32
78,7%, в 2014 году на него приходилось 31,7%, а в 2017 году – 4,82%.
Изменение в структуре высоколиквидных активов банка объясняется
изменившейся экономической политикой страны и, как следствие,
различными интересами потребителей. Если в 2014 году предпочтение
отдавалось ценным бумагам, то в 2016-2017 году клиенты чаще обращались
за краткосрочными кредитами.
Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице 2.
Таблица 2
Структура текущих обязательства ПАО Сбербанка
Наименование
показателя
2014 г.,
тыс.руб
2015 г.,
тыс.руб
2016 г.,
тыс.руб
2017 г.,
тыс.руб
1
2
3
4
5
вкладов физ. лиц
со сроком свыше
года
8047145
2
23.31
7131032
7
23.72
87918941
24.09
78093172
17.40
остальных
вкладов физ. лиц
(в т.ч. ИП)
(сроком до 1 г.)
6080313
8
17.62
7477051
3
24.88
83610065
22.91
91859959
20.47
депозитов и
прочих средств
юр. лиц (сроком
до 1 года)
1612226
17
46.71
1077569
25
35.85
11908712
8
32.63
20496094
6
45.67
в т.ч. текущих
средств юр. лиц
(без ИП)
6391757
4
18.52
7470195
1
24.85
84106218
23.05
64407322
14.35
корсчетов ЛОРО
банков
8502744
2.46
1272707
4
4.23
18567035
5.09
35339303
7.88
межбанковских
кредитов,
полученных на
срок до 30 дней
1658527
5
4.81
2553912
0
8.50
44169184
12.10
21622397
4.82
собственных
ценных бумаг
9411479
2.73
527935
0.18
600442
0.16
2124227
0.47
обязательств по
уплате процентов,
просрочка,
кредиторская и
прочая
задолженность
8156956
2.36
7939074
2.64
10992556
3.01
14740896
3.28
ожидаемый отток
денежных средств
1172493
87
33.97
1008785
41
33.56
13472102
2
36.92
16890185
6
37.64
Всего текущих
обязательств
3451536
61
100.0
0
3005709
68
100.0
0
36494535
1
100.0
0
44874090
0
100.0
0
33
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что
незначительно изменились суммы вкладов физических лиц со сроком свыше
года – они уменьшились на 3% по сравнению с 2014 годом, с 80471452
тыс.руб. до 78093172 тыс. руб., основной причиной является то, что в
нестабильных экономических условиях, клиенты предпочитают формировать
вклады не на длительный срок. Также в 2016 году Центральный Банк России
отозвал лицензии у многих банков, что также повлияло на отношение
потребителей к долгосрочным вложениям. При этому остальные вклады
физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) возросли на 51,1% с 60803138
тыс. руб. до 91859959, увеличились суммы обязательств по уплате процентов
на, просрочка, кредиторская и прочая задолженность на 80,7% по сравнению
с 2014 г., возросли на 27,2% суммы депозитов и прочих средств юридических
лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг.
Суммы, в том числе текущих средств юридических лиц (без ИП) по
сравнению с 2014 годом остались практически неизменными – рост
произошел всего на 0,8%, но стоит отметить, что по сравнению с 2016 годом
было падение на 23,2%, то есть до 2017 года этот показатель демонстрировал
уверенный рост, а в 2017 году произошел спад до уровня 2014 года. На 30,3%
увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30
дней, при этом также, если сравнивать с показателем 2016 года, то
прослеживается уменьшение данного показателя почти в 2 раза. Ожидаемый
отток денежных средств увеличился с 2015 по 2016 год с 134.72 до 168.90
млрд. руб.
Теперь рассмотрим структуру доходных активов ПАО Сбербанк за
2014-2017 гг. в таблице 3.
34
Таблица 3
Структура доходных активов ПАО Сбербанк за 2014-2017гг
Наименован
ие
показателя
2014 г., тыс.руб
2015 г., тыс.руб
2016 г.,
тыс.руб
2017 г.,
тыс.руб
Межбанковс
кие кредиты
43 505 300
7.73
63 258 862
10.31
5704667
3
8.89
86624340
10.1
5
Кредиты
юр. лицам
211 784
808
37.64
199 600
473
32.55
2095267
67
32.67
23747290
2
27.8
4
Кредиты
физ. лицам
184 365
779
32.77
215 422
930
35.13
2348945
84
36.62
24182216
4
28.3
5
Векселя
11 871 390
2.11
19 422 436
3.17
18416
876
2.87
8227305
0.96
Вложения в
операции
лизинга и
приобретен
ные прав
требования
11 865 036
2.11
13 693 657
2.23
6037242
0.94
2797375
0.33
Вложения в
ценные
бумаги
90 369 894
16.06
88 292 471
14.40
1054289
23
16.44
13354696
5
15.6
6
Прочие
доходные
ссуды
8 831 955
1.57
5 731 450
0.93
3680907
0.57
3944671
0.46
Всего
доходные
активы
562 594
162
100.00
613 279
489
100.0
0
6414024
99
100.0
0
85302642
4
100.
00
Анализ структуры доходных активов ПАО Сбербанк позволяет сделать
вывод, что на 12% увеличились суммы кредитов юридическим лицам, также
возросли кредиты физическим лицам с 184365 779 тыс. руб. до 237472902
тыс. руб, то есть на 31,2%. Это произошло по причине изменения кредитной
политики банка и предложения выгодных условий. Также увеличились
суммы вложений в ценные бумаги на 47,8%, значительно возросли суммы
межбанковских кредитов – на 99%. Но при этом следует отметить, что сильно
уменьшились суммы векселей на 30,7%, при этом до 2016 года данный
показатель демонстрировал уверенный рост. Кроме того, значительный спад
произошел по вложениям в операции лизинга и приобретенных прав
требования – по сравнению с 2014 годом данный показатель уменьшился на
76,4%. Общая сумма доходных активов увеличилась за 2016 год на 51,6% c
562594162 тыс. руб. до 853.03 млрд. руб.
35
Таким образом, анализ финансовой деятельности и статистические
данные за прошедшие годы кредитной организации Публичное акционерное
общество «Сбербанк России» свидетельствуют о наличии некоторых
негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость
банка в перспективе
ПАО «Сбербанк» в 2017 года зафиксировал увеличение ранней
просроченной задолженности по розничным кредитам на 12-15%. Это
показатель так называемой просрочки «плюс пять дней», то есть когда речь
идет о незначительном периоде задолженности. В данном случае речь не
идет о росте проблемного портфеля. Просрочку «плюс пять дней» банк
рассматривает как ранний индикатор
9
. В дальнейшем ссудная задолженность
начала снижаться, но негативные факторы продолжают действовать по-
прежнему.
ПАО «Сбербанк» на 2018 год не планирует прекращение выдачи
кредитов, но для одобрения, скорее всего, будут применяться более строгие
правила оценки клиентов. Однако базовые требования к заемщикам остались
неизменными. Решение о выдаче кредита потенциальному заемщику требует
проверки документов, анализа анкетных данных, а также проверки досье в
бюро кредитных историй. Но ситуацию для банка осложняет то, что он
является частично государственным. В связи с этим, Сбербанк вынужден
подстраиваться под требования правительства, с этим и связано
увеличившееся количество выдаваемых кредитов.
Тем не менее, ПАО «Сбербанк» на сегодняшний день увеличивает
объемы кредитования организаций, проводя активную взвешенную
кредитную политику и стараясь минимизировать риски. ПАО «Сбербанк»
обладает большими возможностями для кредитования населения и бизнеса,
поэтому каждый клиент может выбрать продукт, который максимально
отвечает его потребностям. В банке предлагаются индивидуальные схемы
9
В Сбербанке рост ранней просроченной задолженности в январе составил 12-15% [Электронный
ресурс] – Режим доступа: http://finance.rambler.ru/news/banks/158246721.html
36
кредитования с учетом особенностей финансовой и хозяйственной
деятельности клиента.
Кредитование реального сектора экономики и сферы услуг остается
традиционным источником доходов Банка. В вопросах распределения
заемных средств Банк идет навстречу как крупным клиентам, так и банкам
малого и среднего бизнеса.
Руководство ПАО «Сбербанк» прогнозирует на конец 2018 года рост
дефолтности розничного кредитного портфеля. Значительного всплеска
невозврата кредитов не ожидается, но увеличение дефолтности будет
происходить.
В корпоративном секторе рост просроченной задолженности будет
более сдержанным. Если ключевая ставка ЦБ РФ будет снижаться, серьезный
рост просрочки по корпоративному бизнесу не ожидается. По
ориентировочным прогнозам и расчетам топ-менеджеров ПАО «Сбербанк»,
рост может составить 1-1,5%.
Сбербанк в 2018-2019 годах ожидает прироста корпоративного
кредитного портфеля, как в целом по системе, так и собственного. Портфель
торгового финансирования должен превысить нынешний уровень на 90
миллиардов рублей в 2018 году.
Рост общебанковского кредитного портфеля в корпоративном секторе
может составить около 15%. Руководство компании ожидает, что не будет
массового дефолта в крупных и средних банках, а меры по поддержке
банковского сектора позволят сократить кредитную активность и, расширить
денежную массу, доступную корпоративному сегменту, и умеренный рост в
пределах 15%.
Розничное кредитование в 2018 году ожидает также рост благодаря
снижению процентных ставок. Сбербанк уже зафиксировал резкое
увеличение спроса на розничные кредиты с начала года — на 18%.
Планируется, что рост будет исправляться и в ближайшие два-три месяца
стабилизируется на уровне 10%. Тем не менее, оно в любом случае остается
37
достаточно существенным
10
.
В целом по банковскому сектору, ожидается увеличение розничного
кредитного портфеля на 15%.
ПАО «Сбербанк» с начала года вслед за ставкой ЦБ снижал ставки по
кредитам и депозитам и банк готов снижать дальше.
В связи с вышеперечисленными факторами, финансовая устойчивость
банка может начать уменьшаться. Это свидетельствует о необходимости
принятия ряда мероприятий, которые позволят в действующих
экономических и политических условиях улучшить Сбербанку свое
финансовое состояние и повысить финансовую устойчивость.
На финансовую устойчивость ПАО «СБЕРБАНК», как и любого
другого банка, заметное влияние оказывают различные виды рисков, среди
которых сильную роль играет кредитный риск.
К основным «зонам риска», с которыми ПАО «Сбербанк» предстоит
столкнуться в ближайшие годы, можно отнести:
- сокращение маржи;
- высокую сохраняющуюся неопределенность темпов роста
просроченной задолженности;
- сохраняющийся риск давления на капитал, если будут продолжаться
серьезные изменения валютного курса, то есть если рубль продолжит свое
снижение.
Кредитным риском называется риск формирования у кредитной
организации убытков по причине невыполнения, несвоевременного или
неполного выполнения должником своих финансовых обязательств согласно
условиям договора с кредитной организацией.
ПАО «Сбербанк» оценивает кредитные риски на основе современных
технологий риск-менеджмента. Основные принципы оценки кредитного
риска заключаются в следующем:
10
Глава Росбанка прогнозирует снижение маржинальности в банковском секторе [Электронный
ресурс] – Режим доступа: http://finance.rambler.ru/news/banks/158251761.html
38
- наличие внутренней системы рейтингования, на основе которой
оценивается вероятность дефолта заемщиков;
- наличие подразделения, которое отвечает за эффективное и
рациональное управление консолидированными кредитными рисками по
каждому клиенту.
Для снижения кредитного риска в отношении юридических лиц
руководством ПАО «Сбербанк» проводятся следующие мероприятия:
- постоянный мониторинг текущего финансового состояния и
платежеспособности заемщиков, которые являются корпоративными
клиентами Банка;
- изучение наличия и сохранности предоставленного обеспечения по
кредитам и ссудам с точки зрения покрытия кредитных рисков Банка;
- реструктуризация ссудной задолженности заемщиков — юридических
лиц, которые испытывают временные финансовые трудности по причине
финансового кризиса (если в отношении их у ПАО «Сбербанк» имеется
положительный прогноза о восстановлении их финансово-хозяйственной
деятельности в ближайшей перспективе);
- работа с проблемными активами.
К настоящему моменту внедрена комплексная система оценки
кредитного риска, которая продолжит функционировать и на сегодняшний
день:
- имеется разработанный перечень требований к заемщику, который
позволяет стандартизировать профиль клиента для более быстрого принятия
решений;
- в случаях несоответствия клиентов стандартному профилю, но при
наличии потенциальной заинтересованности банка, индивидуально
проводится оценка кредитного риска и наличия возможности
финансирования, при этом действуют рамки лимитов персональных
полномочий;
- упомянутые персональные лимиты используются для принятия
39
решений по сделкам. Проводится их последующее управление с помощью
регулярного анализа качества принимаемых решений.
Осуществление стратегии лимитирования в ПАО «Сбербанк» стала
основным мероприятием 2016 года в сфере управления кредитными рисками
по розничному кредитному портфелю. В соответствии с данной политикой
решения о выдаче кредитов могут приниматься или с помощью скоринговой
оценки клиентов, или группой представителей бизнес-подразделений и
подразделений, которые осуществляют контроль над розничными
кредитными рисками. Принятие решений зависит также от сумм, видов
кредитных продуктов, условий кредитования и других факторов. Данная
политика будет также осуществляться в ближайшие годы.
Система контроля за кредитными рисками в подразделениях сети банка
организована с учетом региональной специфики и особенностями работы на
местах.
Итак, оценка финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк» позволяет
сделать вывод о наличии проблем в деятельности банка. Об этом
свидетельствует низкий норматив достаточности капитала Н1, который
говорит о том, что капитала будет недостаточно при возможном увеличении
доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном
сокрытии плохих активов. Политика ПАО «Сбербанк» в 2017-2018 годах
должна быть направлена в первую очередь на повышение финансовой
устойчивости и улучшения деятельности банка. В связи с этим, требуется
разработка и проведение реорганизационных мероприятий, направленных на
достижение поставленных целей в действующих политических и
экономических условиях.
2.2. Исследование внутренней среды проекта «Бизнес-старт»
Согласно анализу, проведенному Сбербанком, в настоящее время
наиболее популярным и востребованным видом деятельности для малого
40
бизнеса в России является исчерпывающий перечень определенных видов
предпринимательской деятельности.
Кредит «Бизнес-Старт» от Сбербанка дает возможность открыть бизнес
«с нуля» на выгодных условиях.
Кредитный продукт «Бизнес-старт» позволяет получить средства на
открытие бизнеса по программе франчайзинга или по типовому бизнес-
плану, разработанному Сбербанком.
Кредитной организацией заключены договоры с компаниями,
готовыми предоставить начинающему предпринимателю франшизу.
Например, партнерами программы выступают сеть итальянских ресторанов
«Сбарро», «Стардогс», рестораны быстрого обслуживания Subway, магазины
«Экспедиция», студии маникюра Лены Лениной, магазин игрушек
«БегемотиК», сеть клубов раннего развития «Бэби-клуб», магазины одежды
Baon и Newform, прачечные самообслуживания «Чистофф» и т. д.
Банком самостоятельно разработаны типовые бизнес-модели
парикмахерской, салона красоты, кондитерской, хлебопекарни, клининговой
и кейтеринговой компании.
Кредит выдается индивидуальным предпринимателям, юридическим
лицам (общество с ограниченной ответственностью) или физическим лицам,
планирующим открыть свой бизнес. Основное требование к заемщикам –
отсутствие текущей предпринимательской деятельности в течение последних
90 календарных дней.
Ссуду может оформить любой начинающий бизнесмен в возрасте от 20
до 60 лет. Кредит предоставляется в рублях на сумму от 100 тыс. до 3 млн
рублей на срок от 6 месяцев до 3,5 года. Заемщик должен внести 20% от
объема финансирования проекта. При кредитовании на срок до двух лет
процентная ставка по ссуде составит 17,5%, свыше – 18,5%. Комиссия за
оформление и выдачу ссуды отсутствует.
41
Обеспечением по кредиту выступают поручительство физических лиц
и (при наличии) приобретаемые в рамках проекта внеоборотные активы.
Данные активы подлежат обязательному страхованию.
По кредиту предоставляется отсрочка погашения основного долга до
шести месяцев.
Для рассмотрения кредитной заявки заемщику нужно предоставить в
банк следующие документы:
– анкета (заполняется сотрудником банка в присутствии клиента);
– паспорт гражданина РФ;
– временная регистрация (при наличии);
– военный билет или приписное свидетельство (для мужчин в возрасте
до 27 лет);
– финансовые документы юридического лица или ИП.
Поручитель, в свою очередь, также оформляет анкету. Предоставляет
паспорт, временную регистрацию (при наличии), военный билет или
приписное свидетельство, справку 2-НДФЛ не менее чем за три полных
последних календарных месяца, если поручитель является наемным
работником, либо налоговую декларацию, если он ИП или учредитель
юрлица.
В случае организации бизнеса по модели франчайзера для принятия
кредитной организацией окончательного решения о выдаче кредита надо
предоставить в банк от франчайзера письмо – согласие на взаимодействие с
заемщиком, а также информационное письмо об одобрении им заемщику
перечня приобретаемых активов.
Кредитные средства перечисляются на расчетный счет ИП/ООО.
Погашение основного долга и процентов по ссуде осуществляется
ежемесячно. Форма погашения представлена аннуитетными платежами.
Схема получения займа выглядит следующим образом. Потенциальный
заемщик обращается в банк и выбирает франшизу. Изучает мультимедийный
курс «Основы бизнеса». Обращается к франчайзеру за согласием на