&
$=<+%$
)
'=$=#=
= + =
%=
+ #= # B
*=7#
# %
7#@#
=#%5
<$=
%%#7=$
= %* +$ +
#$%
>%%#$
%=$=%#@$$
= # B =
'%7*
:$ * ( #=
$ # $
$ ] # $=
:$%##7=
%%*
+%==7
@#$=$
= $* %
< %=
%#7#
'= < + i
&
7##$%
9#<=#?
( > # +
< $ ) $ #=
+
'#
< = #$ A #$
= $ $ $ # $
*
% +C
= #
G
. $ " @
$!Gj
: !Gkl&G #$+
BGkGlGG%+
* + $
$#
# $
# *
+ 57 $$ +
+$7
5 * % " $
$ ** = *
+$ $ +$
#= #
#
&6
Глава 2. Анализ качества обслуживания
клиентов коммерческого банка (на материалах
ОАО Оптима Банк»)
2.1 Экономическая характеристика деятельности
ОАО «Оптима Банк»
.,. /. "0 ! EE& % 5$
'%
$ /'%0 EE %
'% +
% ," /'% %0 &GG % ,"
L'% %L.,./3%0&GG2
%=7%+.,./3%0
.,. /,@I" A '%0 &GG %=
<
m[YS\hnYU'),.L,@I"L="'8
$.,.Lo'"L9 %"
= #
= % % K
7 %
+&G%&&G% I%
/pqr sY[V[ah0 m[YS\hnYUtV[uvX`U\YV ( 7
)#EE=!6j,./,@I"0-
.,./o'"0'%1&G%"
#%wfUYeVtV[u
" * $$ +
B+$%"'%8xG4xG4F2%
&G % * + +$
9 &G = "
7 " '% 8
&2
+ % *% "= #%
= *% + "
+ /i7 " '%0=
/i7i%"0/3%0
&G&= &G= &G= &G2 % + %#
+$% /i7 '%0=
%<+,'?f\h``=.,./."0
K%'8$<
$
&G&&G2%/."0#</
0 #% % /" x0 '%
" % 7 %=
% < = +
#%
"7<$%7$
6<&4%$=#
% = GGG
' $ G = # M,=
9]=8'
.+,./,@I"0=
7 <
'9%,@I"$$
<$*<
%%8'
B# $
&G)&G2%
&!
Таблица 2.1.
Вертикальный анализ бухгалтерского баланса ОАО «Оптима
Банк» за 2014-2016 гг
1
2014 г доля % 2015 г
доля
% 2016 г
доля
%
АКТИВЫ:
Денежные средства
157489 2,6% 427 869 5,5% 700 344 7,1%
Корреспондентский
счет в НБКР
302486 5,0% 967 419 12,4% 1 084 209 1,0%
Средства в банках
968215 16,0% 1 370 454 17,6% 1 034 068 10,5%
Операции по РЕПО-
соглашению
0 0,0% 0 0,0% 0 0,0%
Кредиты, выданные
клиентам
439342
1 72,8% 4 898 547 62,9% 6 683 375 67,7%
Основные средства 256578 4,2% 286367 3,7% 338774 3,4%
Нематериальные
активы 31706 0,5% 33 889 0,4% 73 441 0,7%
Прочие активы
69968 1,2% 87 139 1,1% 102 294 1,0%
Итого активы 603878
1 100,0% 7790268 100,0% 9 866 299 100,0%
Обязательства
Счета и депозиты
банков и других
финансовых
институтов 932 0,0% 1 148 979 14,7% 562 995 5,7%
Текущие счета и
депозиты клиентов
237027
5 39,3% 4336518 55,7% 5069353 51,4%
Кредиты банков и
других финансовых
институтов
223095
3 36,9% 951 880 12,2% 2 346 785 23,8%
РЕЗЕРВЫ
15463 0,3% 17119 0,2% 42127 0,4%
Прочие
обязательства 16753 0,3% 29282 0,4% 354771 3,6%
Обязательства по
налогу на прибыль
8944 0,1% 7 202 0,1% 20 187 0,2%
Итого
обязательства
465243
0 77,0% 6 503 936 83,5% 8 403 384 85,2%
Капитал
0,0% 0,0% 0,0%
Акционерный
капитал 700000 11,6% 700000 9,0% 700000 7,1%
Резерв по
переоценке активов,
имеющихся в
наличие для
продажи 3750 0,1% 244 0,0% 2662 0,0%
Нераспределенные
прибыль 682601 11,3% 586088 7,5% 760253 7,7%
<.,./."0&G)&G2%%
&4
Итого капитал 138635
1 23,0% 1286332 16,5% 1462915 14,8%
Итого
обязательства и
капитал
603878
1 100,0% 7790268 100,0% 9866299 100,0%
>#$&G2%
!=j6=6j&G6%
&G2 %
$46=&j=A=4j= &G6%
74=6j2=6j
: " &G2 % *$ +$
$% < +
%+#*
B#$ < $$ "
BGG%пассивы Оптима Банк 4
G4=7$%=!j
$6&=6j=A6=6j=
) %
"=$
.#7$.,.."
&G2% $*+.,..
" * <) #=
+ % B"'8 $7 =
+ $
==
#<+$+5
# %7 & 2
+4E=2j%<9&G2%.,.."
*=G6E=E
&E
%<.,.."(
* % +
$7 $ G=6j= * $
6=4j=#=*<+G=Ej
.* +
<.,.@GG&G2%%%<
=%<.,.
. " '% 8
&
%$
%<$7$C%"7
j=.7$)&j=B$)jb$j
> %= $ ( #
% < = = $ $=
%<
855:.,./."0
Таблица 2.2.
Сведения о кредитном портфеле и РППУ в ОАО «Оптима
Банк» за 2014-2016 (тыс. сом)
3
Наименование
показателей
2014 г 2015 г 2016 г
Кредитный портфель 33686 31330 47126
Сумма спец. РППУ 8407 2184 2963
Общий РППУ 437 541 952
Итого резервы 8844 2725 3915
5%<
855:$GG2%
5 % <
855:.,./."09
+$% 855: $ +
* .* 855:+=$
GG %'%855: +
&
?$?C"$B"'8xF&G2
%
<.,./."0&G)&G2%%
G
$ + = +
*= %<
Таблица 2.3.
Темпы роста кредитного портфеля и РППУ ОАО «Оптима
Банк» за 2014-2016, %
4
Наименование
показателей
2014 г. 2015 г. 2016 г.
Кредитный портфель 128,7 93,0 150,4
Сумма спец. РППУ 92,3 25,97 135,66
Общий РППУ 163,0 144,37 175,9
Итого резервы 94,3 30,8 143,66
% *% # + %
<*7855:%
< +5 % 7+
%<#
Таблица 2.4.
Оценка невозвратности кредита ОАО «Оптима Банк»
5
, баллы
Риск невозврата
кредита
0-4% 5-14% 15-
24%
25-
49%
50-100%
Оценка 5 4 3 2 1
?$ $ &=
%<.,./."0
'%<.,./."0
?+&6=&G%
&2j= +&,&G6&G2%%=
<+
+ &6
<&GA&G2%%
Таблица 2.5
<.,./."0&G)&G2%%
6
BB"'8"7=EE4=)
Динамика и структура источников формирования
собственных средств ОАО «Оптима Банк» за 2014–2016 гг. тыс. сом
6
№Наименование
статей
Сумма тыс. сом Удельный вес, % Изм
ене
ние,
тыс.
сом
201
6 к
201
4
Темп
изме
нения
2016
к
2014,
%
2014 2015 2016 2014 2015 2016
1. Кредиты НБКР
302486 967 419 1 084 209
3,1% 12,4% 18,0% 781
723
258,4%
2 Счета и
кредиты банков
и других
финансовых
институтов
562 995 1148979 932
5,7% 14,7% 0,0% -562
063
-99,8%
3. Счета клиентов
5069353 4336518 2370275
51,4% 55,7% 39,3% -2
699
078
-53,2%
4. Дивиденды к
уплате
0,0% 0,0% 0,0% 0 0,0%
5. Налог на
прибыль к
оплате
20 187 7 202 8944
0,2% 0,1% 0,1% -11
243
-55,7%
6. Прочие
обязательства
354771 29282 16753
3,6% 0,4% 0,3% -338
018
-95,3%
7. Итого
обязательств
8 403 384 6 503 936 4652430
85,2% 83,5% 77,0% -3
750
954
-44,6%
8. Уставный
капитал
700000 700000 700000
7,1% 9,0% 11,6% 0 0,0%
9. Резервы и
нераспределенн
ая прибыль
762915 586332 686351
7,7% 7,5% 11,4% -76
564
-10,0%
10. Итого капитала
1462915 1286332 1386351
14,8% 16,5% 23,0% -76
564
-5,2%
11. Итого пассивов
9866299 7790268 6038781
100,0
%
100,0
%
100,0% -3
827
518
-38,8%
$= &G% &G2%$
$Gj2426
,
#-&21
Таблица 2.6
Состав и структура доходов банка по экономическому
содержанию ОАО «Оптима Банк» 2014-2016 гг. тыс. сом
7
Статьи доходов 2014 г. 2015 г. 2016 г.
2
<.,./."0&G)&G2%%
!
<.,./."0&G)&G2%%
&
тыс. сом. тыс. сом. тыс. сом.
Доходы от
операционной
деятельности
686270,0 750713,0 951163,0
Доходы от
неоперационной
деятельности
604,0 783,0 1002,0
Всего доходов 686874,0 751496,0 952165,0
.+#$$7
= # $
9$+-%$1
* % $ << A
+= *$=
%+=$
#$#=+
'+$#C
- +D
- % -)#=
+1D
- ++%D
- +D
- A#D
- %D
- +$%D
- <
'доходам от неоперационной деятельности-/01C
- $ = =
%+D
- % -$+=
<+1D
- *D