36
календарных дней нахождения денежных средств в депозите, количество дней в
месяце и году принимается равным календарному количеству дней.
ПАО «Банк ЗЕНИТ» ежемесячно выплачивает юридическому
лицу начисленные на сумму депозита проценты путем перечисления денежных
средств на его расчетный счет.
В день окончания срока депозита ПАО «Банк ЗЕНИТ» перечисляет сумму
депозита и причитающиеся юридическому лицу проценты на его расчетный
счет.
2. Расчетно-кассовое обслуживание – один из важнейших видов
деятельности ПАО «Банк ЗЕНИТ». Банк открывает юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям банковские счета в российских рублях и
иностранной валюте, а так же предоставляет широкий спектр услуг в сфере
расчетно-кассового обслуживания:
открытие счетов в российских рублях и иностранной валюте;
перечисление денежных средств со счета по поручению клиента;
зачисление поступивших денежных средств на счет клиента;
формирование платежных поручений по просьбе клиента;
система срочных электронных платежей (БЭСП);
обслуживание через систему удаленного доступа «Интернет-Банк»;
операции по инкассо;
кассовое обслуживание;
прием и перечисление денежной наличности от физических лиц с
последующим зачислением на расчетный счет клиента;
обслуживание экспортно-импортных операций;
расчеты аккредитивами;
предоставление справочной информации по счетам клиентов;
предоставление информации об остатках на счете по телефону с
использованием кодового слова.
ПАО «Банк ЗЕНИТ» предлагает своим клиентам широкий спектр услуг,
осуществляя при этом комплексное обслуживание. Банк гарантирует клиентам
37
полную ежедневную информацию о состоянии счета, четкое и быстрое
выполнение операций по списанию и зачислению средств, своевременную
выдачу наличных денег, коммерческую тайну по операциям и хозяйственной
деятельности клиента.
За ведение и обслуживание расчетных, текущих счетов Банк взимает с
клиентов плату согласно тарифов на расчетно-кассовое обслуживание. В
таблице 8 отражена взаимосвязь между уровнем клиентов и величиной
взимаемых с них комиссионных доходов Банка.
Таблица 8
Сегментация клиентов по оборотам в доходах банка (РКО)
Виды клиентов
Среднемесячный
оборот по р/сч,
млн. руб.
Количество
р/сч, тыс. шт
(на 01.01.20)
Уд. вес в
доходах за
РКО
Крупные
10,0 и более
985
23%
Средние
3,0-10,0
3597
29%
Мелкие
менее 3,0
14770
48%
Итого
-
19352
100%
Так количество крупных клиентов в банке не так много (менее 5% от
общего количества), но тем не менее они дают почти 23% от всех
комиссионных доходов от расчетно-кассового обслуживания. Средних
клиентов порядка 18%, они приносят банку 29% комиссионного дохода. Самая
многочисленная группа – это мелкие клиенты, они дают 48% комиссионных
доходов банка.
При анализе расчетных операций следует учитывать удельный вес
каждой формы безналичных расчетов в общем итоге. Структура форм
безналичных расчетов в ПАО «Банк ЗЕНИТ» представлена на рисунке 3.
38
Рисунок 3. Структура форм безналичных расчетов в ПАО «Банк
ЗЕНИТ»
Структура безналичных платежей в разрезе применяемых форм расчетов
характеризуется преобладанием платежных поручений по отношению к другим
платежным инструментам. Их доля в 2017 году составила 79,6%, а в 2019 г. –
80,1%). Популярность данной формы расчетов объясняется возможностью их
использования в расчетах по хозяйственным операциям и по операциям
неторгового характера. При межбанковских расчетах платежные поручения
также преобладают над прочими видами безналичных расчетов.
Такие платежные инструменты, как платежные требования, инкассовые
поручения применялись в безналичных расчетах не столь широко, так
например, в 2017 году доля платежных требований составляла 10,7%, а в 2019
году – 9,9 %; доля же инкассовых поручений в 2017 году составляла 6,7%, а в
2019 году – 6,9%. Как видно произошли незначительные структурные
изменения.
Платежи с применением аккредитивов используются незначительно.
Аккредитивная форма безналичных расчетов между хозяйствующими
39
субъектами предполагает гарантирование банком плательщика оплаты
поставляемых товаров или оказываемых услуг.
Эта форма расчетов применяется тогда, когда поставщик не полностью
уверен в оплате покупателем отгруженного товара и хочет заручиться
гарантией банка. Так, например, доля аккредитива в 2017 году составила 1,2%,
а в 2019 году - 0,15%, т.е. произошло снижение на 1,05%.
Рост объема платежей вызван некоторым подъемом в ряде отраслей
реального сектора экономики, увеличением платежеспособности клиентов, и
на этой основе - ростом поступлений налогов и сборов в бюджеты всех
уровней и во внебюджетные фонды, увеличением финансирования
организаций бюджетной сферы на выплату заработной платы, пенсий.
В ПАО «Банк ЗЕНИТ» проводится акция «Бесплатное открытие
расчетного счета юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в
ПАО «Банк ЗЕНИТ» и бонусы за рекомендации».
Суть акции заключается в том, что ПАО «Банк ЗЕНИТ» открывает счета
и оформляет документы при открытии счетов бесплатно. Для этого необходимо
рекомендовать партнерам открывать счета в банке, это позволит получить и
партнеру и клиенту один месяц бесплатного обслуживания счета. Каждый
десятый клиент, открывший счет в банке, получает USB - токен для доступа в
систему «Интернет-банк» бесплатно.
3. Кредиты. Банк предлагает несколько видов кредитов корпоративным
клиентам.
3.1. Кредит на развитие бизнеса.
На сегодняшний день ПАО «Банк ЗЕНИТ» предлагает кредит для малого
и среднего бизнеса до 5 млн. руб. с упрощенной процедурой оформления
документов.
3.2. Стабильный кредит.
3.3. Овердрафт предоставляется для исполнения платежных документов
при временном отсутствии или недостаточности денежных средств на счете
клиента. Овердрафт позволяет одновременно покрывать сразу несколько
40
кассовых разрывов по счету и оперативно управлять собственной
ликвидностью.
Срок пользования траншем - 30 дней. В течение срока действия
овердрафта необходимо полностью погашать задолженность по каждому
полученному траншу, так чтобы срок пользования каждым траншем не
превышал 30 дней. При расчете лимита овердрафта учитываются как обороты,
проходящие по счету в ПАО «Банк ЗЕНИТ», так и обороты в других банках, в
случае планирования их перевода в ПАО «Банк ЗЕНИТ».
3.4. Беззалоговое кредитование.
Комиссия за выдачу кредита – 0,5 % от суммы кредита.
Предъявляются требования к заемщику:
- ведение деятельности не менее 6 мес.;
- наличие расчетного счета в ПАО «Банк ЗЕНИТ»;
- отсутствие у заемщика просроченной задолженности перед бюджетом,
перед работниками по заработной плате;
- отсутствие текущей картотеки неоплаченных расчетных документов к
расчетным счетам Клиента в банке;
- финансовое состояние не ниже, чем «среднее» (согласно Методики
оценки финансового состояния заемщиков, используемой в ПАО «Банк
ЗЕНИТ»);
- положительное заключение Службы безопасности банка.
Условия кредитования представлены в таблице 9.
Целями кредитования юридических лиц являются: организация
финансирования текущей деятельности заемщика; инвестиционное
кредитование; потребительское кредитование.
Таблица 9
Условия кредитования по различным видам кредитов для
корпоративных клиентов
Критерий
Кредит
на
развитие
бизнеса
Стабильный
кредит
Овердрафт
Беззалоговое
кредитование
1
2
3
4
5
41
Валюта
кредита
рубли РФ, доллары
США, евро
рубли РФ
Максимальная
сумма кредита
5 млн.
руб.
Ограничивает
ся
платежеспосо
бностью
заемщика
Не более 50% от
среднемесячного
оборота по
расчетному счету
1 млн. руб.
Минимальная
сумма кредита
-
5 млн. руб.
-
300 тыс. руб.
Процентная
ставка
Устанавливается исходя из складывающегося
спроса и предложения на кредитные
ресурсы, ставки рефинансирования Банка
России, цены заемных и привлеченных
кредитных ресурсов, а также в зависимости
от вида, суммы кредита и срока пользования
От 16 % годовых,
процентная ставка
рассчитывается
индивидуально
Обеспечение
кредита
- залог объектов
недвижимости;
- залог основных средств
(оборудование,
транспортные средства);
- залог ТМЦ;
- залог ценных бумаг;
- банковская гарантия;
другие формы
обеспечения.
Овердрафт
предоставляется
без залога, в
ряде случаев
рекомендуется
обеспечение в
виде
поручительства
- юридическому лицу
необходимо
предоставить
поручительство
собственников
бизнеса;
- индивидуальному
предпринимателю
необходимо
предоставить свое
поручительство в
качестве физического
лица.
Срок
кредитования
Рассматривается
индивидуально
До 12 мес.
- на пополнение
оборотных средств –
до 12 месяцев;
- на другие цели – до
18 мес.
График
погашения
Индивидуальный, право
на досрочное погашение
Ежемесячно
-
индивидуальный, прав
о на досрочное
погашение;
- возможна отсрочка
первого платежа в
погашение основного
долга по кредиту до 3-
х месяцев.
Срок
рассмотрения
заявки
5 рабочих дней (со дня, следующего за днем предоставления полного
пакета документов)
Формы кредитования, применяемые в ПАО «Банк ЗЕНИТ» представлены
в таблице 10.
Таблица 10
Формы кредитования юридических лиц в ПАО «Банк ЗЕНИТ»
Наименование
формы
кредитования
Краткая характеристика
1 Кредитный
договор
предусматривает выдачу кредита на определенные цели и
конкретный срок с возможностью выборки и погашения по
установленному графику;
2 Кредитная линия
предусматривает выдачу кредита на осуществление различных
42
платежей заемщика в пределах установленного лимита;
3 Кредитование в
режиме
«овердрафт»
кредитование расчетного счета заемщика при недостатке или
отсутствии на нем денежных средств для организации
последующих расчетов;
4 Кредитование с
применением
векселей
выдача кредита на покупку векселей для их последующего
использования в качестве расчетно-платежного средства
5 Факторинг
уступив по договору факторинга банку свои долги, компания в
виде аванса получает денежные средства в размере до 90% от
объема поставки. При этом право требования денежного долга
передается банку. По истечении определенного срока
покупатель рассчитывается с банком, а банк в свою очередь
перечисляет оставшуюся часть на счет поставщика,
предварительно удержав комиссию за свои услуги.
6 Лизинг
долгосрочная аренда (на срок от 6 месяцев до нескольких лет)
машин, оборудования, транспортных средств, сооружений
производственного назначения, предусматривающая
возможность их последующего выкупа арендатором. После
истечения срока действия договора арендатор либо возвращает
имущество лизинговой компании, либо продлевает срок
действия договора (заключает новый договор), либо выкупает
имущество по остаточной стоимости.
7 Предоставление
банковских гарантий
это способ, который обеспечивает исполнение обязательств, в
соответствии с которыми, банк, предоставляющий гарантию,
принимает на себя финансовые обязательства перед лицом,
которому предназначен денежный платеж, в экономической
сфере его называют бенефициар, заплатить деньги в случае
невыполнения принципалом своих обязанностей в полном
объеме, предусмотренных гарантией.
Следует отметить, что ПАО «Банк ЗЕНИТ» достаточно широко
применяет такие формы заемного финансирования, как факторинг и лизинг
В структуре видов лизингового имущества большую часть составляют
автотранспортные средства всех типов, спецтехника, оборудование для лесной
и деревообрабатывающей промышленности.
Выбор режима кредитования (кредиты, в том числе овердрафтные, или
кредитные линии) производится с учетом особенностей товарно-денежных
потоков, кредитуемой сделки и потребностей заемщика. Возможность
проведения кредитных операций в ПАО «Банк ЗЕНИТ» определяется
достаточностью средств клиентов, то есть прямо зависит от депозитной
политики банка.
Кредиты юридическим лицам предоставляются для приобретения
недвижимости, продуктов программного обеспечения; выкупа собственных
акций, приобретения ценных бумаг; приобретения товаров и оплаты услуг:
43
оборудования, вычислительной техники, транспортных средств; пополнения
оборотных средств в целом, в том числе погашения текущей задолженности по
уплате обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные
фонды всех уровней; финансирования производственных затрат (закупка
сырья, материалов, комплектующих, расходы по текущему ремонту
оборудования, транспортировке, оплате электроэнергии и т.п.); выплата
заработной платы работникам организации.
В таблице 11 представлены основные показатели кредитного портфеля
корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей).
Таблица 11
Показатели по кредитованию корпоративных клиентов ПАО «Банк
ЗЕНИТ»
Показатели
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2019 г.
в % к
2017 г.
Количество корпоративных
клиентов на кредитном
обслуживании, всего, в т. ч.:
915
958
973
106,3
- юридических лиц
481
489
485
100,8
- индивидуальных
предпринимателей
434
469
488
112,4
Ссудная задолженность, всего,
в т. ч.:
3851097
4591294
5310105
137,9
- по юридическим лицам
2934377
3804764
4444611
151,5
- по индивидуальным
предпринимателям
916720
786530
865494
94,4
Процентные доходы по ссудам,
тыс. руб.
534211
631519
599528
112,2
Неиспользованные кредитные
линии, тыс. руб.
61031
95046
470794
771,4
Созданный резерв на возможные
потери, тыс. руб.
358741
516598
497638
138,7
За исследуемый период наблюдается увеличение числа корпоративных
клиентов на 6,3%, в основном за счет увеличения числа индивидуальных
предпринимателей на 12,4%.
Учитывая тот факт, что основными заемщиками Банка являются
субъекты малого бизнеса, была разработана универсальная кредитная линейка
«Партнер», учитывающая любые потребности малого бизнеса. В частности
были взвешенно проработаны ценовые параметры кредитов, ослаблены
44
требования к залоговому обеспечению, реализована возможность
финансирования расчетного счета клиента в режиме «овердрафт» без
обеспечения. Кроме того, ПАО «Банк ЗЕНИТ» начал сотрудничество с
областным фондом поддержки малого предпринимательства, разработав под
эту программу отдельный кредитный продукт. Данные мероприятия позволили
за год увеличить корпоративный кредитный портфель на 37,9%, что является
достаточно высоким показателем. При этом Банк, в первую очередь, старался
оказать финансовую поддержку уже действующим клиентам, в том числе за
счет рефинансирования достаточно дорогих кредитов в других банках, поэтому
рост количества корпоративных заемщиков, находящихся на кредитном
обслуживании не столь динамичен.
Рост резерва на возможные потери за исследуемый период составил
38,7%, что так же связано с ростом кредитования корпоративных клиентов.
Так, банк активно ведет работу по кредитованию юридических лиц,
предпочитая работать с клиентами, имеющими прочную репутацию стабильное
финансовое положение.
Важный аргумент в принятии решения о выдаче кредита - отраслевая
принадлежность заемщиков.
Ссуды, выданные юридическим лицам в ПАО «Банк ЗЕНИТ» за
исследуемый период приходятся на такие отрасли, как: торгово-
посредническая деятельность, промышленность, сельское хозяйство,
строительство, финансы и прочие отрасли. В таблице 12 представлены состав и
структура ссудной задолженности по отраслям экономики.
Таблица 12
Состав и структура ссудной задолженности по отраслям экономики
в ПАО «Банк ЗЕНИТ»
Отрасль
экономики
Остаток
ссудной
задолженности
на01.01.2018г.
Остаток ссудной
задолженности
на 01.01.2019г.
Остаток ссудной
задолженности
на 01.01.2020г.
2019 г.
к
2017 г.
тыс.
руб.
%
тыс. руб.
%
тыс. руб.
%
45
Торгово-
посредническая
2790287
72,5
2893002
63,0
2492728
46,9
89,3
Промышленность
228284
5,9
165663
3,6
420513
7,9
184,2
Сельское
хозяйство
140390
3,7
98483
2,1
181246
3,4
129,1
Строительство
201811
5,2
319461
7,0
953480
18,0
473,9
Финансы
800
0,2
-
-
-
-
-
Прочие
490125
12,7
1114685
24,28
1262138
23,8
257,5
Всего
3851097
100,0
4591294
100,0
5310105
100,0
137,9
Так, основными заемщиками являются предприятия, занимающиеся
торгово-посреднической деятельности, имеющие в 2019 году общий остаток
задолженности 2492728 тыс. рублей, что составляет 46,9% в общей структуре
выданных кредитов по отраслям экономики.
Основной целью кредитов данной категории заемщиков является
приобретение товаров, оборудования, вычислительной техники, транспортных
средств, а также пополнение оборотных средств.
К концу исследуемого периода структура корпоративного кредитного
портфеля по отраслям экономики заметно улучшилась. Портфель стал более
диверсифицирован, доля традиционно превалирующей торговой отрасли
сократилась. Банк больше внимания стал уделять кредитованию строительных
компаний и производственных предприятий (темп роста составил 473,9 % и
184,2% соответственно), то есть в большей степени осуществлял
финансирование отраслей, испытывающих наибольшие трудности в
посткризисный период.
Таким образом, среди заемщиков Банка присутствуют клиенты,
принадлежащие к различным отраслям экономики, имеющие различные
организационно-правовые формы и формы собственности. Анализ кредитного
портфеля по срокам представлен в таблице 13.