54
Фактически внутренняя цена рассчитывается методом net-back
(вычитание таможенной пошлины из экспортной цены) и, несмотря на
различия в структуре рынка и условиях формирования цены на российском и
мировых рынках, зависит от динамики мировых цен.
ФАС России особенно беспокоит использование схем передачи сырья
или продукта без оформления сделки купли-продажи внутри группы ВИНК.
До сих пор некоторые ВИНК перерабатывают добываемую ими нефть на
собственных НПЗ на условиях процессинга. Эта схема, применяемая в 90-х
годах прошлого века в целях так называемой "оптимизации
налогообложения" не дает ориентиров для ценообразования на
внутрироссийском рынке нефти, т.к. спрос на нефть, используемую в этой
схеме, не учитывается при формировании цены на нефть. Не способствует
рыночному ценообразованию применение трансфертных цен между
предприятиями одной ВИНК. Торговля нефтью между ВИНК, за
исключением незначительных объемов, задействованных в так называемых
схемах "замещения", фактически отсутствует.
Отсутствие регулирующей функции таможенной пошлины приводит к
существенным дисбалансам спроса и предложения при сезонном росте
потребления, и, в конечном итоге, к нестабильности цен, что наглядно
отображается на примере внутренних цен на основной экспортный
нефтепродукт - мазут.
Важно упомянуть о ценах на нефть в кризисный период с 2008 по 2009
гг. Нефтегазовая отрасль России в конце 2008 года, когда мировая цена на
нефть едва не упала до 30 долларов за баррель, пережила настоящий шок.
Однако последовавшая вскоре плавная коррекция цен на "черное золото",
поддерживающие и стимулирующие меры со стороны государства и
оптимизация собственных расходов позволили крупнейшим российским
компаниям удержаться на рынке и сохранить рост рентабельности.
55
Нефтяные цены во втором полугодии 2008 года упали втрое - до 36
долларов - это был очень низкий уровень для бюджета страны и нефтяных
компаний. Добыча в начале года просто рухнула.
От падения нефтяных цен наиболее сильно в капитализации потеряли
газовые компании. Лидером падения стал независимый производитель газа
НОВАТЭК, капитализация которого в 2008 году рухнула на 80%, на втором
месте "Газпром" с 75%. В целом рынок упал на 72%.В нефтяной отрасли
наибольшие потери понесли "Татнефть" и ТНК-BP: первая не имеет
возможности экспортировать нефтепродукты, вторая едва не стала жертвой
затяжного корпоративного конфликта между российскими и британскими
акционерами.
По итогам первого квартала 2009 года финансовые показатели
крупнейших нефтяных компаний выглядели достаточно слабо.
Так, чистая прибыль "Газпрома" (МСФО) снизилась на 62% - до 103,7
миллиарда рублей, выручка выросла на 2,1% - до 931,4 миллиарда рублей.
"Роснефть" показала сокращение чистой прибыли на 19,7% - до 2,1
миллиарда долларов, выручка компании при этом снизилась на 49,5% - до
8,26 миллиарда долларов. Чистая прибыль ЛУКОЙЛа упала в 3,5 раза - до
905 миллионов долларов, а выручка - в 1,7 раза - до 14,7 миллиарда долларов.
Возникла необходимость оптимизировать расходы, изменяя
инвестиционные программы. Компании в основном отказались от новых
планов в модернизации и переработке нефтепродуктов.
Объемы заказов упали на 25-70% в зависимости от сегмента рынка,
причем под давлением нефтяных компаний снизилась и сама стоимость
проводимых работ.
Правительство РФ осенью 2102года из-за снижения мировых цен на
нефть предприняло ряд шагов по корректировке расчетов экспортной
пошлины на нефть и нефтепродукты, с 1 января 2012г. вступили в действие
ряд льгот по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
56
В разработке другие меры экономического стимулирования,
продолжение применения гибкой налоговой политики в части НДПИ и
налога на прибыль. Одобрено введение налоговых каникул для
месторождений в Охотском и Черном морях, понижающих коэффициентов
для выработанных и малых месторождений и дифференцированной ставки
НДПИ по углю.
Проще всего восстанавливаться вертикально-интегрированным
нефтяным компаниям. На сегодня они практически возвратили полученные
убытки. Так, ЛУКОЙЛ во втором квартале 2009 г. вышел на уровень
рентабельности по EBITDA в 20%, что даже превышает второй,
относительно благополучный, квартал прошлого года. Практически
восстановилась во втором квартале "Роснефть", рентабельность
"Сургутнефтегаза" за первое полугодие 2009 г. превзошла показатель того же
периода 2008 года.
Если говорить о современной ситуации в производстве
нефтепродуктов, то здесь ситуация также не имеет позитивной тенденции. В
среднем по России загрузка НПЗ в течение ряда лет не превышала 75% (в
развитых странах этот показатель достигает 90-95%). Правда, с 2006 года
достигнут существенный прогресс: загрузка НПЗ выросла до 82%. Но этого
всё равно недостаточно для обеспечения полноценной отдачи
перерабатывающих производств. Как следствие, наша страна отстает по
объемам переработки не только от США, но также от Японии и Китая, чьи
производственные мощности скромнее российских.
Еще более серьезной проблемой является относительно низкое
качество выпускаемых нефтепродуктов. Если в передовых странах мира
нормой считается глубина переработки 85-95%, то по России она находится
на уровне 71%. Это средний показатель: более половины НПЗ работают с
глубиной переработки 50-70%, статистику спасают пять относительно
успешных заводов с глубиной переработки на уровне 80%.
57
В России растущий экспорт нефтепродуктов - отнюдь не означает
переориентацию экспорта на продукцию с высокой добавленной стоимостью.
Значительная часть вывозимых за пределы страны нефтепродуктов - это
вовсе не высококачественное топливо.
Также следует отметить, что растет интенсификация нефтедобычи - в
настоящее время 90% нефти добывается с помощью насосов и качалок, в то
время как в 1970-1980-е гг. преобладал более дешевый фонтанный способ
добычи.
К тому же средний уровень изношенности нефтеперерабатывающего
оборудования составляет 80%. Основной причиной этого является то, что
финансирование нефтепереработки в стране всегда осуществлялось по
остаточному принципу и все ресурсы направлялись в нефтедобычу.
Нефтяная отрасль России стала одним из немногих секторов
отечественной экономики, избежавшим разрушительных последствий
кризиса. Существенную поддержку оказали и рост мировых цен на нефть, и
подешевевший к доллару рубль. Да и сами компании в условиях кризиса
стали работать более собранно и эффективно. В результате выросли добыча и
экспорт нефти. Удалось избежать падения объемов переработки нефти.
Несколько вырос объем капиталовложений ВИНК.
При этом, ни одна из существующих проблем не решена. Ввод новых
месторождений пока не позволяет уверенно возмещать объемы падающей
добычи на старых месторождениях. Существенно сократились масштабы
геологоразведки. Выросла доля неработающих эксплуатационных скважин.
Несколько ухудшилась и без того низкая глубина переработки нефти. В
структуре выпускаемых и экспортируемых нефтепродуктов не снижается
роль мазута. Работа в условиях кризиса, безусловно, взбодрила нефтяников.
Однако накопившиеся за прошлые годы проблемы так и остаются без
решения.
58
Исходя из официальных оценок, изложенных в "Энергетической
стратегии России на период до 2020 года", к 2020 году добыча нефти вРоссии
может составить 530 млн. т, а ее экспорт - 310 млн. т. Главной нефтяной
базой останется Западно-Сибирская нефтегазоносная провинция. Будут
сформированы новые центры нефтяной промышленности в Восточной
Сибири и Республике Саха (Якутия) - добыча до 50 млн. т в 2015 году; на
шельфе острова Сахалин (25-26 млн. т), в Баренцевом море и российском
секторе Каспийского моря. Увеличится добыча нефти в Тимано-Печорской
провинции.
Мощности магистральных нефтепроводов и морских терминалов для
экспорта и транзита нефти из России за пределы СНГ способны возрасти к
2020-му в 1,5 раза по сравнению с сегодняшним уровнем. Это позволит
реализовать к указанному сроку перспективные объемы экспорта нефти в
дальнее зарубежье: примерно по 70 млн. т по западному и северо-западному
направлениям; около 130 млн. т по черноморско-каспийскому направлению;
около 80 млн. т по восточному направлению; до 25 млн. т по северному
направлению.
Вместе с тем существующие тенденции развития отечественного ТЭКа
не позволяют говорить о том, что в ближайшее десятилетие России удастся
укрепить свои позиции на мировом рынке, превратив свой энергетический
потенциал в политические дивиденды.
Возымеют свое действие факторы, сдерживающие рост добычи нефти в
России. К главным среди них следует отнести критическое состояние
действующей нефтеэкспортной инфраструктуры, а также проблемы
воспроизводства минерально-сырьевой базы. Немаловажную роль сыграют
политические ограничения в отношении строительства частных
трубопроводов и допуска иностранных компаний на российский рынок;
низкая инвестиционная активность нефтяных компаний; сужающаяся
59
сырьевая база нефтяных компаний (последствие многолетнего превышения
темпов добычи над темпами прироста запасов).
Основной фактор, ослабляющий позиции России на рынке
нефтепереработки, - это морально и физически устаревшее оборудование,
которым оснащено подавляющее большинство российских
нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ). Поэтому, несмотря на то, что в
последние годы некоторые компании и проводили их модернизацию, в целом
с технической точки зрения качество российской нефтепереработки
значительно ниже мировых стандартов.
Следующая проблема нефтяного комплекса России - чрезмерная
налоговая нагрузка на бизнес нефтяной отрасли. По данным Минэнерго в
2008 году она составила 76-79%.
Вследствие неурегулированности налоговой системы и отсутствия мер
по стимулированию инвестиций в геологоразведку сырьевые компании не
смогут начать осваивать новые крупные месторождения и проводить
геологоразведочные работы. Темпы роста добычи нефти, которые Россия
демонстрировала в 2000-2004 годах, вряд ли сохранятся в будущем. К концу
второго десятилетия Россия выйдет на максимальную добычу порядка 10-11
млн. баррелей в день (530-550 млн. т в год) и сохранит этот уровень. В 2015
году российские поставки будут составлять порядка 15 % от объема
мирового рынка нефти, а к 2030-му они снизятся до 10 %. Таким образом, с
учетом роста мирового потребления доля России на мировом нефтяном
рынке имеет тенденцию к снижению.
Чтобы поддерживать или наращивать добычу и экспорт
энергоресурсов, России необходимо приступить к разработкам в
неосвоенных районах, прежде всего в Сибири и на шельфе северных морей.
Это требует политического решения по привлечению инвестиций (в том
числе иностранных). Предполагается, что до 2012-го кардинальных перемен
60
в этой сфере не произойдет, а возможные сдвиги в будущем уже не позволят
добиться изменений к 2020 году.
Несмотря на лидирующие позиции в том, что касается масштабов
добычи и транспортировки углеводородов, Россия значительно отстает по
уровню использования наиболее перспективных технологий. Руководство
страны фактически делает ставку на нефть, уголь и газ как на основные
инструменты, позволяющие достичь и сохранить в перспективе статус
великой энергетической державы. Между тем изменяющаяся структура
мировой энергетики к 2030-2050 годам существенно снизит конкурентные
возможности России.
На ближайшее десятилетие Европа останется базовым рынком в плане
сбыта российских углеводородов. Однако следует обратить внимание на
ограниченные возможности нефтепроводных поставок. Основной
трубопровод "Дружба" требует ремонта, БТС уже вышел на полную
мощность, а на южном направлении нефтеэкспорта все российские нефтяные
потоки замыкаются на турецкие проливы, между тем наиболее уязвимым
местом в российской транспортной политике на турецком направлении
является пропускная способность Босфора. Компенсировать потери Россия
отчасти сможет за счет нефтепровода Бургас - Александруполис в обход
Турции. Но поскольку затраты по добыче и экспорту нефти из России
превышают аналогичные затраты на Каспии, то вполне вероятно частичное
вытеснение с европейского рынка российской нефти.
Вторым по значимости рынком, влияние которого к 2020-му будет
возрастать, является Азиатско-Тихоокеанский регион. Между тем на этом
направлении возможности России также ограниченны в плане объявленного
роста (с нынешних 3 % до 30 %) всего объема поставок энергоресурсов. Для
достижения показателя следует "перебрасывать" на восток не менее 60 млн. т
нефти и 65 млрд. куб. м газа в год. В ближайшие 10 лет эта задача
61
невыполнима технически и сомнительна с точки зрения инвестиционных
возможностей российских компаний.
На газовых рынках Европы и АТР Россия столкнется с ростом
конкуренции. Основные надежды европейские потребители связывают с
диверсификацией поставок за счет увеличения доли в энергетическом
балансе нефти и газа Северной Африки (Алжир, Ливия, Египет), а также
государств Каспийского региона, Ближнего Востока, Центральной Азии.
Ожидаемое в ближайшие 5 лет осуществление ряда трубопроводных
проектов (выход нефтепровода Баку — Тбилиси — Джейхан на полную
мощность, Южно-Кавказский трубопровод с подключением к проекту
"Набукко" и пр.) нацелено на то, чтобы ограничить влияние России. В свою
очередь Китай реализует несколько проектов, также снижающих его
зависимость от российских углеводородов: нефте- и газопроводы из
Казахстана, газопровод из Туркмении. Кроме того, будут расширены
поставки в КНР нефти из Южной Америки.
Весьма сомнительно, что в скором времени удастся сформировать
общеевропейский энергетический рынок и существенно потеснить на нем
Россию. Подобной перспективе препятствует целый ряд обстоятельств. В
первую очередь неурегулированность многих вопросов в рамках Евросоюза
и фактическое отсутствие единой точки зрения на пути обеспечения
энергобезопасности. Потеснить Россию не удастся также и ввиду того, что
реализация конкретных проектов по внедрению альтернативных источников
энергии в Европе ведется в основном на уровне национальных экономик.
Этому не способствует и взрывоопасная военно-политическая ситуация в
Ближневосточном регионе. Нынешнее положение дел на Ближнем Востоке
порождает целый ряд политических и военных рисков, препятствующих
реализации планов Запада по выстраиванию новых энергетических
коридоров.
62
Таким образом, основной задачей, стоящей перед Россией в
ближайшие 10 лет, является создание условий для того, чтобы
минимизировать потери, во-первых, от снижения ее присутствия на мировых
рынках нефти и трубопроводного газа, а во-вторых, от снижения мировых
цен на энергоносители.
Как государство, так и крупнейшие нефтегазовые компании в первую
очередь должны сосредоточиться на внутреннем секторе газо- и
нефтедобычи. Потребуется стимулировать инвестиции в воспроизводство
минерально-сырьевой базы и освоение месторождений. При этом важно
временно отойти от концепции глобальной энергетической экспансии в
пользу инвестиций в национальные добывающие проекты в Восточной
Сибири, на Дальнем Востоке, Сахалине, северном шельфе и т.п.
В то же время с учетом перспектив сохранения влияния Ближнего
Востока как основного мирового энергетического центра необходимо
сосредоточить усилия на сохранении и расширении присутствия российских
компаний в ТЭКе Ирака, Ирана, других государств региона.
Среди первоочередных мер по решению стоящих перед Россией задач
следует также указать на необходимость пересмотреть финансовые
параметры Соглашения о разделе продукции (СРП), разработать такие
механизмы участия иностранных компаний в российских добывающих СПГ-
проектах, которые учитывали бы интересы обеих сторон.
Особое внимание надо уделить проектам по производству СПГ, как
наиболее перспективным с точки зрения будущего мирового ТЭКа. Также
необходимо повысить технологическую безопасность и эффективность
работы энерготранспортных сетей.
Российским нефтегазовым компаниям необходимо использовать
благоприятную внешнюю конъюнктуру для реконструкции
производственных мощностей с применением современных технологий и для
63
развития сети сбыта, что позволит снизить себестоимость производства и
предложить на внешние рынки более конкурентоспособный продукт.
Таким образом, Россия является одним из крупнейших мировых
производителей и экспортеров нефти. Вертикально-интегрированные
нефтяные компании доминируют на рынках сырой нефти и продуктов ее
переработки, свободный рынок нефти практически отсутствует. Внутренняя
цена на российскую нефть формируется в результате оценки альтернативы
поставки нефти на экспорт.
В связи с кризисом, нефтегазовая отрасль России в конце 2008 г.
пережила настоящий шок. Возникла необходимость оптимизировать
расходы, изменяя инвестиционные программы. Правительство РФ из-за
снижения мировых цен на нефть предприняло ряд шагов по корректировке
расчетов экспортной пошлины на нефть, с 1 января 2012 г. вступили в
действие ряд льгот по налогу на добычу полезных ископаемых.
Существующие тенденции развития отечественного ТЭКа не
позволяют говорить о том, что в ближайшее десятилетие России удастся
укрепить свои позиции на мировом рынке. Основной фактор, ослабляющий
позиции России на рынке нефтепереработки - это морально и физически
устаревшее оборудование, которым оснащено подавляющее большинство
российских нефтеперерабатывающих заводов.
Россия значительно отстает по уровню использования наиболее
перспективных технологий. Чтобы поддерживать или наращивать добычу и
экспорт энергоресурсов, России необходимо приступить к разработкам в
неосвоенных районах, прежде всего в Сибири и на шельфе северных морей
Основной задачей, стоящей перед Россией в ближайшие 10 лет,
является создание условий для того, чтобы минимизировать потери, во-
первых, от снижения ее присутствия на мировых рынках нефти, а во-вторых,
от снижения мировых цен на энергоносители.