33
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ УСЛУГ И ТРАСТОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк
России»
ПАО «Сбербанк России» — крупнейший банк в России и СНГ с самой
широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-
банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка является
Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной
голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям.
Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий
корпоративный и розничный кредит в России приходятся на Сбербанк.
По данным Банки.ру, на 1 ноября 2017 года нетто-активы банка — 22
430,06 млрд. рублей (1-е место в России), капитал (рассчитанный в
соответствии с требованиями ЦБ РФ) — 2 978,02 млрд., кредитный портфель —
15 144,14 млрд., обязательства перед населением — 10 803,70 млрд.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 44,8 % вкладов
населения.
На его долю Сбербанка России приходится 38,0% кредитов физическим
лицам и 32,7% кредитов юридическим лицам.
Общий портфель кредитов Сбербанка за 2016 год по международным
стандартам финансовой отчетности (МСФО) вырос на 7% до 19,9 трлн. руб.
Объем кредитного портфеля юридических лиц за 2016 год вырос на 8,6% до
14,9 трлн. рублей, физических лиц на 2,4% до 4,96 трлн. рублей. Основными
драйверами роста в 2016 году стали ипотечное кредитование и коммерческие
кредиты юридическим лицам. Рост ипотечных кредитов составил 12,5 %, а доля
Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 55,6 %.
Из 4,5 млн. зарегистрированных юридических лиц в России более 1 млн.
34
предприятий являются клиентами Сбербанка России. Банк обслуживает все
группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний
приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка.
Сбербанк сегодня – это 14 территориальных банков и более 16,5 тысяч
отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на
территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних
банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе,
Турции, Великобритании, США и других странах.
Число розничных клиентов Сбербанка в России превышает 127 млн.
человек и 10 млн. за ее пределами, количество корпоративных клиентов
Группы более 1,1 млн. в 22 странах присутствия.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от
традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт,
денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии
«Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и
обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и
технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
- онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн. активных
пользователей);
- мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 18
млн. активных пользователей);
- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн. активных
пользователей);
- одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов
самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
35
Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-
кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного
кредитования».
Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю
малых и средних компаний приходится более 33% корпоративного кредитного
портфеля банка. Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших
корпоративных клиентов.
Группа Сбербанк сегодня – это команда, в которую входят более 325 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка в
лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
В 2015 году более 250 тыс. человек прошли обучение по корпоративным
программам, включая совместные программы для руководителей с ведущими
мировыми бизнес-школами.
В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное
присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк
представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank
Europe AG, бывший Volksbank International) и в Турции (DenizBank).
Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2013 года и
стала крупнейшим приобретением за более чем 170-летнюю историю Банка.
Сбербанк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в
Индии. В 2014 году состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в Европе.
Корпоративно-инвестиционный бизнес Группы – Sberbank CIB1 – имеет
собственные офисы в Нью-Йорке, Лондоне и Никосии, которые осуществляют
операции на глобальных рынках и специализируются на брокерских и
дилерских услугах на зарубежных биржах и для зарубежных клиентов.
Дочерний банк Sberbank (Switzerland) AG является платформой для сделок по
торговому финансированию и структурному кредитованию, осуществляет
операции на глобальных рынках и предоставляет транзакционные услуги
клиентам.
Также стоит отметить, что Сбербанк, как и любая организация, имеет
36
организационную структуру, в которую входят органы управления.
Организационная структура Сбербанка России наглядно представлена на
рисунке 3.
Органами управления Сбербанка являются: Общее собрание акционеров,
Наблюдательный совет, Правление Банка. Наблюдательный совет
осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением
решения вопросов, которые отнесены Уставом Банка к компетенции Общего
собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Банка
осуществляется Президентом, Председателем Правления Банка и Правлением
Банка. Возглавляет Правление Президент и председатель Правления Банка.
Сегодня Сбербанк России является единственным российским банком,
который входит в топ-50 крупнейших банков мира. Также Сбербанк занимает
34 место в рейтинге топ-1000 крупнейших банков мира по капиталу (Top 1000
WorldBanks), который опубликован журналом TheBanker. Стоит отметить, что
Сбербанк поднялся на 15 позиций по сравнению с предыдущим годом. Кроме
этого, по результатам проведенного исследования «Лучшие банки на
развивающихся рынках в Центральной и Восточной Европе – 2016» журнал
GlobalFinance признал Сбербанк лучшим банком в России. В числе критериев,
которыми руководствовались редакторы журнала и привлеченные эксперты, –
качество клиентского сервиса и инновационность продуктов.
Приоритетными направлениями деятельности Банка являются:
- операции с корпоративными клиентами: обслуживание расчетных и
текущих счетов, открытие депозитов, предоставление финансирования, выдача
гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций, инкассация,
конверсионные услуги, денежные переводы в пользу юридических лиц и др.
- операции с розничными клиентами: принятие средств во вклады и
ценные бумаги Банка, кредитование, обслуживание банковских карт, операции
с драгоценными металлами, купля-продажа иностранной валюты, платежи,
денежные переводы, хранение ценностей и др.
- операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными
37
финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и
привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и др.
Рассмотрим экономическую характеристику Сбербанка России за 2014-
2016 гг.
В 2016 году Группа Сбербанк заработала чистую прибыль по МСФО в
размере 222,9 млрд. рублей, что позволило вернуться к двузначному
показателю рентабельности капитала – более 10 %. Несмотря на
экстраординарные шоки, прибыль сократилась всего на 24 % по отношению к
2015 году, в то время как еще в первом квартале отставание от предыдущего
периода превышало 60 %.
Рисунок 2 – Доля Сбербанка на рынке России
(на 01.01.2017 г.), %
38
В течение года удалось снизить зависимость Сбербанка от
государственных источников фондирования: за 2016 год удалось вернуть почти
3 трлн. рублей средств Банка России и Федерального казначейства, снизив их
долю в обязательствах банка с 16 до 1 % и, тем самым, ликвидировав прямую
зависимость финансового результата Сбербанка от процентной политики Банка
России.
Большим прорывом 2016 года стало внедрение новой модели работы
офисов Сбербанка. Количество активных пользователей интернет-банка
«Сбербанк Он-лайн» приблизилось к 30 млн. человек.
Чистые операционные доходы Группы до вычета резервов в 2016 году
увеличились на 9,9 % – до 1 429,8 млрд. рублей – в основном за счет чистого
комиссионного дохода от банковского бизнеса и доходов от операций на
финансовых рынках.
Операционные расходы в 2016 году замедлили темп роста относительно
прошлого года и увеличились на 10,3 % – до 623,4 млрд. рублей, тогда как
уровень инфляции за тот же период составил 12,9 %. В 2016 году в целом по
Группе расходы на создание резервов под обесценение долговых финансовых
активов увеличились до 475,2 млрд. рублей против 361,4 млрд. рублей в 2015
году.
Таблица 1
Анализ прибылей и убытков группы
Показатели
2014
2015
2016
Изменения
2015-2016 гг.
Чи
стая
прибыль,
млрд. рублей
392,6
290,3
222,9
–
23,2
Чистые
операционные
доходы,
Млрд. рублей
1094,9
1 300,7
1 429,8
9,9
Операционные
расходы,
млрд. рублей
504,1
(565,1)
(623,4)
10,3
Основными причинами существенного роста расходов на резервирование
кредитного портфеля явились увеличение суммы резервов в рублевом
39
выражении по валютным кредитам даже при отсутствии признаков ухудшения
кредитного качества, формирование резервов по кредитам украинским
заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины и некоторое
ухудшение качества кредитного портфеля Группы вследствие рецессии в
российской экономике.
Рисунок 3. Динамика чистой прибыли, млрд. рублей
Процентные доходы Группы увеличились за 2016 год на 24,0 % – до 2
279,6 млрд. рублей. Основным фактором роста процентных доходов стало
увеличение объема корпоративного кредитного портфеля Группы.
Таблица 2
Процентные доходы группы, млрд. руб.
2014
2015
2016
Изменения
Процентные
доходы
1478,6
1 837,9
2 279,6
24,0
В 2016 году чистый комиссионный доход Группы увеличился на 23,1 % –
до 319,0 млрд. рублей. Основным драйвером роста чистых комиссионных
доходов являлись комиссионные доходы, полученные за расчетно-кассовое
обслуживание физических и юридических лиц. За год они увеличились на 25,9
2012 2013 2014 2015 2016
347,9
290,3
222,9
315,9
362
40
% – до 294,8 млрд. рублей. Также незначительный рост показали комиссионные
доходы по операциям с иностранной валютой и драгоценными металлами,
комиссии по документарным операциям и полученные агентские комиссии.
Рисунок 4. Динамика чистой процентной маржи, %
В сфере безналичных услуг Сбербанка произошла существенная
трансформация. Количественные достижения – миллионы активных
держателей карт, десятки тысяч устройств самообслуживания, сотни тысяч
POS-терминалов в торговой сети – также позволили совершить Сбербанку
качественный скачок. Произошедшие изменения очевидны: миллионы
клиентов все чаще отдают предпочтение безналичной оплате услуг, а P2P-
переводы показывают взрывной рост.
Таблица 3
Комиссионные доходы и расходы группы
Показатели
Годы, млрд.
руб.
Изменения
2015
2016
Млрд.
руб.
%
Расчетно
-
кассовое обслуживание
юридических лиц
165,2
205,0
39,8
24,1
Расчетно
-
кассовое обслуживание
физических лиц
68,9
89,8
20,9
30,3
Операции с иностранной валютой и
драгоценными металлами
33,2
40,1
6,9
20,8
Комиссии по док
у
ментарным операциям
18,6
23,1
4,5
24,2
Агентские комиссии пол
у
ченные
4,3
8,4
4,1
95,3
2012 2013 2014 2015 2016
5,6
4,4
6,6 6,1
5,9
41
Продолжение таблицы 4
Инкассация
6,5
7,1
0,6
9
,2
Комиссионный доход от клиентских
операций на финансовых рынках и
инвестиционно-банковских
операций
4,6
5,0
0,4
8,7
Прочее
5,1
5,6
0,5
9,8
Комиссионные расходы по расчетным
операциям
(43,3)
(60,2
)
(16,9)
39,0
Прочие комиссионные расх
о
ды
(3,9)
(4,9)
(1,0)
25,6
Чистые комиссио
н
ные доходы
259,2
319,0
59,8
23,1
В сфере работы с корпоративными клиентами существенно увеличился
объем привлеченных средств, за год, нарастив долю на рынке почти до 25 %. В
2016 году корпоративные клиенты открыли более 400 тыс. новых счетов в
Сбербанке. Развиваются цифровые сервисы для юридических лиц, продолжая
формировать экосистему для корпоративных клиентов, которая помогает
быстро и удобно решать повседневные задачи бизнеса. Количество
пользователей системы дистанционного обслуживания «Сбербанк Бизнес
Онлайн» достигло 1,3 млн. клиентов.
Начиная с 2014 года уровень удовлетворенности клиентов стал для нашей
команды одним из ключевых показателей эффективности. За 2016 год уровень
индекса удовлетворенности и лояльности корпоративных клиентов достиг 67
баллов, превысив средний показатель по рынку на 30 %.
Сбербанк совершенствует систему управления рисками. Использование
современных инновационных технологий риск-менеджмента позволяет
удерживать качество портфеля существенно выше рынка. В 2016 году
продолжилось формирование риск-культуры, которая помогает выявлять,
анализировать и минимизировать риски на всех уровнях управления, во всех
сферах бизнеса.
В 2016 году завершена беспрецедентная программа централизации ИТ-
систем, которую в течение четырех лет реализовывала команда из 32 тыс.
человек. В итоге создана одна из крупнейших в мире единая централизованная
ИТ-платформа, которая позволила повысить эффективность и надежность
бизнес-процессов. Реализация этого проекта создала фундамент для появления
42
принципиально новых технологических решений для удержания
конкурентоспособности в будущем.
Прочие операционные доходы, которые включают в себя чистые
доходы/(убытки) от операций с ценными бумагами, производными
финансовыми инструментами, иностранной валютой, а также чистые
доходы/расходы от страховой деятельности и деятельности пенсионного фонда
составили в 2016 году 122,8 млрд рублей, в 2015 году прочие операционные
доходы составили 21,8 млрд рублей. Рост прочих операционных доходов
преимущественно обусловлен ростом доходов от операций с ценными
бумагами и операций с иностранной валютой и валютными производными
инструментами.
Объем средств клиентов в 2016 году увеличился на 27,2 % – до 19,8 трлн
рублей. Средства физических лиц остаются основным источником
финансирования Группы. В 2016 году в общей структуре обязательств Группы
доля средств физических лиц составила 48,3 %. Объем депозитов физических
лиц увеличился на 29,1 % до 12,0 трлн рублей, объем средств юридических лиц
– на 24,4 % до 7,8 трлн рублей, в итоге доля депозитов физических лиц в
совокупной структуре пассивов, привлеченных от клиентов, составила 60,8 %.
Основными факторами роста активов Банка в 2016 году были кредиты
юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги
и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. На рост
балансовых статей повлияла положительная переоценка их валютной
составляющей из-за ослабления курса рубля по отношению к основным
иностранным валютам.
Таким образом, капитал за 2016 год увеличился до 2 658 млрд руб.
Основные факторы, увеличившие капитал, – заработанная чистая прибыль и
включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка
России в размере 200 млрд руб., привлеченного в 2015 году для
финансирования активных операций. Активы с учетом риска за 2016 год
выросли на 2 534 млрд руб. Норматив достаточности общего капитала