «Связной Логистика» по
Владимиру и области в таблице 2 и удельный вес ФОТ (фонда оплаты труда) в
общих расходах организации на рисунках 2, 3, 4.
30
Таблица 2
Структура расходов предприятия
Статьи калькуляции
показатели в руб.
2014 год
2015год
2016год
Покупные изделия и
полуфабрикаты
143428925
158321540
241057831
Топливо и энергия на
технологические цели
762340
843215
981672
Затраты на оплату труда
7910628
11659656
15634656
Отчисления на социальные
нужды
2935721,95
4327027,89
5802194,56
Итого заработная плата
10846349,95
15986683,89
21436850,56
Расходы на оснащение
торговых точек
2835672
4890210
5787094
Общехозяйственные расходы
1575373,33
2716783,33
3215052,22
Итого расходов по
обслуживанию салонов и
управлению
4411045,33
7606993,33
9002146,22
Потери от брака
956192,83
1055476,93
1607052,21
Производственная
себестоимость
160404853,11
183813909,16
274085551,99
Коммерческие расходы
1417836
2445105
2893547
Полная себестоимость
продукции
161822689,11
186259014,16
276979098,99
Исходя из данных таблицы 2 , можно проследить удельный вес ФОТ от
себестоимости продукции за 2014, 2015, 2016-ые года.
31
Рисунок 2
Удельный вес ФОТ в расходах организации на 2016г
Из рисунка 2 видно, что фонд оплаты труда имеет долю 7% от
общих расходов организации в 2016-ом году. Далее рассмотрим рисунок 3 .
Рисунок 3
Удельный вес ФОТ в расходах организации на 2015 г
В 2015 году доля ФОТ составляла 8 % от общих расходов организации,
что на 1% больше чем на следующий 2016 год. Удельный вес ФОТ за 2014 года
рассмотрим в рисунке 4 .
92%
8%
расходыорганизации
ФОТ
93%
7%
расходыорганизации
ФОТ
32
Рисунок 4
Удельный вес ФОТ в расходах организации на 2014г
В 2014 году доля ФОТ составляла 6 % от общих расходов организации,
что на 1% меньше чем на следующий 2015 год.
Как видно из приведенных выше диаграмм ФОТ составляет менее 10 %
всех расходов организации. На 2016 год удельный вес ФОТ составил 7% от
всех расходов организации.
В целом, анализируя экономическое состояние компании ЗАО «Связной
Логистика» по Владимирской области можно сказать, что компания работает
стабильно, постоянно повышая свою прибыль, уверенно обходя кризисную
ситуацию в стране. Организация постоянно расширяет сеть своих магазинов и
ассортимент, предлагаемый компанией, переоборудует старые торговые точки,
модернизирует оборудования и вводит инновации в свою деятельность.
2.3 Анализ кадровой политики ЗАО «Связной Логистика» по
Владимирской области
Анализ движения кадров
Движение кадров представляет собой изменение места и сферы труда,
рода деятельности и производственных функций работников.
94%
6%
расходыорганизации
ФОТ
33
Движение кадров различают на профессиональное движение (овладение
смежными профессиями, второй специальностью), и квалификационное
движение (повышение разряда).
Передвижение может быть внутреннее (перемещения внутри
предприятия) и внешнее (увольнение и прием на работу).
Основными показателями движения кадров являются:
1. Коэффициент оборота по приему.
Кпр = Чпр/Чсп, (1)
где Чпр - численность принятых работников;
Чсп - среднесписочная численность.
2. Коэффициент общего оборота.
Коб = (Чпр+Чув)/Чсп, (2)
где Чув - численность уволенных работников.
Одна из форм движения кадров, определяемая индивидуальными
неограниченными действиями работников и инициативой администрации
предприятия - текучесть кадров. Основными ее показателями являются
коэффициент текучести (Ктек) и коэффициент стабильности (Кстаб).
Ктек =Чув/Чсп, (3)
Кстаб =Чст/Чсп, (4)
где Чст - численность работников со стажем более 1-ого года. [20. c. 146]
Расчет показателей представлен ниже в таблице 4
34
Таблица 4
Анализ движения кадров
Таким образом, из приведенных выше данных можно увидеть, что даже
для розничной компании, текучесть кадров велика, что приводит к
дополнительным затратам предприятия, таким как: растущие затраты на
социальную безопасность и пособия по безработице; оплату промежуточных
отпусков; оплату выходных пособий; затраты на набор и отбор персонала;
административные расходы и т.д.
Анализ численности персонала
На январь 2017 года численность торговых точек составляет 17,
численность персонала - 71 человек. Из них 17 руководителей торговых точек
(РТТ), 20 менеджеров по продажам финансовых продуктов (МПФП) и 34
менеджеров по продажам (МПП).
Анализы персонала на 2014 год по полу, возрасту, уровню образования
и стажу работы представлены на рисунках 5,6,7,8.
показатели
2014 год
2015 год
2016 год
I
квартал
2017
года
Чсп
41
54
67
71
Чпр
20
27
35
7
Чув
17
23
33
8
Чст
7
18
21
31
Кпр
0,49
0,5
0,52
0,1
Коб
0,9
0,43
1,04
0,21
Ктек
0,42
0,43
0,49
0,11
Кстаб
0,17
0,33
0,31
0,44
35
Рисунок 5
Анализ персонала по полу
Из рисунка 5 видно,что с небольшой разницей (в 4 %)в компании
преобладает женский пол.
Рисунок 6
Анализ персонала по возрасту
Из рисунка 6 следует, что основным составом персонала организации
ЗАО «Связной Логистика» является молодёжь, а именно люди в возрасте от 18
до 25 составляют 75% от основной массы работающих. От 25 до 30 лет-21%,и
свыше 30 лет-4 %.
53; 75%
15; 21%
3; 4%
18-25 лет
25-30 лет
болеезолет
37; 52%
34; 48%
женщины
мужчины
36
Рисунок 7
Анализ персонала по стажу работы
По рисунку 7 можно понять, что в компании более половины
сотрудников(57%) имеют небольшой стаж работы (менее года). Стаж от года до
трёх лет имеют 35 % персонала, а от трёх лет всего 8% сотрудников.
Рисунок 8 наглядно показывает, что в компании преобладает персонал с
неоконченным высшим образованием(48%), высшее имеют 14 % сотрудников,
средне специальное 32% ,и лишь 6% имеют среднее образование.
Рисунок 8
Анализ персонала по уровню образования
4; 6%
23; 32%
34; 48%
10; 14%
среднее
Среднеспециальное
неполноевысшее
высшее
40; 57%
25; 35%
6; 8%
догода
отгодадотрехлет
болеетрехлет
37
По приведённым выше диаграммам можно сделать вывод,что в
организации работают в основном молодые девушки и парни в возрасте до 25
лет, того и другого пола в почти равном количественном соотношении, это
связано с тем, что мужчины занимают в основном должности менеджеров по
продажам, работая со сложным техническим товаром, а женщины –
менеджеров по продажам финансовых продуктов, ведя монотонную работу с
различного рода документацией. Преобладание молодых специалистов в
компании связано со спецификой работы и графиком труда и отдыха, взрослые
люди не готовы отдавать столько времени работе, так как уже имеют семьи.
Если анализировать персонал по уровню образования, то можно заметить, что
только 6% сотрудников не имеют никакого специального образования, а
большая часть персонала обучается в ВУЗах, совмещая учебу с работой. Говоря
о трудовом стаже работы в компании, основная масса работает меньше года,
это связано с большой текучестью кадров, которая обуславливается жесткими
условиями труда и трудностью карьерного роста.
Структура персонала торговой точки представлена на рисунке 9
Рисунок 9
Структура персонала торговой точки
Каждой должности соответствует своя должностная инструкция,
которую сотрудник при приеме на работу изучает и подписывает. Должностные
инструкции представлены в Приложениях 1,2,3 (Должностная инструкция
РТТ(руководитель
торговой точки)
МПП(Менедже
р по продажам)
МПП(Менедже
р по продажам)
МПФП(менедж
ер по продажам
финансовых
продуктов)
МПФП(менедж
ер по продажам
финансовых
продуктов)