15
Кредит является основополагающим звеном в процессе кредитования.
Сущность кредита определяется его функциями. Они имеют объективный
характер и показывают взаимодействие с внешней сферой. Существует ряд
функций, присущих кредиту:
● перераспределительная функция. В условиях рыночной
экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-
материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие,
обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот
перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового
продукта и национального дохода, но также и национального богатства в
отдельные периоды. Кредит выступает стихийным регулятором на
макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно
высвобожденную между отраслями, территориями.
● функция, обеспечивающая экономию издержек обращения.
Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота
промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить
недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий.
Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным
количеством оборотных средств. В целом обеспечивается экономия общих
издержек обращения.
● функция замещения - заключается в замещении наличных денег
кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение,
вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают
такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карты. В
результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается
механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.
● стимулирующая функция - кредитные отношения,
предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с
приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному
использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при
16
получении ссуды. Кредит не только побуждает расширить масштабы
производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме
внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом
кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.
● функция опосредования эмиссии денег и создания ссудного
капитала государства - вследствие отделения предпринимательства от полного
государственного вмешательства эмиссионные ресурсы центральных банков
выступают в качестве ссудного капитала государства, предназначенного для
кредитоспособных заемщиков, гарантирующих своевременный возврат
полученных взаймы денежных средств. Выполнение этой функции
происходит по цепи первичных и вторичных кредитных отношений общества,
включая отношения «центральные банки – коммерческие банки» и
«коммерческие банки – ссудозаемщики».
Таблица 2
Классификация кредитов
Параметры
Виды
по срокам пользования
-краткосрочные (до 1 года)
-среднесрочные (от 1 года до 3 лет)
-долгосрочные (свыше 3 лет)
по группам заемщиков
-предприятия и организации
-население
-кредитные организации
по методу погашения
-банковские ссуды, погашаемые частями
(долями)
-банковские ссуды, погашаемые
единовременно
по назначению
-промышленные
-сельскохозяйственные
-торговые
-инвестиционные
-потребительские
-ипотечные
-автокредитование
по видам ставок
-фиксированная ставка
-плавающая
В процессе выполнения функций кредита определяется его роль в сфере
финансово-экономических отношений. В современных рыночных условиях
17
банковский кредит является одним из самых популярных видов банковских
услуг. В финансовой системе России объективно сформировались различные
виды кредитов, различающихся по множеству параметров. Вследствие,
кредиты классифицируются по группам, представленным в таблице 2.
Данные, приведенные в таблице 2, подтверждают наличие многообразия
форм кредита и его особенности.
Наиболее важным для исследования является потребительский кредит.
Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-
ФЗ раскрывает основные понятия и регулирует отношения, которые
возникают в связи с предоставлением физическому лицу кредита (займа).
Потребительское кредитование характеризуется особой спецификой и требует
детального рассмотрения.
Потребительским кредитом называют денежные средства, выдаваемые
кредитором заемщику на основании договора потребительского кредитования
в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью. В соответствии
с Федеральным Законом Российской Федерации «О потребительском кредите
(займе)» от 21.12.2013 года в роли заемщика выступает физическое лицо,
обратившееся к кредитору с целью получить потребительский кредит (заем);
кредитором является кредитная организация, предоставляющая
потребительский кредит (заем) и некредитная финансовая организация,
осуществляющая профессиональную деятельность по предоставлению
потребительского кредита (займа).
Потребительское кредитование может осуществляться в различных
формах и на различных условиях, с учетом специфики совершаемой сделки
между кредитором и заемщиком. В связи с этим потребительский кредит
различают по нескольким признакам.
В таблице 3 приведены данные, показывающие наличие
разнообразных форм потребительского кредита.
Таблица 3
Классификация потребительского кредита
18
Признак
Описание
По способам
предоставления
-наличными денежными средствами
-в безналичной форме
По целям
использования
-целевой потребительский кредит (предоставляется на определенные
цели)
-нецелевой потребительский кредит (не определяет цель, на которую
будет использован кредит)
По наличию
обеспечения
-обеспеченные (наличие обеспечения, гарантирующего возврат
кредита)
-необеспеченные (кредит предоставляется без обеспечения)
Помимо форм кредита, представленного в таблице 4, существует ряд
показателей, который разделяет потребительские кредиты по группам.
К первой группе относятся субъекты кредитной сделки. Такая категория
классифицируется по:
А) по виду кредитора-ссуды, предоставляемые торговыми
организациями, банками, ломбардами;
Б) по виду заемщика-ссуды, предоставляемые всем слоям населения,
определенным социальным группам, студентам, молодым семьям,
пенсионерам.
Учитывая различные виды заемщиков, кредитными организациями
созданы специализированные программы, направленные на ту или иную
группу заемщиков. К таким программам относится потребительское
кредитование молодых семей, которое заключается в выдаче ссуды молодым
семьям на определенные нужды с наиболее приемлемыми для данной
категории заемщиков условиями. Такое кредитование сопровождается
государственной поддержкой. Главным условием для участия в данной
программе являются документы, подтверждающие факт регистрации брака и
возраст заемщиков не выше 30 лет.
Также существует потребительское кредитование граждан пенсионного
возраста. Данная программа предназначена для граждан, имеющих доход в
виде пенсии. Одним из условий принятия участия в такой программе является
наличие пенсионного удостоверения.
Учитывая стремления молодых людей получить профессиональное и
высшее образование, создана программа образовательного кредитования.
19
Основной целью такого кредитования является поддержание молодого
поколения на уровне образования. Данная программа сопровождается
государственной поддержкой.
Следующая группа, различающая виды потребительского кредита,
включает в себя сроки потребительского кредитования:
1.краткосрочный кредит-кредит до востребования и кредит,
предоставляемый сроком до 1 года;
2.долгосрочный кредит-потребительский кредит, предоставляемый на
срок от 1 года до 5 лет.
Также стоит взять во внимание категорию по взиманию процентной
ставки потребительского кредита:
1. аннуитетные (периодические) платежи с единовременным
зачислением процентов;
2. удержание процентной ставки в непосредственно момент
предоставления кредита;
3. выплата процентов в конце срока на момент погашения кредита;
4. выплата процентной ставки равными долями по мере погашения
кредита.
Прежде чем приступить к этапу предоставления кредита необходимо
заключить договор потребительского кредитования (займа). Договор
потребительского кредита заключается в порядке, установленном
законодательством Российской Федерации с учетом особенностей,
предусмотренных настоящим Федеральным Законом «О потребительском
кредите (займе)».
В данном договоре обязательно должны быть отражены общие условия
договора потребительского кредита (займа), а также индивидуальные условия
предоставления кредита при необходимости.
К общим условиям договора относятся стандартные условия кредитора,
которые кредитор обязан опубликовать в информационных статьях в
20
свободном доступе. Общие условия договора не могут влиять на расходы
заемщика.
Индивидуальные условия включают в себя затраты, которые понесет
заемщик за их использование при заключении договора потребительского
кредита (займа). Существует единая для всех кредитных организаций форма
индивидуальных условий, установленная Банком России.
1
Данная форма
представляет собой таблицу, включающую 16 обязательных пунктов. Таблица
должна быть размещена на первой странице договора потребительского
кредита (займа).
Перед таблицей в квадратной рамке размещается информация о полной
стоимости потребительского кредита.
Полная стоимость потребительского кредита - это стоимость всех
взносов, который заемщик обязан заплатить за использование заемных
средств, выраженная в виде годового процента. В определение полной
стоимости потребительского кредита включается:
-номинальная процентная ставка;
-затраты на оформление, выдачу и обслуживание заменых средств;
-погашение основной суммы займа
-затраты на оформление и ведение счета и кредитных карт;
-банковские комиссии за операционное обслуживание;
-платежи в счет третьих лиц по займу;
-страховые взносы, обязательные по договору.
Настоящим законом предусмотрены случаи, при которых кредитор
рассчитывает и сообщает заемщику полную стоимость кредита:
1.заключение или внесение изменений в договор потребительского
кредита (займа);
2.получение уведомления от заемщика о желании досрочно погасить
часть потребительского кредита (займа);
1
Установленный Банком России пример формы индивидуальных условий в договоре потребительского
кредитования (займа) представлен в приложении №1.
21
3.изменение плавающей процентной ставки.
Согласно Федеральному Закону №353-ФЗ полная стоимость
потребительского кредита рассчитывается по формуле:
ПСК = i x ЧБП x 100
Где ПСК-это полная стоимость кредита в процентах годовых
ЧБП-число базовых периодов в календарном году (продолжительность
календарного года равна 365 дней)
i-процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
На момент заключения договора потребительского кредита (займа)
полная стоимость потребительского кредита (займа) не должна превышать
среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита
(займа), соответствующей ему категории, применяемое в соответствующем
календарно квартале, более чем на одну треть. Среднерыночное значение
рассчитывается Банком России. Также Банк России самостоятельно
определяет категории потребительских кредитов.
2
Кредитная организация в обязательном порядке должна официально
опубликовывать общие условия предоставления, использования и возврата
потребительского кредита (займа). В такой публикации содержится такая
информация как:
-наименование кредитора, его места нахождение, номер лицензии на
осуществление банковской деятельности, официальный сайт, контактный
телефон, по которому осуществляется связь с кредитором;
-установленные кредитором требования к заемщику, обязательные к
исполнению, для предоставления потребительского кредита (займа);
-сроки рассмотрения заявления о получении кредита (займа),
составленного заемщиком;
-виды потребительского кредита (займа);
-суммы потребительского кредита и сроки его возврата;
2
В соответствии с Федеральным Законом «О потребительском кредите (займе)» Банк России опубликовал
среднерыночное значение полной стоимости потребительских кредитов (займов) за установленный период
(приложение №2).
22
-возможность предоставления кредита в иностранной валюте;
-способы предоставления потребительского кредита;
-виды процентных ставок и условия их применения;
-периодичность платежей заемщика при возврате кредита с учетом
погашения процентов и иных платежей;
-способы обеспечения исполнения обязательств по договору
потребительского займа;
-способы возврата заемщиком потребительского кредита;
-подсудность споров по искам кредитора к заемщику;
-ответственность заемщика за ненадлежащее исполнение договора.
Помимо аспектов потребительского кредитования, указанных выше,
кредитная организация должна соблюдать порядок предоставления
потребительского кредита (займа). Данный порядок регулируется
действующим законодательством и подразделяется на этапы.
Первый этап-это получение банковским работником заявления на
предоставление потребительского кредита (займа) от заемщика. А также
получение таких документов, как: паспорт, удостоверяющий личность
заемщика, доказательство трудовой деятельности на последнем месте работе
(копия трудовой книжки, заверенная работодателем), справка 2-НДФЛ,
подписанная руководителем организации и заверенная печатью (для
подтверждения платежеспособности заемщика), свидетельство о постановке
на учет в налоговом органе. Помимо данного списка документов кредитные
организации вправе потребовать иные документы, не противоречащие
законодательству РФ.
Второй этап заключается в обработке заявления и проверка на
соответствие требований, установленных банком. Данные операции
совершает кредитный инспектор. Отдел кредитного анализа занимается
оценкой кредитоспособности заемщика на основании поданных им
документов. Также на этом этапе осуществляется проверка кредитной истории
заемщика, согласно Федеральному закону "О кредитных историях" от
23
30.12.2004 N 218-ФЗ. Данные о заемщике и программе кредитования вводятся
в систему скоринга. Такая система позволяет составить и оценить общую
картину перспективности сделки, оценку ее риска.
Завершающим этапом является вынесение окончательного решения о
выдаче или об отказе потребительского кредита (займа) заемщику, которое
принимается кредитным комитетом банка.
После оглашения решения кредитного комитета, имеющий
положительный характер между кредитором и заемщиком заключается
договор потребительского кредита (займа). Процедура заключения
потребительского договора представляет собой сложную структуру. Наглядно
данный процесс можно охарактеризовать в виде схемы.
Заключенным считается договор, в котором стороны договора
согласовали 16 обязательных индивидуальных условий. А также договор
потребительского кредита (займа) признается заключенным с момента
передачи денежных средств заемщику. Согласно Гражданскому Кодексу
Российской Федерации договор вступает в силу с момента подписания
сторонами договора.
После заключения договора и предоставления потребительского
кредита (займа) кредитный инспектор сопровождает использование
полученного кредита заемщиком до срока окончания договора и момента
погашения всей задолженности.
24
Рисунок 1.1
Процедура заключения договора
При возникновении ситуации нарушения или неисполнения заемщиком
обязательств по предоставленному потребительскому кредиту, кредитная
организация вправе принять меры в адрес нарушителя на основании
действующего законодательства и договора потребительского кредитования,
отраженные в данной схеме:
Принятие
кредитором
решения о
предоставлении
кредита (займа), в
том числе по
заявлению
заёмщика.
Отка
зано
Одо
брен
о
Информац
ия об
отказе в
заключени
и договора
направляе
тся
кредиторо
м в бюро
кредитных
историй
Предоставл
ение
кредитором
заёмщику
индивидуа
льных
условий
Заёмщик
сообщает
кредитору
о своем
согласии в
установлен
ном
кредитором
порядке
Заемщик не
успевает
сообщить
кредитору
о согласии
в срок
Кредитор
предоставл
яет
заёмщику
график
платежей
(для
договоров с
лимитом
кредитован
ия – по
усмотрению
кредитора)
Договор
заключен
Договор не
заключен