55
Подведем итог в оценке рисков деятельности ООО «Водные ресурсы»
в таблице 14.
Таблица 14
Оценка рисков ООО «Водные ресурсы»
Риски
Вероятность
А
Веса
В
Степень
риска, %
Экономические риски
Неустойчивость спроса
0
0,2
0
Увеличение числа конкурентов
25
0,1
2,5
Снижение цен конкурентами
25
0,1
2,5
Рост цен на сырье и материалы
25
0,2
5
Отказ потребителей от оплаты услуг
50
0,3
15
Рост налогов
25
0,2
5
Технические риски
Риск нестабильности поставок сырья
и материалов
0
0,2
0
Риск, связанный с поломкой и
неисправностью оборудования
50
0,3
15
Управленческие риски
Неудовлетворительная работа
персонала
0
0,3
0
Социальные риски
Изменение отношения местных
властей
25
0,2
5
Рост непроизводственных расходов
75
0,2
15
Неудовлетворенность потребителей
оказываемыми услугами
25
0,2
5
Финансовые риски
Потеря платежеспособности
предприятия
100
0,3
30
Потеря финансовой устойчивости
100
0,3
30
Наступление финансовой
несостоятельности
70
0,3
21
Общий итог
-
-
151
В результате проведенного нами экспертного метода следует
отметить, что предприятие ООО «Водные ресурсы» больше подвергается
финансовым рискам, которые в свою очередь связанны с неуплатой
предоставляемых услуг и ростом обязательств перед контрагентами.
Таким образом, процент риска имеет величину выше нормативного
значения 50%, следовательно, предприятие находится в зоне критического
риска.
56
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО РЕАЛИЗАЦИИ
СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ООО «ВОДНЫЕ РЕСУРСЫ»
3.1. Имущественное страхование для ООО «Водные ресурсы»
Изношенность большей части имущества компаний в сфере жилищно-
коммунального хозяйства является причиной многочисленных аварий,
которые влекут за собой высокие денежные выплаты и убытки. Подобные
убытки требуют отвлечения работников из основного процесса на
проведение осмотров, экспертиз, определение размеров ущерба и объема
выплат. Возникает необходимость проводить длительное время на
устранении последствий происшествий. Финансовые ресурсы могут
понадобиться не только на выплаты, связанные с ремонтом и
обслуживанием, но и на судебные расходы, и прочие издержки. Помимо
этого, существует риск испортить репутацию компании, что в свою очередь
способно помешать ее дальнейшему развитию.
Сегодня многие компании ЖКХ обращаются к такому эффективному
инструменту финансовой защиты, как страхование.
Для ООО «Водные ресурсы» приемлемым является страхование
имущества от ущерба в результате аварий систем водоснабжения.
По такому договору страхования предоставляется страховая защита от
повреждения или от гибели имущества вследствие внезапной поломки
водопроводных и канализационных, отопительных систем.
При авариях систем водоснабжения помимо прямых убытков,
возникших вследствие повреждения водой имущества, страховое возмещение
выплачивается также в случае возникновения у страхователя следующих
расходов:
• по устранению внезапных поломок, находящихся непосредственно в
застрахованных зданиях трубопроводов и других систем;
• по устранению внезапных поломок от внезапного замерзания
трубопроводов, а также соединенных непосредственно с ним
57
аппаратов и приборов (краны, вентили, баки, ванны, радиаторы,
отопительные котлы, бойлеры и т. д.);
• по размораживанию трубопроводов;
• по расчистке застрахованных помещений после страхового случая.
Ущерб, явившийся следствием естественного износа и коррозии, не
возмещается.
Тарифы на страхование исчисляются индивидуально по каждому виду
имущества. Их величина зависит от таких условий, как техническое
состояние объекта, степень эксплуатации, коэффициент опасности
производства и пр. При этом страховая компания учитывает то, сколько лет
прослужило здание, сооружение или механизм. В зависимости от степени
риска тарифная ставка может колебаться от 0,1% до 3% от балансовой
стоимости имущества.
Рассмотрим варианты страхования имущества ООО «Водные
ресурсы». У предприятия имеется котельная, в которой установлено 3
паровых котла, насосная станция и очистные сооружения, поэтому
существует риск аварии отопительных и водопроводных сетей, повреждения
водой.
Рассмотрим конкретные условия страхования для ООО «Водные
ресурсы».
Объектами страхования в данном случае будут выступать:
1. Здания/строения, помещений.
В страховой продукт будет входит страхование:
только конструктивных элементов зданий/строений и инженерных
коммуникаций, предусмотренных проектом здания;
отделки помещений (внутренняя и/или внешняя);
здания/строения и отделки помещений в нем (внутренняя и/или
внешняя)
2. Оборудования, механизмов и машин (производственных и
технологических).
58
Для этого организация обязана предоставить перечень страхуемого
имущества с указанием наименования и описания, марки (модели),
инвентарного (заводского) номера и страховой суммы в отношении каждого
объекта, а также заполнить типовую форму Описи.
В качестве страховщика была выбрана страховая компания ООО
«Росгосстрах», которая зарекомендовала себя как самая крупная компания в
России, осуществляющая страховую деятельность на протяжении 95 лет. Она
имеет более 3 000 офисов по всей стране, в которых работает свыше 100 000
профессионалов страхования и застраховано 45 млн. клиентов.
Договор страхования имущества может включать в себя следующие
варианты перечня рисков (табл. 15).
Таблица 15
Виды страховых продуктов ООО «Росгосстрах»
Вид продукта
Описание
1
2
Вариант А
- Пожар, удар молнии, взрыв газа, употребляемого в
бытовых целях.
Вариант В
- Пожар, удар молнии, взрыв газа, употребляемого в
бытовых целях.
- Повреждение водой (или иными жидкостями) в
результате повреждения трубопроводов систем
отопления, канализации, водоснабжения, и/или систем
тушения пожара с использованием воды (или иных
жидкостей) и/или иных аналогичных систем, в
пределах территории (места) страхования, а также
внезапного проникновения в застрахованные
помещения или на территорию страхования воды или
иных жидкостей из соседних помещений, и/или
повреждения имущества горячим или
конденсированным паром при поломке систем.
- Стихийные бедствия: буря, вихрь, ураган, смерч,
шторм, сель, снежная лавина, камнепад, наводнение,
затопление водой в период половодья или паводков,
паводок, ледоход, град, землетрясение.
59
Продолжение таблицы 15
1
2
Вариант С
- Пожар, удар молнии, взрыв газа, употребляемого в
бытовых целях.
- Повреждение водой (или иными жидкостями) в
результате повреждения трубопроводов систем
отопления, канализации, водоснабжения, и/или систем
тушения пожара с использованием воды (или иных
жидкостей) и/или иных аналогичных систем, в
пределах территории (места) страхования, а также
внезапного проникновения в застрахованные
помещения или на территорию страхования воды или
иных жидкостей из соседних помещений, и/или
повреждения имущества горячим или конденсир-
ванным паром при поломке систем.
- Противоправные действия третьих лиц.
- Кража со взломом, грабеж, разбой.
- Стихийные бедствия: буря, вихрь, ураган, смерч,
шторм, сель, снежная лавина, камнепад, наводнение,
затопление водой в период половодья или паводков,
паводок, ледоход, град, землетрясение.
- Наезд наземных транспортных средств.
- Падение пилотируемых летательных аппаратов и/или
их обломков и/или грузов.
Из представленных страховых продуктов в ООО «Росгосстрах-
Имущество», наиболее подходящий вариант страхового покрытия для ООО
«Водные ресурсы» является вариант «В».
Необходимыми условиями для страхования будут являться:
наличие исправной охранной сигнализации и/или «тревожной кнопки» с
внешним выводом на пульт МВД, ЧОП, ВОХР;
наличие охраны 24 часа в сутки, конкретно в отношении объектов
страхования;
наличие установленных железных усиленных дверей и/или железных
решеток в дверных и оконных проемах (рольставни или жалюзи);
60
здание/строение эксплуатируется и содержится в соответствии с
требованиями по эксплуатации (целевое использование). Форма
эксплуатации должна соответствовать нормативным документам по
эксплуатации зданий и сооружений;
наличие первичных средств пожаротушения.
Перед заключением договора страхования обязательным является
осмотр имущества, принимаемого на страхование. При этом по возможности
должны быть сделаны фотографии оборудования, обязательно заполняется
Опись подлежащего страхованию имущества, в форме Полиса заполняются
разделы, касающиеся описания застрахованного имущества и помещений, в
котором оно находится.
Страховые тарифы по страховому Продукту определяются в
соответствии с Тарифным руководством. Страховые тарифы могут
изменяться в зависимости от конкретных условий страхования, путем
применения к ним повышающих или понижающих коэффициентов.
Итоговый тариф (T) рассчитывается путем умножения базового
страхового тарифа (
б
T
) на значения поправочных коэффициентов,
определяемых в зависимости от объема ответственности, а также
обстоятельств, влияющих на степень страхового риска (характеристик
страхуемого имущества и др.).
Расчеты при страховании имущества осуществляются по формуле:
(2)
Где Т – итоговый тариф;
Т
в
– базовый страховой тариф;
16
– поправочные коэффициенты, применяемые при наличии
обстоятельств, влияющих на степень страхового риска (только при
страховании имущества от основных рисков);
h
K
– поправочный коэффициент, применяемый при страховании
имущества «по первому риску»;
61
время
К
– поправочный коэффициент, применяемый при страховании на
срок менее года;
уб
K
– поправочный коэффициент, применяемый при отсутствии
страховых случаев за предыдущий период страхования;
рег
А
K
– поправочный коэффициент, применяемый при наличии иных
неучтенных вышеуказанными коэффициентами обстоятельств, влияющих на
степень страхового риска.
В таблице 16 представлены базовые страховые тарифы ООО
«Росгосстрах» по страхованию имущества от основных рисков по
страховому Продукту В.
Таблица 16
Базовые страховые тарифы по страхованию имущества от
основных рисков
Имущество
Страховая сумма, руб.
Базовый
страховой тариф,
%
Здание / строение /
помещение (включая
отделку помещений)
50 000 – 500 000
0,58
500 001 – 3 000 000
0,46
3 000 001 – 5 000 000
0,29
5 000 001 – 10 000 000
0,20
10 000 001 – 25 000 000
0,15
Производственное и
Технологическое
оборудование
20 000 – 500 000
0,87
500 001 – 3 000 000
0,56
3 000 001 – 5 000 000
0,37
5 000 001 – 10 000 000
0,29
10 000 001 – 25 000 000
0,20
Поправочные коэффициенты в страховании играют важнейшую роль.
Это некое дополнение и уточнение, которое существенно влияет на итоговую
стоимость полиса страхования. Такие показатели разрабатываются внутри
каждой компании самостоятельно, поэтому их количество и величина могут
варьироваться.
62
Эти показатели могут, как увеличить, так и уменьшить итоговую
стоимость страхового полиса. Это очень выгодно для страховых компаний,
поскольку позволяет снижать риски и регулировать итоговую цену тарифа с
учетом каждой мелочи, которая существенна в страховании.
Клиенту тоже такой вид расчета выгоден, но только в том случае, если
это «беспроблемный» клиент. За счет этого можно существенно снизить
общую стоимость страховки.
Далее рассмотрим значения поправочных коэффициентов для
страхового Продукта В.
Таблица 17
Поправочные коэффициенты (α
1
– α
6
) к базовым страховым
тарифам
Обстоятельства, влияющие на степень
страхового риска
Значение поправочного
коэффициента
Наличие исправной системы
автоматичсисеского пожаротушения (а
1
)
0,82
Конструктивные элементы
здания/помещения выполнены из ж/б или
кирпича (а
2
)
0,90
Объекты страхования находятся в жилом
доме (на первом этаже) (а
3
)
1,17
Системы водоснабжения, канализации,
отопления находятся в исправном
состоянии, капремонт не более 3 лет назад
(а
4
)
0,91
Имущество находится в здании/строении, в
котором отсутствуют системы
водоснабжения, канализации, отопления
(а
5
)
0,65
Наличие одновременно исправной
охранной сигнализации и/или тревожной
кнопки с внешним выводом на пульт МВД,
ЧОП, ВОХР и охраны 24 часа в сутки (а
6
)
1,00
63
Значения поправочного коэффициента (К
время
) к базовым страховым
тарифам при сроке страхования менее года представлены в таблице 18.
Таблица 18
Поправочный коэффициент К
время
Срок страхования
Значение поправочного
коэффициента
6 месяцев
0,70
7 месяцев
0,75
8 месяцев
0,80
9 месяцев
0,85
10 месяцев
0,90
11 месяцев
0,95
12 месяцев
1,00
Поправочный коэффициент (К
уб
) к базовым страховым тарифам
применяется в размере 0,95 в случае отсутствия страховых случаев в
предыдущий период страхования.
В случае, если какой-либо поправочный коэффициент не применяется,
его значение принимается равным единице.
Для ООО «Водные ресурсы» рекомендуется в качестве объекта
страхования выбрать производственные здания и сооружения общей
стоимостью 15 400 тыс. руб.
В данном случае тариф по страховому Продукту В составит:
Т
= 0,15 * 0,82 * 0,90 * 1 * 1 * 1 * 1 * 1 * 0,95 = 0,11
При использовании данного итогового тарифа страховая премия будет
взыматься в размере:
15 400 000 * 0,11 % = 16 940 рублей.
Сумма премии подлежит оплате единовременным платежом в период
до 11 июня 2017 г., согласно выставленному счету на оплату.
В ООО «Водные ресурсы» также имеется технологическое и
производственное оборудования на общую сумму 12 мил. руб.
64
Итоговый страховой тариф по данному виду имущества составит:
Т = 0,20 * 0,82 * 1 * 1 * 1 * 1 * 1 * 1 * 0,95 = 0,16
В данном случае страховая премия будет ровна:
= 12 000 000 * 0,16 % = 19 200 рублей.
В случае неоплаты Страхователем страховой премии или очередного
взноса страховой премии, в указанные в разделе «Страховая премия и
порядок ее оплаты» сроки, Страховщик оставляет за собой право:
- расторгнуть настоящий Полис в одностороннем порядке (путем
направления Страхователю уведомления о расторжении Полиса) с даты
начала действия неоплаченного периода страхования;
- зачесть сумму просроченного платежа премии в сумме страхового
возмещения.
Все изменения в условиях Полиса в период его действия могут
вноситься по соглашению сторон, с письменного заявления Страхователя,
путем оформления Дополнений к Полису, которые после их подписания
становятся неотъемлемой частью Полиса.
К полису в обязательном порядке будут прикладываться следующие
документы:
1. «Правила страхования имущества предприятий и убытков от перерывов
деятельности» № 166 от 11 ноября 2014 г.
2. Заявление-вопросник по страхованию имущества от 10 июня 2017 г.
3. Действия страхователя в случае ущерба, утраты имущества.