34
Глава 2. Анализ использования способов обеспечения кредитов
ОАО «РСК Банк»
2.1 Краткая характеристика банка
Открытое акционерное общество «РСК БАНК» основан в 1996 году, для
оказания услуг населению. За годы работы Банк подтвердил свою надежность и
заслужил доверие населения, что подтверждается постоянно растущим
количеством клиентов. Мы продолжаем развиваться и совершенствоваться,
учитывая текущие и будущие потребности клиентов.
На данном этапе банк – современная, стабильная и динамичная
финансовая структура, предоставляющая широкий спектр услуг для розничных
и корпоративных клиентов. В нашей компании работает профессиональный,
ответственный и доброжелательный персонал, готовый всегда прийти на
помощь клиенту.
Приоритетами развития «РСК Банка» остается повышение уровня
сервиса, расширение ассортимента банковских услуг, повышение качества и
доступности услуг для всех слоев населения и корпоративного сегмента.
«РСК Банк» стремится стать лучшим Банком по обслуживанию населения и
сегмента малого и среднего бизнеса на всей территории Кыргызстана,
обеспечить доступность банковских услуг для всех слоев населения и
категорий бизнеса. В своей деятельности мы опираемся на принцип наиболее
полного удовлетворения потребностей своих клиентов, и всех
заинтересованных сторон, используя современные методы управления. Мы
понимаем, что бизнес основа процветания экономики страны и общества в
целом. Поэтому одним из принципов нашей деятельности является социальная
ответственность.
Мы хотим, чтобы деятельность нашего Банка вызывала доверие и
понимание в обществе, среди наших клиентов и партнеров. В каждом своем
шаге мы стремимся поддерживать имидж компании.
35
«Расчетно-сберегательная компания» основана в 1996 году
Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики
№24 от 22 июля 1996 года с уставным капиталом 1 (один) миллион сом.
Компания активно развивается, открываются новые филиалы, регулярно
внедряются новые услуги, растет количество клиентов компании. В декабре
2007 года ОАО «РСК» получена лицензия на осуществление банковской
деятельности. 13 августа 2008 г. общим собранием акционеров принято
решение об изменении наименования ОАО "Расчетно-сберегательная
компания" на ОАО "РСК Банк". 24 сентября 2008 года завершилась процедура
регистрации ОАО «РСК Банк» в Министерстве юстиции Кыргызской
республики.
«РСК Банк» имеет обширную сеть банков-корреспондентов за рубежом,
что подтверждает доверие международного финансового сообщества к нашему
Банку и открывает дополнительные возможности для ее клиентов. «РСК Банк»
предоставляет широкий спектр услуг для физических и юридических лиц.
Регулярно внедряются новые банковские продукты. Сеть точек обслуживания
ОАО «РСК Банк» состоит из Головного офиса, 51 филиала, 39 стационарной
сберкассы и 37 выездных касс.
Гарантия стабильности «РСК Банка» поддерживается на
правительственном уровне, поскольку контрольный пакет акций ОАО «РСК
Банк» принадлежит Правительству Кыргызской Республики.
Наши ценности
Забота о благополучии клиентов и партнеров, сотрудников компании,
общества и страны в целом
Безопасность – уверенность в банке, простота пользования банковскими
услугами
Принадлежность – благополучие государства строится на благополучии
каждого гражданина и бизнеса. Сильная компания строится на сильном и
успешном персонале. Процветание бизнеса возможно только при благополучии
клиентов и партнеров
36
Экономия и контроль – разумное распоряжение деньгами, доступность и
простота предоставляемых услуг, выгодные тарифы как подтверждение
правильного выбора
Мы уверены, что наши клиенты разделяют наши ценности и что в
скором времени наши клиенты и партнеры про нас действительно скажут –
«Народный банк».
Принципы деятельности
ориентация на потребности клиентов
забота о благополучии партнеров
профессионализм и доброжелательность, готовность дать совет
высокое качество услуг
взаимное доверие
постоянное совершенствование
долгосрочные отношения с клиентами
предоставление комплексных услуг
Миссия банка
«РСК Банк» стремится стать лидирующим банком на рынке розничных
услуг и в сегменте малого и среднего бизнеса за счет предоставления
качественных и востребованных услуг, ориентации на потребности клиентов.
Целью своей деятельности мы видим:
рост благосостояния партнеров и клиентов «РСК Банка» путем
создания эффективных механизмов управления финансовыми ресурсами
повышение благосостояния страны через содействие росту
благосостояния населения и бизнеса; следование принципам социальной
ответственности бизнеса
своевременное предоставление полного комплекса финансовых услуг
частным и корпоративным клиентам в целях повышения их благосостояния
использование финансовых услуг и ресурсов «РСК Банка» для
расширения возможностей своих партнеров, улучшения качества их жизни и
37
позиций бизнеса. Сделать банковские услуги неотъемлемой и необходимой
частью жизни населения
постоянный рост и развитие «РСК Банк» в интересах своих клиентов
и партнеров, акционеров, сотрудников и государства в целом.
Мы уверены, что достигнем своих целей благодаря большому опыту
работы с населением и представителями бизнеса, значительному кадровому
потенциалу и постоянному диалогу со своими партнерами. Мы рассчитываем
достигнуть этих целей за счет предоставления простых, понятных и доступных
услуг на все случаи жизни, за счет реализации ключевого принципа – забота о
каждом из своих клиентов и партнеров.
2.2 Основные положения кредитной политики ОАО «РСК Банк»
Промышленное производство в 2016 году выросло на 8,2%, в основном
за счет восстановительного роста в обрабатывающих отраслях (+11,8%).
Существенный вклад в рост производства в начале года внесли накопленные
запасы и рост потребления, к концу года важным фактором роста стало
восстановление инвестиционной активности.
В течение 2016 года произошел перелом инфляционных тенденций. К
середине лета инфляция снизилась до уровня 5,5% год к году, но с августа
начала быстро расти, закончив год на отметке 8,8% год к году с тенденцией к
дальнейшему повышению. Здесь сыграли свою роль как растущие мировые
цены на сырьевые и продовольственные товары, так и инфляционный эффект
денежной политики, выразившийся в устойчивом росте денежной массы в
течение года со средним темпом 31% год к году.
Национальный банк КР в первом полугодии продолжил понижение
процентных ставок вслед за инфляцией – ставка рефинансирования снизилась с
8,75% в начале года до 7,75% к июню. При этом после возобновления роста
инфляции Национальный банк КР не стал реагировать изменениями в
денежной политике и только один раз, в конце декабря, повысил процентные
ставки по депозитам на 0,25 п.п.
38
В 2016 году в банковской системе Кыргызстана сохранялись высокие
темпы роста привлеченных средств, значительно превосходившие темпы роста
кредитов, спрос на которые только начал восстанавливаться. В целом по
итогам года средства физических лиц возросли на 31,2%, юридических лиц –
на 17,1%, в то время как кредиты физическим лицам увеличились на 14,3%,
юридическим лицам – на 12,8%. Темпы роста кредитования в ОАО «РСК Банк»
несколько отставали от рынка, в результате чего доли Банка в этих сегментах
за год сократились: в кредитах юридическим лицам – с 31,8% до 31,3%; в
кредитах физическим лицам – с 32,7% до 31,9%.
Более быстрый приток средств клиентов по сравнению с темпами роста
кредитования привел к значительному росту ликвидности на рынке и падению
процентных ставок как по банковским кредитам, так и по депозитам. При этом
если в первой половине года реальные процентные ставки практически не
менялись, то во втором полугодии на фоне роста инфляции реальные
процентные ставки по кредитам резко снизились, а процентные ставки по
депозитам стали ниже темпа инфляции. В этих условиях банковские кредиты
стали более привлекательными, что стимулировало рост спроса на них со
стороны клиентов и привело к некоторому сокращению избыточной
ликвидности на рынке к концу года.
В условиях недостаточно высоких темпов роста кредитования в
сравнении с притоком средств клиентов банки продолжали активно наращивать
портфели ценных бумаг. За год вложения банков в ценные бумаги возросли
более чем на треть. Портфель ценных бумаг ОАО «РСК Банк» увеличился
гораздо значительнее – в 1,7 раза, что стало основным фактором роста доли
ОАО «РСК Банк» в активах банковского сектора с 26,2% до 27,3%.
На фоне достаточной ликвидности банки возвращали Национальному
банку КР средства, полученные во время кризиса. Доля данных ресурсов в
пассивах банков снизилась за год с 4,8% до 1,0%. ОАО «РСК Банк» также
принял решение о погашении в мае 2016 года части субординированного
кредита Национального банка КР на сумму 200 млн. сом. Это привело к
39
сокращению доли Банка в капитале банковского сектора по итогам года с 28,6%
до 26,4%.
Одновременно банки воспользовались улучшением конъюнктуры
мировых финансовых рынков и вновь стали привлекать ресурсы из-за рубежа.
ОАО «РСК Банк» также в течение года неоднократно выходил на
международные рынки капитала для пополнения ликвидности в иностранной
валюте. Общий объем привлеченных в 2015 году средств составил 4,75 млн.
долл. США и 400 млн. швейцарских франков.
Высокий уровень ликвидности сома ОАО «РСК Банк»,
поддерживаемый стабильным притоком средств клиентов, позволил Банку
снизить ставки привлечения и, таким образом, сократить свои процентные
расходы. В свою очередь, это повлияло на снижение доли Банка на рынке
привлечения средств корпоративных клиентов с 17,7% до 16,6%, частных
клиентов – с 49,4% до 47,9%.
Таблица 2.1
Доля ОАО «РСК Банк» на различных сегментах финансового
рынка на период 2015-2016гг.:
Показатели
2016г.
2015г.
Активы
27.3%
26.2%
Капитал
26.4%
28.6%
Кредиты корпоративным клиентам
31.3%
31.8%
Кредиты частным клиентам
31.9%
32.7%
Средства корпоративных клиентов
16.6%
17.7%
Средства частных клиентов
47.9%
49.4%
Прибыль до налогов из прибыли
39.2%
21.1%
Стабилизация экономической ситуации положительно отразилась на
качестве ссудных портфелей банков. Доля просроченной задолженности по
кредитам предприятий, возросшая в январе-мае с 5,9% до 6,3%, начала
снижаться и к концу года опустилась до 5,1%. Доля просроченной
задолженности по кредитам населению стала уменьшаться только в IV
квартале и на конец года составила 6,9%, что несколько выше уровня начала
года: 6,8%. Снижение темпов роста просроченной задолженности отразилось на
динамике резервов по ссудам, рост которых приостановился. За год резервы
40
выросли всего на 4,6% против двукратного роста в 2015 году, а отношение
резервов к кредитам снизилось с 9,2%до 8,6%.
Аналогичные тенденции были характерны и для ОАО «РСК Банк»
качество кредитного портфеля которого начало улучшаться. Расходы на
создание резервов в сравнении с предыдущим годом существенно сократились
(-78%), что стало основным фактором роста прибыли ОАО «РСК Банк» и
увеличения его доли в совокупной прибыли банковской системы с 21,1% до
39,2%.
Одним из основных направлений кредитной политики является оценка
кредитоспособности заемщика, как способ обеспечения возвратности кредита.
Анализ кредитоспособности заемщика должен основываться на
принципах комплексности и системности, объективности, оперативности и
рациональности. Комплексность проявляется во всестороннем анализе всех
факторов финансово-хозяйственной деятельности, позволяющем провести
количественную и качественную оценку кредитоспособности заемщика. Для
обобщения данных комплексного анализа и присвоения заемщику класса
кредитоспособности целесообразно количественные и качественные показатели
сгруппировать в составляющие модули комплексной оценки
кредитоспособности заемщика.
В качестве модулей аналитических показателей, в соответствии с
которыми должна проводиться комплексная оценка кредитоспособности
заемщика можно предложить:
1. Анализ оценка финансовых результатов деятельности организации;
2. Оценка области деятельности организации и рынка выпускаемой
продукции;
4. Анализ экономического потенциала организации;
5. Анализ организационно-управленческой базы;
6. Оценка репутации организации и ее менеджеров;
7. Анализ объема, структуры и стабильности денежных потоков;
8. Качество залога.
41
Основой составления рейтинговых систем является оценка уровня
риска. Уровень риска может относиться либо к конкретному кредиту, либо к
заемщику в целом. Основной проблемой в данном случае является
формулировка показателей оценки риска по модулям. В отечественной
практике используются группы количественных и качественных показателей
для оценки кредитоспособности заемщика, которые и составляют выше
перечисленные модули.
Несмотря на то, что оценочные баллы для каждого из показателей
определяются экспертным методом, тем не менее они имеют объективное
содержание.
Основная проблема рейтинговой оценки - сделать максимально
объективной оценку уровня риска, т.е. разработать систему показателей в
полной мере позволяющую сделать обоснованный выбор класса
кредитоспособности заемщика. Из всей системы показателей наиболее
значимыми является финансовые показатели. Для расчета финансовых
показателей, используемых при оценке кредитоспособности клиента,
специалисты банка используют следующую информацию:
а) Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках (годовой,
квартальный, отчетность за месяц)
б) Данные по структуре запасов товарно-материальных ценностей,
дебиторская и кредиторская задолженность;
в) бизнес-план предприятия;
г) планы маркетинга, производства;
Данная методика не использует порядок присвоения рейтингов (весов)
показателям, характеризующим кредитоспособности заемщика, что исключает
возможность манипулировать частными значениями отдельных показателей.
Расчет комплексного показателя рекомендуется проводить с
использованием метода геометрической средней. Формула имеет вид:
42
n
ni
KKKК *...**
21
(2.1
41
Таблица 2.2
Группа показателей, составляющих модули комплексной оценки кредитоспособности заемщика.
Наименование модуля
Количественные и качественные показатели оценки
кредитоспособности
Шкала
оценки
1
2
3
1. Анализ и оценка финансовых
результатов деятельности
организаций
Срочная ликвидность:
- свыше 70%;
-от 50-70%;
- менее50%.
Рентабельность активов:
-свыше 40%;
-от 15 до 40%
-Менее 15%
3
2
1
3
2
1
2. Оценка области деятельности
организации и рынка выпускаемой
продукции
Сегмент и доля рынка:
-организация является лидером;
-организация имеет среднюю долю рынка;
-незначительная доля рынка.
Конкурентная среда:
- низкая конкуренция (до 5 организаций);
- средняя (от5 до 10 орг.);
-ощутимая конкуренция (от 10 и выше).
Уровень цен:
-соответствуют рыночным, оптимальная ценовая стратегия;
- цены соответствуют, но отсутствует собственная ценовая
стратегия;
- цены выше рыночных, обоснованность цен отсутствует
3
2
1
3
2
1
3
2
1
3. Анализ экономического
потенциала организации
Производительность труда
-высокая;
-средняя;
- ниже среднерыночной.
Коэффициент износа активной части основных средств:
-менее20%;
от 20-50%;
-более50%.
Уровень инновационной активности и т.д.
3
2
1
3
2
1