25
Рисунок 1.2
Ответственность за нарушение обязательств заемщиком
1.3. Правовая база регулирования кредитных операций
Учитывая тот факт, что кредит является разновидностью кредитных
операций банка, следует определить четкое понимание данного вопроса.
Кредитные операции - это деятельность, в процессе которой
формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению
первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях
платности, срочности и возвратности. На кредитные операции приходится до
60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции,
несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее
привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.
Виды кредитных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на
группы по следующим критериям: тип заемщика, способ обеспечения, сроки
кредитования, характер кругооборота средств, отраслевой признак,
Нарушение обязательств
заемщиком
Ответственн
ость,
предусмотре
нная
договором
Ответствен
ность,
предусмотр
енная
законодате
льством
В случае
нарушения
сроков
возврата
более чем
на 60
календарны
х дней в
течение
полугода
заёмщик
обязан по
требованию
кредитора
досрочно
вернуть
оставшуюся
сумму и
проценты
не позднее
30
календарны
х дней с
момента
направлени
я
уведомлени
я
20%
годовых
на
сумму
просроч
енной
задолже
нности
по
кредиту
(займу),
если
процент
ы по
договор
у в
период
нарушен
ия
обязате
льств
начисля
ются
0,1% от
суммы
просрочен
ной
задолженн
ости по
кредиту
(займу) и
процентам
за каждый
день
нарушени
я
обязатель
ств, если
проценты
по
договору в
период
нарушени
я
обязатель
ств не
начисляют
ся
26
назначение (объекты кредитования), порядок выдачи средств, метод
погашения ссуды, порядок начисления и погашения процентов, степень риска
и другие.
При осуществлении банком кредитных операций необходимо
соблюдать особую осторожность в связи с высокими рисками, возникающими
в процессе сделок. Наиболее опасные противозаконные действия со стороны
клиентов являются отмывание доходов и финансирование терроризма.
Существует Федеральный закон «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ, который предусматривает все
необходимые меры по противодействию отмывания денежных средств. В
данном законе раскрываются такие понятия как “доходы, полученные
преступным путем”, “легализация”, “обязательный контроль”. Определяется
круг организаций, ответственных за исполнение закона, а также прописана
процедура контроля со стороны этих организаций.
Надзор и контроль над деятельностью кредитной организации, в том
числе и за проведением кредитных операций, осуществляет Центральный Банк
Российской Федерации. В свою очередь правовой статус, цели деятельности,
функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня
банковской системы (Центрального Банка) определяется Конституцией РФ, а
также Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ.
Круг операций, которыми могут заниматься исключительно кредитные
организации, определяется Федеральным Законом от 2 декабря 1990 года №
395-1 «О банках и банковской деятельности». Сущность закона состоит в
регулировании создания и осуществления деятельности кредитных
организаций на территории России. В данном документе отражены общие
положения банковской деятельности и ее структура, порядок регистрации
кредитных организаций и лицензирование банковских операций.
27
В Таблице 2 отражена классификация кредитов по назначению, одним
видом из которой является ипотечное кредитование. Существует
Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге
недвижимости)», который устанавливает основные понятия, относящиеся к
залогу недвижимости и ипотечному кредитованию. В законе говорится о
государственной регистрации ипотеки. Освещаются такие вопросы, как
регулирование вопросов заключения договоров об ипотеке, уступки прав по
договору об ипотеке, передачу и залог закладной. Включено определение
закладной, параметры, которые она должна содержать, порядок
осуществления и восстановления прав по закладной.
Наряду с законом №102-ФЗ предусмотрен нормативный акт, который
регулирует отношения, возникающие при осуществлении ломбардами
кредитования граждан под залог принадлежащих гражданам вещей и
деятельности по хранению вещей. Федеральный закон № 196-ФЗ «О
ломбардах» раскрывает правила кредитования ломбардами, включающие
договор займа и сумму обязательств заемщика перед ломбардами.
В ходе осуществления кредитных операций банковскими работниками
ведется строгий контроль над выполнением клиентами всех своих
обязательств. Для более достоверной информации об исполнении всех
обязательств существует такой источник как кредитная история. Федеральный
закон № 218-ФЗ «О кредитных историях» устанавливает правовые и
организационные основы для объединения и обмена информацией об
исполнении заемщиком своих обязательств перед кредитором. Эти сведения
позволяют банкам оценивать свои риски при выдаче кредитов.
В результате изучения был получен материал, анализ которого позволил
заключить, что кредитные операции являются наиболее актуальными среди
большого многообразия банковской деятельности. Они существуют в
различных формах и видах и наглядно характеризуют специфику банка.
Особую роль в банке относят кредиту. Именно благодаря кредиту
коммерческий банк имеет возможность разместить ранее привлеченные
28
денежные средства и получить за эту операцию определенное вознаграждение.
А, как известно, основной целью любых коммерческих организаций является
получение прибыли. Тем самым можно сказать, что кредитная организация
отчасти достигает своих целей с помощью кредита.
29
Глава 2. Механизм потребительского кредитования и
способы обеспечения возврата кредитов на примере ПАО ВТБ
2.1. История создания и стратегия развития ПАО ВТБ
По состоянию на 01.01.2017 год на территории Российской Федерации
осуществляют свою деятельность 623 банка (согласно данным Банка России).
Среди действующих кредитных организаций в России почетное 2 место
занимает банк ВТБ. Данная позиция банка обусловлена его высокой
достаточностью капитала, высокими показателями чистой прибыли и
вложениями в ценные бумаги. Все показатели деятельности ПАО ВТБ
публично размещены на сайте банка, что позволяет оценить результаты
деятельности организации.
Банк внешней торговли (Внешторгбанк) был учрежден в 1990 году при
участии Министерства Финансов РСФСР и Государственного банка. Целью
создания банка являлось обслуживание внешнеэкономических операций
России и содействия интеграции страны в мировое хозяйство. ВТБ
осуществлял свою деятельность на основе генеральной лицензии и его
ключевые направления работы стали обслуживание и кредитование
участников внешнеэкономической деятельности, международные расчеты,
межбанковские операции и торговля драгоценными металлами. Ведущими
банками мира ВТБ был признан полноправным участником международного
рынка банковских услуг. В ноябре 1991 года банк ВТБ один из первых в
России присоединился к Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunication (SWIFT) и начал проводить международные платежи в
режиме реального времени. Банк охватил своей корреспондентской сетью
почти весь мир и установил деловые взаимоотношения с 200 ведущими
банками Европы, Америки, Азии, Африки и Австралии.
ВТБ было доверено решение важных государственных задач. Банк был
назначен агентом государства по привлечению и обслуживанию внешних
займов, связанных с финансированием крупных инвестиционных проектов.
30
ВТБ получил исключительное право реализации драгоценных металлов на
внешнем рынке по поручению Правительства РФ и Центрального банка РФ.
В 1997 году государство приняло решение о преобразовании ВТБ из
закрытого в открытое акционерное общество. Крупнейшим акционером Банка
с долей 96,8% стал Центральный банк РФ. А в 2002 году главным акционером
ВТБ стало Правительство РФ, выкупившее у Центрального банка РФ долю его
участия в уставном капитале Банка. Это событие повлекло за собой ряд
изменений в стратегии банка. Новая команда банка поставила перед собой
задачу превратить ВТБ в ведущий банковский институт страны. Используя
стратегию прорыва, ВТБ увеличил объемы инвестиционного кредитования
страны и запустил две крупномасштабные целевые программы по
финансированию малого бизнеса и развитию ипотечного жилищного
кредитования.
В 2005 году банк запустил самый успешный в России проект
специализированного розничного банка ВТБ24 на основе ранее
приобретенного Гута-банка. За этим последовало создание мощной
международной банковской группы, способной на равных конкурировать с
ведущими западными банками.
В 2007 году ВТБ стал первым банком в России, который публично
разместил свои акции. Этот шаг в свою очередь привлек большое количество
граждан, желающих вкладывать свои денежные средства в банк в качестве
инвесторов. Таким образом, по состоянию на 2007 год, акционерами банка
стали более 120 тысяч граждан. Согласно данным ВТБ (История группы ВТБ),
объем привлеченных средств в капитал составил 8 миллиардов долларов. С
увеличением уровня открытости в 2007 году банк ВТБ был признан одним из
наиболее информационно прозрачных банков России (Standar & Poors|Россия).
Превращение банка в публичную компанию дает возможность
проанализировать финансовые итоги деятельности банка за 2007 год (таблица
4).
Таблица 4
Консолидированный баланс на 31 декабря
31
(в миллионах долларов США)
Собственные средства
2007
г.
2006
г.
Уставный капитал
3084
2500
Эмиссионный доход
8792
1513
Собственные акции, выкупленные у акционеров
(21)
-
Нереализованная прибыль по финансовым активам, имеющимся в наличии
для продажи, и от хеджирования денежных потоков
109
154
Фонд накопленных курсовых разниц
663
352
Фонд переоценки зданий
587
341
Нераспределённая прибыль
2993
1744
Итого собственные средства
16249
7204
Таблица является неотъемлемой частью консолидированной
финансовой отчетности с заключением независимых аудиторов за годы,
заканчивающиеся 31 декабря 2006 и 2007 годов.
Данная часть финансовой отчетности отражает собственные средства
банка ВТБ. С помощью данных показателей проведен анализ и их
сравнительная характеристика. В заключении анализа финансовой отчетности
можно сказать, что наибольшую часть собственных средств ВТБ за 2007 год
составляет эмиссионный доход, что в 2,2 раза превышает эмиссионный доход
за 2006 год.
В 2008 году значительно ухудшилось экономическое состояние
страны, что повлекло за собой ухудшение деятельности банков. Для
поддержания стабильности банк ВТБ вынужден был предпринять такие меры,
как корректировка кредитной политики, совершенствование системы
управления рисками и интенсификация работы с проблемной
задолженностью. Также были поставлены такие задачи: укрепление
капитальной базы, сокращение издержек.
Благодаря оперативному управлению в кризисный период банк ВТБ
успешно преодолел трудности и продолжил развиваться. Согласно
32
финансовой отчетности ВТБ, за 2009 год, установленные стратегией целевые
показатели были перевыполнены:
-по активам на 4%
-по кредитному портфелю на 3%
-по клиентским пассивам на 21%
-по процентным и комиссионным доходам на 10%
Данные показатели свидетельствуют о высоком скачке в развитии
компании после тяжелого периода в состоянии кризиса.
После окончания кризиса банк стремительно начал устанавливать
рекордные показатели в различных сегментах банковской деятельности.
3
Значительный рост финансово-экономических показателей главным
образом обусловлен приобретением и успешной интеграцией
«ТрансКредитБанка» и «Банка Москвы» в 2010 и 2011 годах, а также
созданием «ЛетоБанка», который специализируется на потребительском
кредитовании в массовом клиентском сегменте.
С апреля 2014 года наблюдательным советом ВТБ была утверждена
стратегия развития банка на 2014-2016 годы под названием «Стратегия
качественного роста». В ходе создания и утверждения стратегии были
поставлены такие задачи, как:
1) сохранение позиций корпоративно-инвестиционного бизнеса с
дальнейшим повышением его эффективности и увеличением непроцентных
доходов;
2) выделение среднего бизнеса в отдельный операционный сегмент и
центр прибыли с целью обеспечения существенных темпов роста объемов
данного бизнеса, его доли рынка и показателей прибыльности;
3) дальнейшее укрепление риск-менеджмента на уровне Группы;
4) опережающий рост на рынках розничного кредитования и
привлечения средств физических лиц, дальнейшее увеличение доли
розничного бизнеса в активах и доходах Группы;
3
Рекордные показатели чистой прибыли банка ВТБ отражены в приложении №3
33
5) бережливое отношение к расходам во всех бизнес-линиях и
функциях поддержки и контроля;
6) получение дополнительного синергетического эффекта от
интеграции и подготовка к слиянию крупнейших банков Группы.
На данный момент Банк ВТБ является частью группы ВТБ, которая
включает в себя более 20 кредитных и финансовых компаний, работающих во
всех ключевых сегментах финансового рынка. В основе построения группы
ВТБ лежит принцип стратегического холдинга, который предусматривает
наличие единой стратегии развития всех компаний, входящих в состав группы,
а также наличие единого бренда, централизованного финансового
менеджмента и управления рисками, унифицированных систем контроля.
Миссией группы ВТБ является предоставление финансовых услуг
международного уровня для создания более обеспеченного будущего
клиентам, акционерам и обществу в целом.
Главными акционерами Банка являются Росимущество и
Министерство Финансов Российской федерации, которым принадлежит
60,9348% голосующих акций.
Группа ВТБ представляет собой уникальную международную сеть,
которая напрямую способствует развитию международного сотрудничества и
продвижению российских предприятий на мировой рынок. Структура группы
ВТБ представлена в данной схеме.
34
Рисунок 2
Структура группы ВТБ
Каждые Каждые три года наблюдательный совет ВТБ составляет
стратегию развития финаносовой группы. 16 декабря 2016 года
наблюдательным советом была учреждена новая стратегия развития на 2017-
2019 годы. Согласно стратегии, первостепенными задачами банка являются:
ВТБ
Капитал
плс
ВТБ
24
(ПАО)
Холдинг
ВТБ
Капитал
(АО)
СК ВТБ
Страхова
ние
(ООО)
ПАО
Почта
Банк
ПАО ВТБ
АО
Холдинг
ВТБ
Капитал
ООО ВТБ
Капитал
брокер
ООО ВТБ
ДЦ
АО ВТБ
Капитал
ООО ВТБ
Капитал ай
би
ООО ВТБ
Пенсионны
й
администр
атор
ЗАО
Банк
ВТБ
(Бела
русь)
ВВТБ
(Бела
русь
ПАО
ВТБ
Банк
АО
БМ-
Банк
ЗАО
ВТБ
(Арм
ения)
ДО
АО
ВТБ
(Каза
хстан
)
ОАО
ВТБ
(Азер
байд
жан)
АО
ВТБ
(Груз
ия)
ВТБ
Банк
(Афр
ика)
ВТБ
Банк
(Авст
рия)
АО
Банк
ВТБ
(Белг
ард)
АО ВТБ
Страхова
ние
жизни
АО ВТБ
мед.
страхова
ние
ООО
ВТБ
Факторин
г
АО ВТБ
Пенсион
ный
фонд
ООО
ВТБ
Недвижи
мость
ЗАО ВТБ
Спец.
депозита
рий
АО ВТБ
Регистра
тор
ООО
МультиК
арта
АО ВТБ
Лизинг