34
проверки Минпромторга РФ (Заключение о соответствии производителя
(иностранного производителя) лекарственных средств для медицинского
применения требованиям Правил надлежащей производственной практики
№GMP-0118-000185/17)
13
.
Постоянное совершенствование Системы качества в соответствии со
стандартами GMP и ISO – залог стабильного качества, эффективности и
безопасности продукции ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика»
(МосФарма).
Девиз МосФарма: «Опыт поколений для здорового будущего». Цель:
сохранение традиционных препаратов, совершенствование технологии их
производства и упаковки, а также разработка и внедрение инновационных
высокоэффективных препаратов, поддерживающий высокий уровень качества
лекарственных средств российского производства.
ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика» или Непубличное
акционерное общество — форма организации непубличной компании
(общепринятое сокращение — АО) — акционерное общество, акции которого
распределяются только среди учредителей или заранее определённого круга
лиц
14
.
Уставный капитал ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика»
составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных
акционерами. Минимальный уставный капитал 10 000 (десять тысяч) рублей.
Акционеры данного общества имеют преимущественное право на
приобретение акций, продаваемых другими акционерами. Как правило,
непубличное акционерное общество не обязано публиковать финансовую
отчётность для всеобщего сведения, если иное не установлено законом.
Высшим органом управления в ЗАО «Московская фармацевтическая
13
Фармацевтический вестник: Артемчук Г., GMP по фабричной цене [Электронный ресурс] /Г. Артемчук,
//Фармацевтический вестник. — 2009.— 11 марта(№9(499)) — М.: Фармацевтический вестник, 2009. — Режим
доступа: https://pharmvestnik.ru/publs/staryj-arxiv-gazety/gmp-po-fabrichnoj-tsene.html, свободный. — Загл. с
экрана.
14
Федеральный закон "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 N 208-ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.11.1995,
действующая редакция) // https://rg.ru/1995/12/29/ao-dok.html
35
фабрика» является Общее собрание акционеров общества. Руководство
текущей деятельностью общества осуществляется единоличным
исполнительным органом общества Генеральным директором. Совет
директоров общества осуществляет общее руководство деятельностью. Ниже
представлена организационная структура ЗАО «Московская фармацевтическая
фабрика» (Рисунок 5).
Рисунок 5. Схема организационной структуры ЗАО «Московская
фармацевтическая фабрика»
ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика» выпускает более 100
наименований продукции, начиная от йода, зеленки, анальгина, заканчивая
36
современным средством для глубокого очищения кишечника Лавакол.
Потребителей продукции «МосФарма» можно разделить на три сегмента:
– дистрибьюторы;
– аптечные сети;
– конечный потребитель.
Прямые поставки ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика»
осуществляет в Москву и Московскую область. Поставки осуществляются как в
единичные частные аптеки, так и в не большие сетевые аптеки. Исторически
сложилось, что большая часть производителей не имеют своих розничных
точек продаж.
В связи с этим на фармацевтическом рынке, начиная с 90-х годов, стали
появляться торговые посредники — дистрибьюторы. На сегодняшний день,
львиную долю препаратов аптечные сети получают от дистрибьютора. Таким
образом, если производитель не заключил контракт с дистрибьютором, его
продукция фактически не появится в аптечных сетях.
С одной стороны выгодно продвигать продукцию через дистрибьютора,
так как это снижает издержки на содержание своего собственного склада,
оборудования, логистики, транспортировки, человеческих ресурсов и так далее,
с другой, может явиться серьезным препятствием при выводе новых продуктов
на рынок.
ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика» широко представлена в
России, благодаря договорам с ведущими дистрибьюторами, как федерального
так и локального уровня (Таблица 2). Поскольку дистрибьюторы занимают
важное место в товаропроводящей цепочке производитель — аптека, со
временем такой бизнес стал диверсифицироваться и появились
афиллированные с дистрибьютором аптечные сети. Такие аптеки ведут
агрессивную политику и зачастую сильно снижают цены, их стали называть
«аптеки дискаунтеры»
15
.
15
Фармацевтический вестник: Беспалов Н., Расщупкин П., RNC Pharma Рейтинг дистрибьюторов России по
итогам 2017 года [Электронный ресурс]/Н. Беспалов, П. Расщупкин, RNC Pharma//Фармацевтический вестник.
37
Таблица 2
Основные дистрибьюторы, партнеры «ЗАО Московская
фармацевтическая фабрика»
№
Категория
географического охвата
Дистрибьютор
Расположение
центрального офиса
1
Федеральная
Протек
Москва
2
Федеральная
Катрен
Новосибирск
3
Федеральная
Пульс
Химки
4
Федеральная
СИА
Интернейшнл
Москва
5
Федеральная
ФК Гранд
Капитал
Москва
6
Федеральная
Р-Фарм
Москва
7
Федеральная
ПрофитМед
Москва
8
Федеральная
Биотэк
Москва
9
Федеральная
Евросервис
Москва
10
Федеральная
Витта компани
Москва
11
Федеральная
Ирвин 2
Москва
12
Федеральная
Фармстор
Москва
13
Федеральная
Ланцет
Москва
14
Мультирегиональный
Годовалов
Пермь
15
Мультирегиональный
Агроресурсы
Кольцово
16
Мультирегиональный
Фармацвет
Ростов-на-Дону
17
Мультирегиональный
Балтимор
Москва
18
Локальный
Арал плюс
Одинцово
19
Локальный
Здравсервис
Тула
В качестве примера можно привести аптечную сеть «Живика», которая
принадлежит федеральному дистрибьютору «Протек», который в свою очередь
входит в группу компаний «Протек», или аптечная сеть «Мелодия здоровья»,
которая афиллированна с федеральным дистрибьютором «Катрен».
ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика» постоянно следит за
изменяющимися условиями рынка. Тенденция последних лет, это объединение
аптечных сетей в ассоциации, например как АСНА (Ассоциация независимых
аптек, более 5 тысяч аптек), Аптечная сеть 36,6 (включает аптеки Горздрав,
AVE, А5, Фармакор), ГК Эркафарм (включает аптеки Озерки, Доктор Столетов,
Радуга) и другие.
Такое положение дел ставит на грань выживания единичные частные
— 2018. — 20 марта(№9(922))— М.: Фармацевтический вестник, 2018— .— Режим доступа:
https://pharmvestnik.ru/publs/lenta/v-rossii/opravdannaja-zhestokost-prnt-18-m3-922.html, свободный. — Загл. с
экрана.
38
аптеки и доступность лекарственных средств для населения, потому что
объемы товарооборота несопоставимы, отсюда и разница цены в аптеках на
продукцию.
Политика ЗАО «Московская фармацевтическая фабрика» предполагает
присутствие в крупнейших аптечных сетях федерального, регионального и
локального уровня, что в конечном итоге достигнуто совместной работой
отделов маркетинга и продаж
16
. В таблице 3 перечислена только часть
аптечных сетей, через которые можно приобрести продукцию «МосФарма».
Таблица 3
Основные аптечные сети, партнеры «ЗАО Московская
фармацевтическая фабрика»
№
Название
(центральный офис)
Вид
Кол-во
регионов
Кол-во
точек
Доля
рынка,
%
1
Ригла (Москва)
Федеральная
48
1 803
4,76
2
Имплозия (Самара)
Федеральная
42
1 891
3,18
3
Планета здоровья (Пермь)
Федеральная
39
1 105
2,66
4
Первая Помощь и Радуга
(Санкт-Петербург)
Федеральная
45
1 196
2,43
5
Доктор Столетов и Озерки
(Москва)
Федеральная
12
354
2,37
6
Фармакопейка&Твой
доктор
Федеральная
15
891
1,63
7
Фармаимпекс (Ижевск)
Федеральная
19
596
1,51
8
Вита (Самара)
Федеральная
14
732
1,25
9
36,7С и Максавит (Нижний
Новгород)
Федеральная
30
302
1,13
10
Мелодия здоровья
(Новосибирск)
Федеральная
52
670
1,05
11
Аптека от склада (Пермь)
Федеральная
22
578
1,04
12
Новая аптека и Аптека
Миницен (Хабаровск)
Федеральная
10
134
0,82
13
Алоэ БСС (Санкт-
Петербург)
Федеральная
18
220
0,46
14
Фармакор (Санкт-
Петербург)
Федеральная
16
227
0,46
15
ФармИмЭкс (Москва)
Федеральная
17
255
0,43
16
Мэтр (Брянск)
Федеральная
12
137
0,21
17
Croup 36,6 (Москва)
Региональная
4
1 755
4,5
18
Нео-Фарм (Москва)
Региональная
7
342
2,09
16
Фармацевтический вестник: Судейкина П., IQVIA Рейтинг аптечных сетей и ассоциаций по итогам 2017 года
[Электронный ресурс]/П. Судейкина, IQVIA//Фармацевтический вестник. — 2018.— 6 марта(№8(921))— М.:
Фармацевтический вестник, 2018— .— Режим доступа: https://pharmvestnik.ru/archive/1/870692.html, свободный.
— Загл. с экрана.
39
Продолжение Таблицы 3
19
Фармленд (Уфа)
Региональная
7
746
1,6
20
Апрель(Краснодар)
Региональная
8
559
1,53
21
Фармацевт* (Ростов-на-
Дону)
Региональная
6
277
1,01
22
Невис (Санкт-Петербург)
Региональная
5
392
0,71
23
Родник
здоровья&ЛекОптТорг
(Санкт-Петербург)
Региональная
4
117
0,56
24
Мега Фарм (Москва)
Региональная
5
235
0,48
25
Дешевая аптека (Ростов-
на-Дону)
Региональная
3
79
0,47
26
Еагтат&Аптечество
(Нижний Новгород)
Региональная
4
214
0,47
27
Флория (Москва)
Региональная
4
190
0,44
28
Антей (Вологда)
Региональная
5
182
0,37
29
Алия-Фарм (Самара)
Региональная
5
120
0,36
30
Эдельвейс (Кемерово)
Региональная
4
126
0,35
31
Семейная аптека
(Благовещенск)
Региональная
5
121
0,35
32
Юг-Фарма (Ростов-на-
Дону)
Региональная
3
130
0,34
33
Ставропольские городские
аптеки (Ставрополь)
Региональная
3
174
0,32
34
ТриКа (Москва)
Региональная
4
53
0,29
35
Фармакон&Клюква
(Ижевск)
Региональная
3
145
0,22
36
Самсон-Фарма (Москва)
Локальная
1
66
1,23
37
Классика (Челябинск)
Локальная
2
177
0,67
38
Губернские аптеки
(Красноярск)
Локальная
2
189
0,54
39
Областной аптечный
склад (Челябинск)
Локальная
2
255
0,41
40
Здоровье (Усть-Лабинск)
Локальная
2
92
0,4
41
Петербургские аптеки
Локальная
1
83
0,4
42
Фармэконом (Иркутск)
Локальная
1
73
0,39
43
Новосибирская аптечная
сеть
Локальная
1
105
0,35
44
ДЕЖУРНАЯ АПТЕКА
(Москва)
Локальная
2
41
0,31
45
Волгофарм (Волгоград)
Локальная
1
133
0,3
46
Аптеки Столицы (Москва)
Локальная
1
80
0,3
47
Нижегородская областная
фармация (Нижний
Новгород)
Локальная
1
223
0,25
48
ДИАЛОГ (Москва)
Локальная
2
33
0,21
49
Формула Здоровья
(Мурманск)
Локальная
2
68
0,21
50
ОренЛек (Оренбург)
Локальная
1
127
0,21
40
Как известно, на рынке России преобладают дженерические препараты,
отсюда высокая конкуренция в фармацевтической отрасли. Любая
фармацевтическая производственная компания при наличии производственных
мощностей, может начать выпускать, по сути, любой препарат. Дженериков у
одного препарата может быть два, три, иной раз больше 10-ти.
Принимая это во внимание, чтобы выделить конкурентов, в первую
очередь обращают внимание на продукцию, которая дает больший доход. Те
препараты производителей, которые занимают одну целевую нишу с ведущими
препаратами фабрики и есть прямые конкуренты. Таким образом, в таблице 4
приведены основные конкуренты.
Таблица 4
Основные конкуренты «ЗАО Московская фармацевтическая
фабрика»
Препарат
«МосФарма»
Конкурент
Производитель
Валосердин
Валокордин
Кревель Мойзельбах ГмбХ
Ново-Пассит
АЙВЭКС Фармасьютикалс
Персен
Сандоз д.д.
Корвалол
Фармстандарт
Эваменол
Пиносол
Санека Фармасьютикалс
Санорин
Айвэкс Фармасьютикалс
Глицелакс для
детей
Глицерин 1,24 (Нижфарм)
Нижфарм
Микролакс
Джонсон & Джонсон
Дюфалак, пак 15 мл №10
Солвей Фармасьютикалз
Пародонтоцид
Асепта
ВЕРТЕКС ЗАО
Лакалют
Натусана
Лесной Бальзам
Концерн «Калина»
Мирамистин
ООО «ИНФАМЕД»
Мексидол
ООО "НПК "ФАРМАСОФТ"
Метрогил-Дента
Unique Pharmaceutical Lab.
Пародонтакс
GSK Consumer Halthcare
Пародонтол
Свобода КО
Президент
Бетафарма
Сплат
Органик Фармасьютикалз
Стоматофит
Phytopharm Klenka
Хлоргексидин
ООО «Росбио»
Холисал
ООО «ВАЛЕАНТ»
Forest Balm
Концерн «Калина»
Фортранс
Бофур Ипсен Индастри
Лавакол
Флит-фосфосода
Laboratorios Casen Fleet
Эндофальк
Др. Фальк Фарма ГмбХ
41
В последние годы предприятие уделяет большое внимание человеческому
фактору производства. Учёт внутренней документации автоматизирован. В
ЭВМ содержатся данные о заключенных договорах, внутренняя документация.
Рассмотрим основные экономические показатели деятельности ЗАО
«Московская фармацевтическая фабрика за 2015-2017 годы в таблице 5. Анализ
показывает, что объем произведенной продукции в стоимостном выражении в
2017 году по сравнению с предыдущим периодом 2016 года увеличился на
80,56%, или 207896 млн. руб.
Таблица 5
17
Основные экономические показатели предприятия
Показатели
Период
2017г. к
2016г.,
%
2016г. к
2015 г.,
%
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Объем произведенной
продукции, млн. руб.
в текущих ценах
293,35
505,40
912,55
172,29
180,56
в сопоставимых ценах
280,71
483,64
873,25
172,29
180,56
Выручка от реализации
продукции, млн. руб.
273,24
470,76
850,00
172,29
180,56
Себестоимость произведенной
продукции, млн. руб.
218
376
680
172,48
180,85
в том числе: материальные
затраты
186
297
620
159,68
208,75
Себестоимость реализованной
продукции (включая
управленческие расходы и
расходы на реализацию), млн.
руб.
199
354
632
177,89
178,53
Прибыль (убыток)
предприятия, млн. руб. в том
числе:
70
115
312
164,29
271,30
прибыль (убыток) от
реализации продукции
80
132
354
165,00
268,18
прибыль (убыток) от
операционных доходов и
расходов
-7
-7
-18
100,00
257,14
прибыль (убыток) от
внереализационных доходов и
расходов
-3
-10
-24
333,33
240,00
Среднесписочная численность
работников, чел.
199
308
315
154,77
102,27
17
См. Приложение 4
42
Продолжение Таблицы 5
Фонд заработной платы - всего,
млн. руб.
5,97
13,8
15,9
231,16
115,22
Среднегодовая стоимость
основных производственных
средств, млн. руб.
110
154
175
140,00
113,64
Среднегодовая стоимость
материальных оборотных
средств, млн. руб.
36
49
56
136,11
114,29
Производительность труда
промышленно-
производственного персонала,
млн. руб.
1,47
1,64
2,90
111,32
176,55
Материалоотдача, руб.
1,47
1,59
1,37
107,90
86,49
Отдача основных
производственных средств,
руб.
3,86
4,78
3,46
123,83
72,38
Затраты на 1 руб. товарной
продукции, руб.
0,9
0,96
0,91
106,67
94,79
Затраты на 1 руб.
реализованной продукции, руб.
0,75
1,05
0,92
140,00
87,62
Среднемесячная заработная
плата, тыс. руб.
30000
45000
50500
150,00
112,22
Рентабельность производства,
%
47,95
56,65
135,06
Рентабельность продаж, %
25,62
24,43
36,71
Рентабельность продукции, %
35,18
32,49
49,37
Рост выручки от реализации значительно вырос в 2017 году и составил
850 млн. рублей, по сравнению с 2016 разница составила 380 млн. рублей и по
сравнению с 2015 годом 577 млн. рублей соответственно. Так же выросла
себестоимость произведенной продукции в 2017 году по сравнению с 2016 и
2015 годами с 218 до 376 млн. рублей в 2015, 2016 годах и до 680 млн. рублей в
2017 году. Это можно объяснить увеличением объемов производства. Кроме
того, влиянием таких факторов как:
– повышение цен и тарифов на товары и услуги;
– рост заработной платы;
– начисленные налоги, сборы, платежи и пошлины, включаемые в
себестоимость продукции;
– использование импортного сырья, материалов и покупных изделий.
43
Прибыль предприятия растет и в 2017 году составила в 354 млн. рублей,
за счет увеличения прибыли от реализации. В 2015 году среднесписочная
численность работников составляла 199 человек. В связи с увеличением объема
производства, открытия новых вакансия, численность рабочих и
административного штата увеличилась и среднесписочная численность
работников предприятия составила в 2015 году 199 человек, в 2016 году 308
человек, а в 2017— 315 человек.
Фонд заработной платы так же увеличился с увеличением числа
работников предприятия и составил 15,9 млн. рублей в 2017 году, что на 2,1
млн. рублей больше по сравнению с 2016 годом. Учитывая инфляцию,
среднемесячная заработная плата тоже возросла и составила 50,5 тыс. рублей в
2017 году, что на 5,5тыс. рублей больше по сравнению с 2016 годом, а в 2016
году зарплаты были увеличены в среднем на 15тысяч рублей, за хорошие
результаты по окончанию финансового года.
В связи с увеличением объема производства темпы роста среднегодовой
стоимости материальных оборотных средств в 2016 и 2017 году составили
136% и 114% соответственно. Производительность труда в 2017 году выросла
на 65% к уровню 2016 года.
Показатель материалоотдачи снизился в 2017 году до 1,37 по сравнению
с 2016 годом 1,59, это связано с увеличением материальных затрат. Отдача
основных производственных средств снизилась на 1,32 рубля в 2017 году, по
сравнению с 2016 годом. Затраты на 1 рубль товарной продукции составили
0,91 руб. в 2017 году, что на 0,05 меньше значения 2016 года.
Фабрика показывает значительно высокие показатели рентабельности
производства, которые растут год от года. Вместе с рентабельностью
производства выросли такие показатели как рентабельность продаж и
рентабельность продукции.
Анализируя экономические показатели ЗАО «Московская
фармацевтическая фабрика» за период с 2015 года по 2017 год, необходимо
отметить, что предприятие достаточно эффективно функционировало в этот