36
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ
ПЕРСОНАЛОМ И ОРГАНИЗАЦИИ ДИСЦИПЛИНЫ В
ООО «КТЦ-Д»
2.1 Характеристика ООО «КТЦ-Д» и его имущественного положения
Общество с ограниченной ответственностью «Консультативно-
технический центр» (ООО «КТЦ-Д») образовано 16 ноября 2005 года.
Расположено в городе Владимире по адресу ул. Студенческая дом 5А.
Основным видом деятельности является: "Предоставление услуг по
монтажу, ремонту и техническому обслуживанию двигателей и турбин, кроме
авиационных, автомобильных и мотоциклетных двигателей". Организация
также зарегистрирована в таких категориях как: "Деятельность автомобильного
грузового транспорта", "Предоставление услуг по монтажу, ремонту и
техническому обслуживанию прочего электрооборудования, не включенного в
другие группировки", "Организация перевозок грузов". Директор — Сергей
Николаевич Созонтов.
Основной целью ООО «КТЦ-Д» является надежное и своевременное
обеспечение услуг по монтажу, ремонту и техническому обслуживанию
двигателей и турбин и получение прибыли, обеспечивающей устойчивое и
эффективное экономическое благосостояние Общества, создание здоровых и
безопасных условий труда и социальную защиту работников Общества.
По форме специализации компанию можно отнести к группе
инжиниринговых фирм, услуги которых строятся на монтаже, ремонте и
техническом обслуживании современного высокотехнологичного
оборудования. Основная специализация связана с двигателями и турбинами.
Кроме работы по договорам с предприятиями частного сектора ООО "КТЦ-Д"
являлась поставщиком в 1 государственном контракте на сумму 5 037 018,59
рублей, работая с АО «НПП «Рубин»
По штатному расписанию в компании ООО «КТЦ-Д» работает 46
человек. Из них административно-управленческий персонал - 9 человек, 15
37
технологов и конструкторов, две бригады рабочих разных специальностей по 6
человек в каждой, вспомогательный персонал - 6 человек.
Структуру управления компанией ООО «КТЦ-Д» можно описать так:
руководящим органом является директор. Он выполняет общий контроль за
деятельностью компании он же руководит планово-экономической работой,
занимается подбором кадров и организует повышение их квалификации,
обеспечивает охрану труда, технику безопасности и пожарную безопасность.
Ему подчиняются: главный бухгалтер, руководитель службы персонала,
заведующий конструкторско-технологическим отделом, два мастера-бригадира,
заведующий складом, начальник охраны и руководитель административно-
хозяйственной службы.
На рисунке один представлена организационная структура управления
ООО «КТЦ-Д».
Рисунок 3 Организационная структура управления
ООО «КТЦ-Д»
Надо иметь в виду, что вопросы финансовой работы сосредоточены в
бухгалтерии, поэтому главный бухгалтер по существу выполняет функции
финансового директора, как это и происходит в большинстве малых
предприятий. На службу персонала кроме вопросов кадровой службы,
связанных с отбором и подбором кадров, укреплением трудовой дисциплины
возложена планово-аналитическая работа, организация заработной платы,
юридические вопросы.
Директор
Главный
бухгалтер
Руководитель АХС
Заведующий
конструкторско-
технологическим
отделом
Начальник
охраны
Заведующий
складом
Мастер- бригадир
Мастер - бригадир
Руководитель
службы персонала
38
Основные показатели имущественного положения показаны в таблице 1
и на рисунке 4.
Таблица 1
Активы и пассивы ООО «КТЦ-Д», тыс. руб.
Показатель
2014
2015
2016
2016 к
2014,%
Внеоборотные
активы
16985
17661
17340
102,1
Оборотные активы
44354
136444
251711
567,5
Собственный
капитал
38561
39409
39819
103,3
Долгосрочные
обязательства
0
0
0
0
Краткосрочные
обязательства
22778
114696
229232
1006,4
Баланс
61339
154105
269051
438,7
Рисунок 4 Соотношение между внеоборотными и оборотными
активами ООО «КТЦ-Д» тыс. руб.
Таблица 1 и рисунок 3 показывают очень высокий рост валюты баланса в
2015 году и в 2016 году. Общий итог баланса увеличился за два в 4, 3 раза и
составил 269 млн. руб. Анализ показал, что это произошло в первую очередь за
счет оборотных активов, размер которых увеличился в 5,7 раза и составил в
2016 году 251,7 млн. руб. Одновременно вырос размер краткосрочных
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
2014 2015 2016
16985
17661
17340
44354
136444
251711
Оборотные активы
Внеоборотные активы
39
обязательств – в 10 раз, которые составили в 2016 году 229,3 млн. руб.
Собственный капитал увеличился только на 3,3%.
Основные средства в основном представлены помещением, необходимой
оргтехникой и станочным оборудованием.
Основу оборотных средств составляют денежные средства и запасы, а
также дебиторская задолженность.
В составе запасов основную долю составляют комплектующие изделия и
запасные детали для обслуживания работы двигателей и турбин.
Динамику пассивов можно проследить на рисунке 5.
Рисунок 5 Динамика и соотношение между источниками
финансирования активов ООО «КТЦ-Д» тыс. руб.
Рисунок 5 показывает практически отсутствие роста собственного
капитала, при этом, небольшой рост происходил за счет увеличения
нераспределенной прибыли, которая увеличилась с 38,5млн. руб. в 2014 году до
39,8 млн. руб. в 2016 году (Приложение 1).
Одновременно табл. 1 и рис. 4 свидетельствуют о низком уровне
финансовой независимости ООО «КТЦ-Д». Доля собственного капитала в
валюте баланса на начало 2016 года составляет: (39 819: 269 051)×100 = 14,8 %.
Показатель крайне низкий.
Изменение имущественного состояния, безусловно, зависит от
экономической результативности деятельности, которая в свою очередь зависит
в том числе и от состояния трудовой дисциплины.
38561
39409
39819
22778
114696
229232
0
50000
100000
150000
200000
250000
2014 2015 2016
Собств. капитал
Краткоср. об-ва
40
Основные экономические показатели ООО «КТЦ-Д» отражены в
таблице 2 и на рисунке 6.
Таблица 2
Экономические показатели ООО «КТЦ-Д», тыс. руб.
Показатель
2014г.
2015г.
2016.
2016 к
2014,%
1
Выручка
92445
111262
104844
113,4
2
Себестоимость
64670
98755
90050
139,2
3
Управленческие
расходы
16909
17171
19054
112,7
4
Прибыль от продаж
10866
-4664
-4260
Х
Рисунок 6 Динамика экономических показателей
ООО «
КТЦ-Д
», тыс. руб.
Данные таблицы и рисунка показывают наибольший рост выручки в
2015 году и её небольшое снижение в 2016, хотя в целом за два года выручка
выросла на 13,4%. Себестоимость показала такую же тенденцию - наибольший
рост в 2015 году и некоторое снижение в 2016 году. Однако за два года
себестоимость выросла на большую по сравнению с выручкой величину -
39,2%. Это обстоятельство негативно сказалось на динамике прибыли. Если в
2014 году была зафиксирована прибыль в размере 10,8 млн. руб., то в 2015 и
2016 годах получены убытки в размере соответственно 4,7 млн. руб. и 4,3 млн.
руб. Однако потери от роста себестоимости были компенсированы
полученными процентами 6,6 млн. руб. и 5,4 млн. руб. (Приложение 2 и 3).
-20000
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
2014 2015 2016
92445
111262
104804
64670
98755
90050
16909
17171
19054
10866
-4664
-4260
Выручка
Себестоимость
Управлен. расходы
Прибыль от продаж
41
Поэтому чистая прибыль была получена и в 2015 году и в 2016 году в размере
соответственно 1084 тыс. руб. и 511 тыс. руб.
Таким образом, можно констатировать что компания ООО «КТЦ-Д»,
образованная в 2005 году создала свой потенциал в виде имущества на сумму
269 млн. руб.
Этот потенциал ежегодно пополняется за счет увеличивающейся
выручки и краткосрочных обязательств, объем которых последние годы вырос
в 10 раз, и которые составили в 2016 году 229,3 млн. руб.
2.2 Анализ движения кадров и его влияния на состояние трудовой дисциплины в
ООО «КТЦ-Д»
Численность персонала ООО «КТЦ-Д» на 01.01.2016 г. составила 46 чел.
Уровень трудовой дисциплины в значительной мере зависит от
соотношения в трудовом коллективе мужчин и женщин. Поскольку для мужчин
в большей степени характерно стремление к свободе, они в большей степени
привержены нарушать порядок в том числе и трудовой.
Рисунок 7 Половая принадлежность работников
ООО «КТЦ-Д», %
Рассматривая структуру работников предприятия по гендерному
признаку, констатируем, что преобладающее число персонала составляют
мужчины. По состоянию на 1 июля 2016 мужчины составляют 36 человек или
78,3% всего персонала, женщины - 10 человек или 21,7 %.
Уровень образования отражают данные рисунка 8. Наибольшее
количество работников имеют среднее образование – 25 человек (54,3%, из них
18 человек – среднее специальное образование.
78,3
21,7
Структура персонала по по гендерному признаку в 2016 г.
мужской
женский
42
Высшее образование имеется у 19 человек (41,4%). 2 человека (дворник,
уборщица) имеет начальное образование (8 классов).
Рисунок 8 Образовательный уровень персонала
ООО «КТЦ-Д», %
За 2016 год численность работников с высшим образованием
увеличилась на 1 человека, количество работников, имеющих среднее
образование, осталось неизменным.
Изменение возрастной структуры персонала. показано в таблице 3 и на
рисунках 9-10. На конец 2016 г. в ООО «КТЦ-Д» преобладают работники
возрастного уровня 30-45 лет – 20 человек, что составляет 43,5%. При общем
увеличении численности этой группы в период 2014 - 2016 гг. на 1 человека её
доля уменьшилась с 47,5% до 43,2%. Причина общий рост численности,
который составил 6 человек.
Таблица 3
Возрастная структура персонала
№
Возрастная
группа
2014 г.
2015 г.
2016 г.
чел.
%
чел.
%
чел.
%
1
18-30 лет
13
32,5
14
32,5
16
34,7
2
30-45 лет
19
47,5
19
44,2
20
43,5
3
45-50 лет
5
12,5
7
16,3
7
15,2
4
Старше 50
лет
3
7,5
3
7,0
3
6,5
5
Итого
40
100
43
100
46
100
4,3
54,3
41,4
Структура персонала по уровню образования в 2016 г.
начальное
среднее
высшее
43
Рисунок 9 Возрастная структура персонала ООО «КТЦ-Д» в 2014-
2015 гг., %
Рисунок 10 Возрастная структура персонала ООО «КТЦ-Д» в 2015 г.,
%
Число молодых сотрудников (18-30 лет), наиболее склонных к
дисциплинарным нарушениям увеличилось с 13 человек в 2014 году до 16
человек в 2016 году. Их доля в общей структуре численности также
увеличилась: с 32,5% до 34,7%.
На 2 человека увеличилось количество сотрудников возрастом 45-50 лет.
Их доля увеличилась 12,5% до15,2%.
Численный состав персонала старше 50 лет остался прежним, но в
удельном весе он уменьшился на 1,0% и составил в 2015 году – 6,5%.
32,5
47,5
12,5
6,5
Возрастная структура
персонала в 2014 г.
18-30 30-45
45-50
старше 50
32,5
44,2
16,3
7
Возрастная структура
персонала в 2015 г.
18-30 30-45
45-50
старше 50
34,7
43,5
15,2
6,4
Возрастная структура персонала в
2016 г.
18-30 30-45 45-50
старше 50
44
Кроме образования и возраста, значительную роль при определении
дисциплинарных отношений в трудовом коллективе имеет стаж работы
Результаты анализа этого фактора показаны в таблице 4.
Таблица 4
Структура персонала ООО «КТЦ-Д» по общему стажу работы
№
Наименование
структурного
подразделения
2014 г.
2015 г.
2016 г.
чел.
%
чел.
%
чел.
%
1
До 1 года
4
10,0
3
7,0
4
8,7
2
1-3 года
3
7,5
4
9,3
5
10,9
3
3-5 лет
6
15,0
8
18,6
10
21,7
4
Более 5 лет
27
67,5
28
65,1
27
58,7
5
Итого
40
100
43
100
46
100
Рисунок 11 Структура персонала ООО «КТЦ-Д» по общему стажу
работы, чел.
Наибольшую долю работников по признаку стажа работы составляют
наиболее дисциплинированные опытные работники со стажем работы более 5
лет – 27 человек. Их количество за два года осталось неизменным, но доля
уменьшилась с 67,5% до 58,7%.
Достаточно большую долю составляют работники со стажем работы 3- 5
лет – 10 человек или 21,7%. Их количество увеличилось за два года на 4
0
5
10
15
20
25
30
до 1 года 1-3 года 3-5 лет Более 5 лет
4
3
6
27
3
4
8
28
4
5
10
27
Численность по общему стажу работы
2014 2015 2016
45
человека. Перспективная молодежь со стажем работы 0-3 года составляет 9
человек, увеличившись за два года на два человека. Их доля на конец 2016 года
составила 19,6%.
Важнейшим показателем, влияющим на дисциплинарные отношения и
одновременно, являющимся показателем косвенно характеризующим
состояние трудовой дисциплины любого предприятия, является показатель
текучести кадров.
Текучестью кадров называется показатель, характеризующий частоту
приема и увольнения сотрудников. Он определяет стабильность
дисциплинарных отношений в организации. Он определяет стабильность
производственно-торговой атмосферы в организации.
Чем текучесть кадров выше, тем тревожнее обстановка в организации.
Такая ситуация характеризуется большим количеством нарушений трудовой и
экономической дисциплины, высокой частотой увольнений сотрудников, в
первую очередь имеющих высокую квалификацию и приемом на работу
значительного числа новых работников. А это означает для предприятия как
снижение его авторитета, так и увеличение затрат на поиск и адаптацию новых
сотрудников.
Причинами высокой текучести кадров может быть и низкий уровень
материального вознаграждения и не адекватная сложившейся ситуации система
материального стимулирования и невысокий уровень социальной
защищенности сотрудников, а также вступление предприятия в фазу упадка.
Формула расчета показателя текучести кадров следующая.
К
т
=
К
у
Ч
ср
×100 (9)
где К
т
= коэффициент текучести кадров;
К
у
– количество уволенных работников по собственному желанию,
по соглашению сторон и за нарушение трудовой дисциплины;
Ч
ср
– среднесписочная численность работников.