54
предприятии сформирована сбалансированная система соотношения
цена/качество, достаточно широкий ассортимент.
Выявленными недостатками ООО «Шилинг» являются недостаточно
высокое качество продукции, ограниченный рынок сбыта (наличие только
одного магазина), узкий выбор потребительских упаковок продукции. Все
это в совокупности существенно ограничивает возможность увеличения доли
рынка предприятия и дальнейший рост предприятия.
Подавляющее большинство участников молочного рынка – это
российские компании. Однако число иностранных предприятий,
занимающихся переработкой молока, зависит от вида конечной продукции.
Наибольшее число иностранцев отмечено в отрасли производства сыров.
Таким образом, на рынке розничной торговли наблюдается
обострение конкуренции. В связи с этим предприятия вынуждены заниматься
вопросами обеспечения конкурентоспособности деятельности под давлением
рынка с одной стороны и соответствия ее нормативным документам
(стандартам, инструкциям, техническим условиям и т.д.) под давлением
государства, регулирующего данный рынок, – с другой.
В целом рынок розничной торговли России оценивается как
перспективный и стабильно развивающийся благодаря отечественным
производителям и иностранным инвесторам. Потенциальная емкость рынка
молочных продуктов в России, рассчитанная исходя из медицинских норм и
традиций потребления, далека от насыщения, следовательно, в условиях
повышения социального уровня в стране производителям необходимо
наращивать производственные мощности.
В условиях усиления конкуренции на рынке основными
конкурентными преимуществами крупных российских производителей
розничной торговли могут стать:
большая доля рынка;
качество продукции;
широкий ассортимент;
55
уровень цен;
использование марочных названий, и постепенное
распространяется на ассортиментную линию.
Потребители в городах при выборе продукции ориентируются, в
первую очередь, на марку. На рынке присутствует много марочной
продукции зарубежных производителей и предприятий из других регионов.
В этих условиях репутация фирмы и известность ее марок – один из
ключевых компонентов конкурентоспособности;
обратная вертикальная интеграция с производителями;
прямая вертикальная интеграция производителя и посредников;
грамотная рекламная политика.
Проанализируем внутреннюю среду предприятия.
От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и
эффективности их использования зависят объем и своевременность
выполнения всех работ (оказания услуг), эффективность использования
оборудования, механизмов, и как результат – объем производства продукции
(услуг), ее себестоимость, прибыль и ряд других экономических показателей.
Данные о численности работающих в магазина ООО «Шилинг»
представлены в таблице 17.
Таблица 17
Состав численности работающих на 01.01.2019 г.
Категория
персонала
2017
уд.вес
2018
уд.вес
Отклонения
+; -
%
Всего:
12
100,00%
11
100,00%
-1
91,67%
Руководители
3
25,00%
3
27,27%
0
100,00%
Специалисты
2
16,67%
1
9,09%
-1
50,00%
Основной
персонал
4
33,33%
4
36,36%
0
100,00%
МОП
3
25,00%
3
27,27%
0
100,00%
Обобщая таблицы 17, следует отметить, что на предприятии не
произошло существенных изменений в структуре и численности персонала,
что обусловлено штатным расписанием предприятия, в 2018 году была
сокращена должность заведующего складом, что повлекло за собой
56
изменение численности специалистов и сокращение доли с 16 до 9%, однако
по другим категориям персонала изменения составили усреднено 3%.
Кадровый состав сотрудников магазина ООО «Шилинг» представлен
в таблице 2.17.
Таблица 18
Кадровый состав сотрудников магазина ООО «Шилинг»
Категории
персонала
2017
2018
Изменение
структуры,
%
человек
%
человек
%
Среднесписочная
численность
12
100,00%
11
100,00%
0,00%
В том числе:
0,00%
- имеют высшее
образование
4
33,33%
3
27,27%
-6,06%
-имеют среднее
профессиональное
образование
8
66,67%
8
72,73%
6,06%
В том числе
0,00%
- от 20 до 35 лет
6
50,00%
6
54,55%
4,55%
- от 35 до 50 лет
6
50,00%
5
45,45%
-4,55%
В том числе
0,00%
- женщины
6
50,00%
6
54,55%
4,55%
- мужчины
6
50,00%
5
45,45%
-4,55%
Квалификация сотрудников предприятия соответствует требованиям,
поскольку 27,27% сотрудников имеют высшее образования в том числе в
области управления.
Большая часть персонала компании – женщины в возрасте от 20 до 35
лет.
Основные показатели качественного состава трудовых ресурсов
имеющихся в распоряжении данного предприятия позволяет сделать вывод
об обеспечении всех потребностей организации в кадровых ресурсах.
Необходимо отметить что в связи со спецификой деятельности организации
большая часть сотрудников - женщины. Кроме того положительно
характеризует кадровый состав персонала его молодой возраст: от 20 до 35
57
лет. Наличие высшего образования у 1/3 от общей численности сотрудников
также положительно характеризует кадровый состав сотрудников. Наличие
профильного образования у существенной доли сотрудников позволяет
осуществлять качественные услуги, соответствующие всем нормам и
требованиям безопасности.
Для анализа использования рабочего времени на предприятии
составим баланс рабочего времени 1 работника предприятия в таблице 19.
Таблица 19
Баланс рабочего времени одного сотрудника на предприятии
магазина ООО «Шилинг» в 2017 и 2018 годах
Наименование
показателя
2017 г.
2018 г.
Отклонение
Прирост, %
Календарный фонд
рабочего времени
365
365
0
0,00%
Количество выходных и
праздничных дней
118
118
0
0,00%
Номинальный фонд
рабочего времени
247
247
0
0,00%
Неявки на работу в т.ч.:
30
30
0
0,00%
-очередные и
дополнительные отпуска
24
24
0
0,00%
-отпуска по родам
0
0
0
-по болезни
3
2
-1
-33,33%
-отпуска по учёбе
1
1
0
0,00%
-отпуска за свой счёт
2
3
1
50,00%
Полезный фонд рабочего
времени
217
217
0
0,00%
Полезный фонд рабочего времени одного работающего на
предприятии в 2018 г. не изменился.
Следует отметить что существенных изменений вызванных
динамикой баланс рабочего времени одного сотрудника на предприятии, на
протяжении 2017 и 2018 годов не отмечается.
Особо следует подчеркнуть сохранение имеющихся показатели
использование рабочего времени в среднем по персоналу.
58
Расчет влияния основных трудовых факторов на реализацию
продукции и услуг предприятия представлен в таблице 20.
Таблица 20
Расчет влияния трудовых факторов на реализацию услуг
магазина ООО «Шилинг»
Показатели
2017
2018
Отклонение,
тыс. руб.
Прирост,
%
Объем реализации услуг, тыс.
руб.
21465
22987
1522
7,09%
Среднесписочная численность
работающих, чел.
12
11
-1
-8,33%
Отработано всеми
работающими:
-человеко-дней;
2604
2387
-217
-8,33%
-человеко-часов.
20050,8
18379,9
-1670,9
-8,33%
Среднее число дней,
отработанных одним
работающим, дни
217
217
0
0,00%
Продолжительность рабочего
дня в часах
7,7
7,7
0
0,00%
Среднегодовая выработка
одного работающего в тыс. руб.
1788,75
2089,73
300,98
16,83%
Среднедневная выработка
одного работающего в тыс. руб.
8,24
9,63
1,39
16,83%
Среднечасовая выработка
одного работающего в тыс. руб.
1,07
1,25
0,18
16,83%
Среднегодовая, среднедневная и среднечасовая выработка одного
работающего увеличились в 2018 г. на 16,83% или 300 тыс. рублей в год. При
относительной положительной динамике объемов реализации услуг, а также
отсутствии изменений показателей фонда рабочего времени отмечается
высокое увеличение выработки персонала, что говорит о незначительном
изменении эффективности использования труда сотрудников магазина ООО
«Шилинг», за счет изменения шататной численности.
Потенциальный ресурс повышения эффективности трудовой
деятельности персонала на используется, в целом можно говорить об
отсутствии эффективного влияния системы мотивации на динамику
показателей использования персонала.
Анализ движения персонала предприятия представлен в таблице 21.
59
Таблица 21
Анализ движения персонала магазина ООО «Шилинг»
Показатель
2016
2017
2018
Среднесписочная численность
персонала, чел.
12
12
11
Число уволившихся с работы, чел.
2
1
1
в т.ч.число уволившихся по
собственному желанию и по причине
сокращения штата, чел.
2
1
1
Число принятых на работу, чел.
2
1
0
Число постоянно работающих, чел.
10
11
10
Коэффициент стабильности
83,33%
91,67%
90,91%
Коэффициент текучести
16,67%
8,33%
9,09%
Коэффициент оборота по приему
16,67%
8,33%
0,00%
Коэффициент оборота по выбытию
16,67%
8,33%
9,09%
Таким образом, текучесть кадров на данном предприятии низкая,
более 90% состава работает постоянно, в течение всего анализируемого
периода.
Между тем, на анализируемом периоде отмечается снижение
коэффициента текучести, что является положительным фактором.
Необходимо отметить что высокое постоянства кадров крайне
положительно характеризует сформировавшуюся систему управления
персоналом. Однако организация необходимо отслеживать основные
показатели движения трудовых ресурсов, для определения и своевременного
реагирования на повышение коэффициента текучести сотрудников, что
может оказать негативное влияние на показатели использования труда, и как
следствие, отразится на снижение показателей эффективности деятельности
организации в целом.
Приобретенные оборудование и инвентарь магазина ООО «Шилинг»
по стоимости менее 40 тыс. руб. были списаны. Определяем износ
оборудования и инвентаря по состоянию на 01.01.2019 в таблице 22.
60
Таблица 22
Износ оборудования и инвентаря по состоянию на 01.01.2019
магазина ООО «Шилинг»
Группа
Норматив
средней
службы, лет
Средне-
фактический
срок службы,
лет
Износ
Хозяйственный инвентарь
5
2
0,4
Инструмент
3
1
0,3
Вычислительная техника
3
1
0,3
Итого, среднее
3,67
1,33
0,4
Можно отметить, что оборудование и инвентарь предприятия
находится в удовлетворительном состоянии, обновление данной группы
происходит в соответствии с нормативными сроками. Предприятие магазина
ООО «Шилинг» в полном объеме обеспечено инвентарем и оборудованием.
Так как магазина ООО «Шилинг» не имеет собственного помещения,
произведем анализ использования площадей, которые предприятие снимает в
аренду: общая площадь 335 м
2
. Характеристика площадей представлена в
таблице 23
Таблица 23
Характеристика площадей предприятия магазина ООО «Шилинг»
Виды помещений
Норма площади, м2
Фактическая
площадь, м2
Торговый зал
230
247,5
Помещение персонала
8
15
Складское помещение
48
57,5
Кабинет директора
14
15
Итого:
300
335
Из таблицы 23 видно, что магазина ООО «Шилинг» обеспечена
площадями по нормативу (как торговым, так и помещениями для персонала).
Превышение фактической площади над нормативной обусловлена
фактической площадью арендуемого торгового помещения.
Для оценки эффективности использования площадей определим
показатель эффективного использования площадей:
Кисп. пл. = Sэф./Sобщ., (2.5)
61
где Sэф. - эффективно используемая площадь, м
2
;
Sобщ. - общая площадь, м
2
.
Кинт.исп. пл. = 300 / 335 = 0,89
Таким образом, площади магазина ООО «Шилинг» эффективно
используются на 89%.
Основными целевыми показателями, по которым проводится оценка
деятельности розничного торгового подразделения ООО «Шилинг»
выступает конверсия (отношение числа посетителей к числу покупателей) и
сумма среднего чека. Оценка осуществляется в разрезе по месяцам.
Супервайзер при посещении розничной точки проводит работу с
коллективом по вопросам повышения конверсии и среднего чека. Данные о
конверсии представлены в таблице 24, данные о среднем чеке представлены
в таблице 25.
Таблица 24
Конверсия магазина ООО «Шилинг» за 2018 год
Месяц
Число
посетителей
(траффик)
Число
покупателе
й
Конверси
я факт
Конверси
я план
Отклонени
е
Январь
9856
4850
49,21%
48,00%
1,21%
Февраль
8945
3580
40,02%
41,00%
-0,98%
Март
10562
5120
48,48%
46,00%
2,48%
Апрель
9762
3450
35,34%
38,00%
-2,66%
Май
10520
5860
55,70%
35,00%
20,70%
Июнь
7852
3980
50,69%
45,00%
5,69%
Июль
6985
4970
71,15%
68,00%
3,15%
Август
10956
6860
62,61%
60,00%
2,61%
Сентябр
ь
9856
5460
55,40%
55,00%
0,40%
Октябрь
8659
4720
54,51%
53,00%
1,51%
Ноябрь
9749
6890
70,67%
68,00%
2,67%
Декабрь
12586
8100
64,36%
65,00%
-0,64%
в
среднем
за год
116288
63840
54,90%
55,00%
-0,10%
Как видно из представленной таблицы 24 среднегодовая конверсия
практически соответствует плановой. Между тем на протяжении года
62
отмечается несоответствие плановых и фактических показателей. Кроме того
выявлены сезонные колебания конверсии в Марте (праздники), июле-августе
(лето-осень), декабре (новогодние праздники). В пиковые сезоны
фактическая конверсия превышает плановую (в декабре фактически равны).
В целом показатели конверсии равны среднеотраслевым и соответствуют
плановым показателям.
Таблица 25
Показатели среднего чека магазина ООО «Шилинг» за 2018 год
Месяц
Число
покупателе
й
выручка
Средний
чек факт
Средний
чек план
Отклонени
е
Январь
4850
1972308
406,66
500,00
-93,34
Февраль
3580
1709520
477,52
500,00
-22,48
Март
5120
2131602
416,33
500,00
-83,67
Апрель
3450
1316914
381,71
500,00
-118,29
Май
5860
1917242
327,17
375,00
-47,83
Июнь
3980
1308250
328,71
400,00
-71,29
Июль
4970
1971342
396,65
450,00
-53,35
Август
6860
1731458
252,40
375,00
-122,60
Сентябр
ь
5460
1916648
351,03
375,00
-23,97
Октябрь
4720
1370794
290,42
375,00
-84,58
Ноябрь
6890
1953458
283,52
375,00
-91,48
Декабрь
8100
3686913,43
2
455,17
450,00
5,17
в
среднем
за год
63840
22986449,4
3
360,06
431,25
-71,19
Показатели среднего чека несколько уступают показателям
конверсии, сохраняется тенденция превышения фактических показателей над
плановыми в пиковые месяцы.
В таблице 26 представлены мероприятия, проводимые магазином №
186 ООО «Шилинг» по стимулированию сбыта продукции в рамках
рекламного бюджета в 2018 году. К числу основных мероприятий относятся
раздача листовок, таргетированная реклама в социальных сетях. Каждое
мероприятие согласовано с генеральным директором, ежемесячно
проводится раздача листовок, в июле, августе и декабре проводились промо-
акции с ростовыми куклами и таргетированная реклама.
63
Генеральным директором определен месячный бюджет на рекламные
акции – 15 тыс. рублей.
Таблица 26
Использование рекламного бюджета магазина ООО «Шилинг»
Месяц
мероприятие
затраты
факт
затраты
план
Отклонение
Январь
раздача листовок
6000
15000
9000
Февраль
раздача листовок
8000
15000
7000
Март
раздача листовок
7500
15000
7500
Апрель
раздача листовок
6500
15000
8500
Май
раздача листовок
8000
15000
7000
Июнь
раздача листовок
6500
15000
8500
Июль
раздача листовок
4500
15000
-38300
Промо акция (ростовые куклы)
36000
Таргетированная реклама
12800
Август
раздача листовок
4500
15000
-13800
Таргетированная реклама
24300
Сентябрь
раздача листовок
8500
15000
6500
Октябрь
раздача листовок
9000
15000
6000
Ноябрь
раздача листовок
12000
15000
3000
Декабрь
раздача листовок
4500
15000
-10900
Промо акция (ростовые куклы)
14000
Таргетированная реклама
7400
Всего за год
180000
180000
0
В отдельные месяцы допускается перерасход бюджета (если ранее
была накоплена сумма), а также недорасход. Все расходы контролируются
генеральным директором.
Коррелируя периоды проведения рекламных мероприятия и
показатели конверсии и среднего чека можно отметить определенную
взаимосвязь. В период использования таргетированной рекламы и
промоакций с ростовыми куклами отмечается повышение выручки, среднего
чека и конверсии, что говорит об эффективности данных мероприятий.
Следует отметить, что совокупно по результатам проведения анализа
эффективности использовании оборудования можно сделать вывод о
соответствии фактических и плановых показателей с незначительным
отклонением. Магазина ООО «Шилинг» в полной мере обеспечен всеми
необходимыми средствами и оборудованием.