37
В баре предлагается разнообразное меню: авторские коктейли, чай,
ароматный кофе, большой ассортимент закусок.
– СПА-салон и фитнес-центр
Круглосуточный фитнес-центр отеля оборудован современными
тренажерами Life Fitness: беговые дорожки, велотренажеры, степперы и
силовые установки обеспечат Вам необходимую кардио-нагрузку во время
тренировок.
Используется современное оборудование и профессиональные
косметические средства. Высококвалифицированные специалисты помогут
подобрать процедуру, исходя из пожеланий клиента и потребностей его
организма.
В СПА-центре доступны следующие услуги:
– сауна,
– хаммам
– бассейн.
В настоящий момент бронирование номеров можно осуществить на
официальном сайте гостиницы, а также через сайты-агрегаторы
(booking.com, ostrovok.ru, tripadvisor.ru и другие).
Основными преимуществами гостиницы «Интерконтиненталь»
являются:
– Бронирование номеров в режиме online;
– Удобное месторасположение;
– Многофункциональные конференц-залы;
– Организация праздничных и корпоративных мероприятий.
Целями гостиницы «Интерконтиненталь» является расширение круга
своих клиентов и удержание покупателей, достижение максимальной
прибыли, завоевание устойчивого положения на рынке, оттеснение
конкурентов.
38
Подведя итого представленного ассортимента услуг, можно сделать
вывод, что гостиница «Интерконтиненталь» на сегодняшний день является
одним из ведущих гостиничных предприятий в Москве.
Потребителями услуг в данной организации - гостинице
«Интерконтиненталь», являются индивидуальные клиенты, а также
организации, с которыми сотрудничает гостиница. В основном,
туристические фирмы относятся к таким организациям. Они присылают
заявки заранее на определенную группу людей, которых необходимо
разместить.
В таблице 2 рассмотрен социально-демографический состав
посетителей гостиницы «Интерконтиненталь».
Таблица 2
Социально-демографический состав посетителей
Возраст
Доля, %
До 23
30
24-30
35
31-45
25
После 45
10
Из таблицы 2 видно, что большинство посетителей в возрасте от 24-30
лет, на втором месте до 23 лет. В данную группу входят школьники и
студенты, которые приезжают на экскурсию в г. Москва. Наименьшее
количество посетителей в возрасте после 45 лет, в основном это люди,
приезжающие в командировки.
По половому признаку большинство посетителей мужчин, их 56,82%.
Можно разделить потребителей услуг гостиницы
«Интерконтиненталь», исходя из целей посещения, на три основные группы,
являющимися для гостиницы ключевыми.
1. Группа «Бизнес». Типичным потребителем услуг является менеджер
среднего звена, который совершает частые командировки в г. Москва.
Рассматриваемый тип потребления гостиничный услуг реализуется за счет
организаций, а не за счет средств физического лица. Не является важным для
такого потребителя высокий статус гостиницы, и ее территориальное
39
расположение. При выборе гостиницы определяющим будет максимальная
функциональность (развитая инфраструктура вечернего
времяпрепровождения, питания, наличие конференц-услуг, бизнес-услуг) и
доступный уровень цен.
2. Группа «Отдых». Для среднего сегмента туристов из стран СНГ и
регионов России, которые совершают поездки в Москву и предпочитают
туристские программы среднего класса, гостиница является
привлекательной. Взаимодействие гостиницы с туристическими операторами
по внутреннему и въездному туризму является целевым, что позволяет
поддерживать устойчивый канал заказов по программам среднего класса на
гостиничные услуги. Очень важно отметить отдельно туроператоров,
которые организуют программы групповых туров для гостей из дальнего
зарубежья. Сотрудничество с такими посредниками может рассматривать как
долгосрочные инвестиции в повышение рейтинга гостиницы и ее имидж.
3. Группа «Обучение». Широкий выбор конференц-услуг и объем
номерного фонда гостиницы позволяет привлекать в качестве целевой
аудитории организации, организующие и проводящие семинары, фестивали,
конференции, съезды. Данная категория клиентов считается разновидностью
корпоративных клиентов и позволяет увеличить эффективность деятельности
инфраструктуры дополнительных услуг гостиницы: аренда конференц-холла,
банкетное и ресторанное обслуживание.
Все три группы клиентов являются целевыми, потому что работа с
такими клиентами создает ситуацию, когда возможно спрогнозировать спрос
и вовлечь туристические фирмы в привлечение клиентов.
В направлении привлечения отдельных целевых групп виден
следующий недостаток: нет направленности на привлечение не только
иногородних людей, но и также проживающих в г. Москва. Т.е. из-за этого
часть потенциальной прибыли теряет гостиница.
40
Проведем анализ основных финансово-экономических показателей
деятельности ООО «Интерконтиненталь» за 3 года, представленных в
таблице 3.
Таблица 3
Основные финансовые результаты деятельности ООО
«Интерконтиненталь», млн.руб.
Показатели
Фактическое значение
2016
2017 г.
2018 г.
Абсол.
величи
на
Абсол.
величи
на
Измен
ения,
%
Абсол.
величин
а
Измен
ения,
%
Выручка
1419,8
1476,2
104,0
1533,9
103,9
Себестоимость продаж
683,9
650,4
95,1
635,4
97,7
Валовая прибыль
735,9
825,9
112,2
898,5
108,8
Коммерческие расходы
149,2
156,4
104,8
66,0
42,2
Управленческие расходы
380,0
422,0
111,1
481,6
114,1
Прибыль (убыток) от
продаж
206,7
247,4
119,7
350,9
141,8
Прибыль (убыток) до
налогообложения
230,1
424,0
184,3
545,0
128,5
Текущий налог на
прибыль
63,4
93,5
147,5
110,6
118,3
Чистая прибыль (убыток)
отчетного периода
150,6
336,8
223,6
429,2
127,4
Исходя из данных в таблице 3, теперь проанализируем финансовые
показатели деятельности гостиницы за последние года в динамике.
На рис. 7 представлены изменения данных в денежном выражении
выручки и валовой прибыли в период с 2016 по 2018 год.
41
Рисунок 7. Показатели выручки и валовой прибыли, млн. руб.
Исходя из данных на рисунке 7, видна положительная динамика обоих
показателей в денежном выражении. Также стоит отметить, что темп роста
обоих показателей примерно одинаковый на протяжении двух лет. Средний
темп роста показателя выручки – 4% в год, темп роста показателя валовой
прибыли – 10% в год.
Далее проведем анализ динамики изменений в денежном выражении
прибыли от продаж и чистой прибыли за период с 2016 по 2018 год (рис. 8).
Рисунок 8. Показатели прибыли от продаж и чистой прибыли,
млн. руб.
42
Исходя из рисунка 8, видно, что значения данных показателей за 2018
год увеличились в соотношении с 2017 годом. Стоит отметить, резкое
увеличение чистой прибыли в2017 году (на 123,6%), при этом в 2018 году
наблюдается резкое увеличение показателя прибыли от продаж (на 41,8%).
Далее проведем анализ динамики изменений показателей затрат. На
рисунке 9 изображены данные изменений показателей затрат в период с 2016
по 2018 года, а именно выбраны показатели себестоимости, управленческих
и коммерческих расходов.
Рисунок 9. Показатели расходов, млн. руб.
Исходя из данных на рисунке 9, можно сделать вывод, что за
показатель себестоимости снижается на протяжении всего рассматриваемого
периода. Это связано с совершенствованием деятельности, выбора новых
поставщиков. При этом на протяжении трех лет происходит увеличение
показателя управленческих доходов, это связано с увеличением фонда
заработной платы. Коммерческие расходы в 2018 года снизились
практически в 2 раза.
Таким образом, проведя анализ финансовых результатов деятельности
гостиницы «Интерконтиненталь» в динамике за последние три года, можно
сделать следующие выводы:
43
1. Наблюдается стабильный рост выручки на протяжении последних
трех лет (2015-2017 г.).
2. Также наблюдается снижение себестоимости продаж и
коммерческих расходов из-за снижения стоимости на услуги поставщиков,
электроэнергию, снижение расходов на транспортировку.
3. Из-за снижения уровня расходов, произошло увеличение прибыли от
продаж практически в 2 раза.
4. Все вышеперечисленные факторы привели к тому, что показатель
чистой прибыли увеличился практически на 30% в сравнении с 2016 годом.
Таким образом, анализ финансово-экономических показателей
деятельности ООО «Интерконтиненталь» показал, что на данный момент
состояние гостиницы можно охарактеризовать как не стабильное, т.к.
наблюдается повышение показателей в сравнении с 2017 годом, также
положение гостиницы имеет устойчивый характер.
2.2. Анализ показателей номерного фонда гостиницы
«Интерконтиненталь»
Номерной фонд отеля «Интерконтиненталь» включает 203 номера. В
таблице 4 представлены данные стоимости и количеству предлагаемых
номеров по категориям.
Таблица 4
Номерной фонд отеля «Интерконтиненталь»
№
Категория
Количество
номеров
Стоимость за
сутки, руб
1
Представительский люкс
3
53500
2
Полулюкс
8
35464
3
Улучшенный
8
24320
4
Делюкс
184
15469
По данным таблицы 4, можно сказать, что основу номерного фонда
рассматриваемой гостиницы являются номера с наименьшей стоимостью
категории «Делюкс».
Фотографии интерьера номеров всех категорий представлены в
Приложении 3
37
.
37
Электронный ресурс: Категории номеров [Электронный источник] – Режим доступа: http://inter-
continental.ru/room/find. , свободный - Загл. с экрана. (27.05.19)
44
Характеризуя номерной фонд отеля «Интерконтиненталь», приведем
общие данные о количестве и площади номеров в таблице 5.
Таблица 5
Характеристика номерного фонда гостиницы
«Интерконтиненталь»
№
Категория
Кол-во
номеро
в
Доля
, %
Общая
площад
ь
номеров
, м2
Жилая
площадь
, м2
Площад
ь
ванной
комнаты
, м2
1
Представительски
й люкс
3
1,6
75
60
16
2
Полулюкс
8
3,9
63
45
16
3
Улучшенный
8
3,9
42
30
10
4
Делюкс
184
90,6
31
20
5
ИТОГО
203
100
211
155
47
Таким образом, исходя из данных таблицы 5, большая часть номерного
фонда состоит из номеров категории Делюкс. Общая площадь номерного
фонда составляет 211 м2, в том числе 155 м2 жилой площади.
В таблице в Приложении 4 представлена информация по ассортименту
предлагаемых услуг, в зависимости от категории номеров. В стоимость
размещения входят следующие услуги:
– Завтрак «шведский стол».
– Мини-бар в номере.
– Wi-fi.
– Тренажерный зал, сауна, хамам.
Номера Club InterContinental предоставляют гостям доступ в клубную
гостиную на 3-м этаже отеля. В стоимость входит: завтрак (шведский стол),
прохладительные напитки, чай, кофе, закуски в течение дня, вечерние
коктейли, свежая пресса, WI-FI. Доплата за доступ в Club InterContinental
возможна при проживании в любой категории номера, кроме номеров
Deluxe. При бронировании люксов на 12 этаже отеля доступ в Club
InterContinental предоставляется без дополнительной платы.
45
Далее проанализируем показатели эффективности номерного фонда
гостиницы «Интерконтиненталь». В таблице 7 представлены основные
данные, характеризующие использование номерного фонда гостиницы за
последние 3 года
Таблица 7
Показатели использования номерного фонда
Показатели
Фактическое значение
2016
2017 г.
2018 г.
Абсол.
величи
на
Абсол.
величи
на
Измен
ения,
%
Абсол.
величин
а
Измен
ения,
%
Доход от реализации
номерного фонда, млн.
руб.
987,9
1104,7
111,8
1197,5
108,4
Чистая выручка от
реализации номерного
фонда, млн руб.
128,5
201,6
156,9
168,4
83,531
746
Средняя стоимость
номера, руб.
28156,9
30157,6
107,1
32188,3
106,7
Количество проданных
номеров
35085
36630
104,4
37203
101,5
Количество проживавших
гостей, чел.
52627
62271
118,3
52084
83,6
Общее количество
доступных номеров
74095
74095
0
74095
0
На основе данных в таблице 7, далее рассчитаем основные
гостиничные показатели, которыми характеризуют эффективность
номерного фонда:
1) Occupancy (OCC) — Загрузка, занятость или заполняемость
гостиницы. Вычисляется путем деления числа проданных номеров на
количество доступных номеров за отчетный период. Получается
за 2016 год Occupancy = 35085/74095= 47,4%
за 2017 год Occupancy = 36630/74095= 49,4%
за 2018 год Occupancy = 37203/74095=50,2%
2) ADR (Average daily room rate) — Средняя цена за номер.
Вычисляется путем деления дохода от продажи номерного фонда на
количество проданных номеров за отчетный период. Получается
46
за 2016 год ADR y = 987,9/35085= 28157,3
за 2017 год ADR = 987,9/36630= 30158,3
за 2018 год ADR = 987,9/37203= 32188,2
3) RevPAR или RoomYield (Revenueperavailableroomperday) — выручка
номерного фонда на один номер высчитывается делением чистой выручки от
продажи номеров (после скидок, косвенных налогов и общей стоимости
завтраков или другого вида питания) на общее количество проданных
номеров, то есть за вычетом номеров поставленных на капитальный ремонт.
Получается
за 2016 год RevPAR y = 128,5/35085= 3662,5
за 2017 год RevPAR = 128,5/36630= 5503,7
за 2018 год RevPAR = 128,5/37203= 4526,5
4) DoubleOccupancy — среднее количество гостей в номере. Данный
показатель рассчитывается путем деления общего количества проживавших
гостей на число занятых номеров. Получается:
за 2016 год DoubleOccupanc y = 52627/35085= 3662,5
за 2017 год DoubleOccupanc = 62271/36630= 5503,7
за 2018 год DoubleOccupanc = 52084/37203= 4526,5
5) RevPAC (RevenueperAvailableCustomer) — выручка номерного фонда
на гостя в день (месяц/год). Данный показатель рассчитывается путем
деления общего дохода отеля, включая проживание, питание,
дополнительные услуги, налоги на общее количество проживавших гостей за
данный период. Получается:
за 2016 год RevPAC y = 1419800000/52627= 3662,5
за 2017 год RevPAC = 1476200000/62271= 5503,7
за 2018 год RevPAC = 1533900000/52084= 4526,5
В таблице 8 представлены сводные данные по полученным
показателям.
Таблица 8
Показатели эффективности номерного фонда