35
Наибольший вес в структуре штата АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг. по гендерному составу занимают
мужчины.
Проведем анализ состава персонала АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» за 2014-2016 гг. в таблице 3.
Таблицы 3
Анализ состава персонала
№п
/п
Показатели
План
2016г.
Факт
2016 г.
Абсолютное
отклонение,
(+,-)
Процент
выполнения
плана, %
1
2
3
4
5
6
1.
Всего персонал
предприятия, чел.,
в т.ч.
376
375
-1
99,73
2.
Рабочих, из них
333
333
0
100
3.
основных
310
307
-3
99,32
4.
вспомогательных, в
т.ч.
23
26
3
113,04
5.
станочников
5
5
0
100
6.
подручных
4
5
1
125
7.
Повременщиков
14
16
2
114,29
8.
Руководители
30
29
-1
96,67
9.
Специалисты
14
12
-2
90,91
10.
Служащие
1
1
0
100
11.
Соотношение
между основными и
вспомогательными
рабочими
13,43
11,81
-1,63
87,89
12.
Выпуск продукции,
тыс.руб.
80586
81400
814
101
36
Из таблицы 3 видно, что план по составу персонала практически
выполняется. В частности по рабочим наблюдается абсолютное соответствие
фактической численности плановой. Тем не менее, в процессе расчета
абсолютного отклонения не принимается во внимание уровень выполнения
производственного плана, поскольку плановая численность рассчитана на
плановый объем, то есть на 100% выполнения плана. В этой связи следует
скорректировать численность плановую на объем выполнения плана по
продукции согласно формуле:
Чпл. скор. = Чпл .* Квп,(21)
где, Чпл. скор. - плановая численность рабочих скорректированная,
Чпл. - плановая численность рабочих,
Квп - коэффициент выполнения плана по выпуску продукции.
Чпл. скор. = 333 * 1,01 = 336 чел.
Таким образом, для производства фактического объема продукции
необходимо 336 чел. Иными словами наблюдается относительный недостаток
численности рабочих в количестве 3 человек.
2.3. Проблемы системы управления движением
кадровАО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский»
Стабильность состава персонала в организации является, существенно
влияет на рост производительности труда и эффективность производства.
Поэтому движение кадров и их динамика выступают ключевыми объектами
анализа
27
.
В таблице 4 представим исходные данные для анализа движения
персонала.
27
Ефимова О.В. Финансовый анализ: современный инструментарий для принятия экономических решений :
учебник / О.В. Ефимова. − 3-е изд., испр. и доп. − М. : Издательство «Омега-Л», 2012. − 351 с. : ил., табл.
37
Таблицы4
Исходные данные для анализа движения персонала в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
№
п/п
Показатели, чел.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
1
2
3
4
5
1.
Принято на предприятие
25
32
24
2.
Выбыло с предприятия, в т.ч.
32
33
30
3.
На учебу
1
3
1
4.
В вооруженные силы
2
8
5
5.
На пенсию и по другим
причинам, предусмотренным
законодательством
2
6
3
6.
По собственному желанию
25
15
21
7.
За нарушение трудовой
дисциплины
2
1
0
8.
Среднесписочная численность
работающих
382
381
375
Динамика персонала АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в
2014-2016 гг. представлена на рис. 7.
Рис. 7. Динамика персонала АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
38
В 2016 г. в АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» выбыло 30
чел., из которых 21 чел. уволились по собственному желанию. В 2016 г. в
организацию было принято 24 чел.
В таблице 5 проведем анализ движения персонала в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
Таблица 5
Анализ движения персонала в АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
№
п/п
Показатели
2014г.
2015г.
2016г.
Абсолютное
отклонение (+,-)
2015г. от
2014г.
2016г.
от
2015г.
1
2
3
4
5
6
7
1.
Коэффициент
оборота по
приёму
0,065
0,084
0,064
0,019
-0,02
2.
Коэффициент
оборота по
выбытию
0,084
0,087
0,080
0,003
-0,007
3.
Коэффициент
текучести
кадров
0,071
0,042
0,056
-0,029
0,014
4.
Коэффициент
постоянства
кадров
0,916
0,913
0,920
-0,003
0,007
Динамика коэффициентов движения персонала в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг. представлена
на рис. 8-11.
39
Рис. 8. Динамика коэффициента оборота по приему в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
Коэффициент оборота по приему в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
увеличился на 0,019 пункта, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизился на 0,02
пункта.
Рис. 9. Динамика коэффициента оборота по выбытию в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в2014-2016 гг.
0
0,01
0,02
0,03
0,04
0,05
0,06
0,07
0,08
0,09
2014 г. 2015 г. 2016 г.
Коэффициент оборота по
приёму
40
Коэффициент оборота по выбытию в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
увеличился на 0,003 пункта, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. снизился на
0,007 пункта.
Рис. 10. Динамика коэффициента текучести кадров в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
Как видим, коэффициент текучести кадров в 2016 г. выше, чем в 2015 г.
на 0,014 пункта, но зато ниже, чем в 2014 г. на 0,15 пункта. В процессе анализа
необходимо тщательно изучить причины, вызвавшие увеличение коэффициента
текучести в 2016 г. по отношению к 2015 г., и разработать мероприятия по его
снижению в перспективе и довести до оптимальной величины, так как рост
текучести персонала может отрицательно сказывается на эффективности
работы предприятия.
41
Рис. 11. Динамика коэффициента постоянства кадров в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
Коэффициент постоянства кадров в 2015 г. по сравнению с 2014 г.
снизился на 0,003 пункта, а в 2016 г. по сравнению с 2015 г. увеличился на
0,007 пункта.
В целом, коэффициент постоянства кадров достаточно высокий в
организации.
К основной особенности кадров относится то, что помимо выполнения
производственных функций, они выступают активной составляющей
производственного процесса.
Именно персонал может способствовать повышению эффективности
производственного процесса, и наоборот, относиться безразлично к
результатам функционирования организации, на которой работают, или
противодействовать нововведениям. Если они нарушают привычный для них
42
режим работы
28
. Комплексное использование трудовых ресурсов можно
оценить по уровню использования фонда рабочего времени, на который
значительно влияет численность рабочих, количество отработанных дней
одним рабочим за отчетный период и средняя продолжительность рабочего
дня. Анализ использования фонда рабочего времени рассмотрим в таблице 6.
Таблица 6
Анализ использования фонда рабочего времени в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский»за
2014-2016 гг.
№
п/п
/
п
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
(+,-)
2015 г.
от
2014г.
2016 г. от
2015 г.
1
2
3
4
5
6
7
1.
Численность
работников, чел
(ЧР)
382
81
75
-1
-6
2.
Календарный фонд
времени, дни
365
365
365
-
-
3.
Праздничные и
выходные дни
101
101
101
-
-
4.
Номинальный фонд
рабочего времени, дн.
264
264
264
-
-
5.
Неявки на работу, дн.,
в т.ч.
39
46
49
7
3
6.
Отпуска ежегодные и
учебные, дн.
22
26
28
4
2
28
Варламова Е. Оценка на рабочем месте // Кадровое дело. − 2015. – 63 с.
43
Окончание таблицы 6
1
2
3
4
5
6
7
7.
Неявки по болезни,
дн.
17
20
21
3
1
8.
Простои, дн.
-
-
-
-
-
9.
Явочный фонд
рабочего времени,
дн.(Д)
225
218
215
-7
-3
10.
Общая
продолжительность
рабочего дня, час (П)
8
8
7,5
-
-
11.
Общий фонд рабочего
времени, чел/час
(ФРВ) = ЧР х Д х П
687600
664464
604688
-23136
-59776
Динамика фондов рабочего времени в АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг. представлена на рис. 13.
2014г
2015г
2016г
Календарный фонд
времени, дни
365
365
365
Номинальный фонд
рабочего времени,
дн
264
264
264
Явочный фонд
рабочего времени,
дн.(Д)
225
218
215
44
Рис. 12. Динамика фондов рабочего времени в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
Динамика общего фонда рабочего времени в АО «Омскоблводопровод»
РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг. представлена на рис. 13.
Рис. 13. Динамика общего фонда рабочего времени в
АО «Омскоблводопровод» РЭУ «Москаленский» в 2014-2016 гг.
0
50
100
150
200
250
300
350
400
Календарный фонд
времени, дни
Номинальный фонд
рабочего времени,
дн
ЯвЯвочный фонд
рабочего времени,
дн.(Д)
2014г
2015г
2016г