42
Таблица 2.8 – Данные о движении персонала
Показатели
2021г., чел.
Численность на начало года
50
Пришло
11
Ушло
5
Численность на конец года
56
Среднесписочная численность
53
Численность персонала на конец года больше численности на начало
года на 6 человек. Среднесписочная численность определена как сумма
численности на начало и конец года, деленная на два (рисунок 2.12).
Рисунок 2.12 Показатели численности персонала в 2021 году, чел.
Количество пришедших сотрудников больше, чем ушедших на 6
человек: 11 – 5 (рисунок 2.13).
43
Рисунок 2.13 Соотношение пришедших и ушедших сотрудников в 2021
году, чел.
Рассчитаем показатели движения кадров: оборот по приему и выбытию
кадров.
Все 5 человек в 2021 году ушли по собственному желанию, что
относится к текучести кадров, поэтому показатели оборота по выбытию и
текучести в этом случае будут совпадать.
Оборот по приему = численность пришедших сотрудников /
среднесписочная = 11 / 53 = 0,21 или 21%.
Оборот по выбытию (текучести) = численность ушедших сотрудников /
среднесписочная = 5 / 53 = 0,09 или 9%.
Таким образом оборот по приему больше оборота по выбытию в 2,33
раза (0,21 / 0,09) – рисунок 2.14.
44
Рисунок 2.14 Показатели движения кадров за 2021 год
Проведем анализ состава и структуры персонала, Данные для анализа
представлены в таблицах ниже.
Таблица 2.9 – Состав персонала по категориям, 2021 год
Категории
человек
в %
Руководители
9
16%
Специалисты
32
57%
Рабочие
15
27%
Численность на конец года
56
100%
Большую численность и долю персонала составляют специалисты – 32
человека – 57% (рисунок 2.15).
45
Рисунок 2.15 Структура персонала по категориям на конец 2021 года
Таблица 2.10 – Состав персонала по полу, 2021 год
Пол
человек
в %
Женщины
13
23%
Мужчины
43
77%
Численность на конец года
56
100%
В компании работают в основном мужчины (43 человека – 77%) -
такова сфера ее деятельности (рисунок 2.16).
Рисунок 2.16 Структура персонала по полу на конец 2021 года
46
Таблица 2.11 – Состав персонала по возрасту, 2021 год
Возраст
человек
в %
до 20 лет
5
9%
от 20 до 30 лет
11
20%
от 30 до 40 лет
24
43%
от 40 до 50 лет
9
16%
от 50 лет
7
13%
Численность на конец года
56
100%
Большинство сотрудников в возрасте от 30 до 40 лет – 24 человека –
43% (рисунок 2.17).
Рисунок 2.17 Структура персонала по возрасту на конец 2021 года
Таблица 2.12 – Состав персонала по образованию, 2021 год
Образование
человек
в %
Высшее
36
64%
Средне-специальное
12
21%
Среднее
8
14%
Численность на конец года
56
100%
47
Имеют высшее образование 36 сотрудников – 64% от общей
численности (рисунок 2.18).
Рисунок 2.18 Структура персонала по образованию на конец 2021 года
Таблица 2.13 – Состав персонала по стажу работы, 2021 год
Стаж работы
человек
в %
до 1 года
11
20%
от 1 до 3 лет
12
21%
от 3 до 5 лет
14
25%
от 5 лет
19
34%
Численность на конец года
56
100%
Более трети сотрудников (19 человек – 34%) работают в компании
более 5 лет, что говорит о постоянстве кадрового состава (рисунок 2.19).
48
Рисунок 2.19 Структура персонала по стажу работы на конец 2021 года
Проведенный анализ кадрового состава показал, что
- в компании присутствует текучесть кадров, но показатель в 9% можно
считать нормой;
- оборот по приему превышает оборот по выбытию, поэтому прирост
персонала положительный в 2021 году;
- состав и структура персонала в целом соответствуют специфики
деятельности компании, учитывая положительные тенденции ее развития.
Основными показателями эффективности использования персонала
являются производительность труда и прибыль на 1 работника. Для их
расчета и оценки воспользуемся таблицей 2.14.
Таблица 2.14 – Данные для расчета показателей эффективности труда
Показатели
2020г.
2021г.
Выручка, тыс. руб.
149326
163059
Валовая прибыль (убыток), тыс. руб.
3276
51270
Среднесписочная численность персонала, чел.
51
53
49
Производительность труда определим, как отношение выручки к
среднесписочной численности сотрудников:
Производительность труда (2020 год) = 149326 / 51 = 2928 тыс. руб. /
чел.
Производительность труда (2021 год) = 163059 / 53 = 3077 тыс. руб. /
чел.
Прибыль на одного работника определим, как отношение валовой
прибыли к среднесписочной численности сотрудников:
Прибыль на одного работника (2020 год) = 3276 / 51 = 64 тыс. руб. /
чел.
Прибыль на одного работника (2021 год) = 51270 / 53 = 967 тыс. руб. /
чел.
Запишем полученные данные в таблицу 2.13 и оценим изменение этих
показателей.
Таблица 2.13 – Анализ эффективности использования труда персонала
Показатели, тыс. руб.
2020г.
2021г.
абс. изм.
в %
Производительность труда
2928
3077
148
5%
Прибыль на 1 работника
64
967
903
1406%
В 2021 году производительность труда повысилась на 148 тыс. руб. или
на 5%. Прибыль на 1 работника выросла на 903 тыс. рублей, тем прироста
более, чем значительный - 1406% (рисунок 2.20).
50
Рисунок 2.20 Динамика показателей эффективности использования
персонала, тыс. руб. / чел.
Анализ использования трудовых ресурсов в организации, уровня
производительности труда необходимо рассматривать в тесной связи с
оплатой труда. С ростом производительности труда создаются реальные
предпосылки для повышения уровня его оплаты. При этом средства на
оплату труда нужно использовать таким образом, чтобы темпы роста
производительности труда обгоняли темпы роста его оплаты. Только при
таких условиях создаются возможности для наращивания темпов
расширенного воспроизводства.
В 2020 году расходы на оплату труда составили 43815 тыс. рублей, в
2021– 46938 тыс. рублей. Фонд оплаты труда увеличился на 3123 тыс.
рублей, что на 7% больше уровня 2020 года (рисунок 2.21).
51
Рисунок 2.21 Динамика ФОТ, тыс. рублей
Определим среднегодовую и среднемесячную заработную плату
персонала. Занесем полученные расчеты в таблицу 2.14 и оценим рост
показателей.
Среднегодовая заработная плата персонала = ФОТ / среднесписочная
численность персонала:
Среднегодовая ЗП (2020 год) = 43815 / 51 = 859,12 тыс. рублей.
Среднегодовая ЗП (2021 год) = 46938 / 53 = 885,62 тыс. рублей.
Среднемесячная заработная плата персонала = Среднегодовая ЗП / 12
месяцев:
Среднемесячная ЗП (2020 год) = 859,12 / 12 = 71,593 тыс. рублей.
Среднемесячная ЗП (2021 год) = 885,62 / 12 = 73,802 тыс. рублей.
Таблица 2.14 - Анализ эффективности использования ФОТ
Показатели
2020г.
2021г.
абс. изм.
в %
ФОТ, тыс. руб.
43815
46938
3123
7%
Среднесписочная численность
персонала, чел.
51
53
2
4%
Среднегодовая заработная плата 1
сотрудника, тыс. руб.
859,12
885,62
98,84
3%
Среднемесячная заработная плата 1
сотрудника, тыс. руб.
71,593
73,802
8,24
3%