21
Средние ставки по рублёвым годовым вкладам на сумму 1 млн руб. за
2019 год уменьшились на 1,3 п.п. – с 7,1% до 5,8%. Средневзвешенный уровень
ставок по аналогичным вкладам уменьшился на 1,5 п.п. – с 7,1% до 5,6%
годовых.
По итогам 2019 года доля вкладов населения в иностранной валюте в
результате укрепления курса рубля уменьшилась на 1,9 п.п. – с 21,5 до 19,6%.
Рисунок 5. Доля вкладов населения, размещённых в иностранной
валюте, %
Доля вкладов на срок свыше 1 года увеличилась с 39,5 до 40,5% на 1
января 2020 г. Доля вкладов, размещённых на срок до 1 года, уменьшилась с
36,9 до 33,2%. Доля вкладов до востребования увеличилась с 23,6 до 26,3%.
Доля 30 крупнейших по объёму вкладов населения банков за 2019 год
продолжила увеличиваться (рост на 1,1 п.п.), составив 90,7%. Доля ПАО
Сбербанк в отчётном периоде, напротив, снизилась c 45,1 до 43,8%.
22
Рисунок 6. Доля 30 крупнейших банков на рынке вкладов, %
По состоянию на 1 января 2020 г. страховая ответственность АСВ
(объём потенциальных обязательств по выплате страхового возмещения)
составила 55,0% всех застрахованных вкладов (без учёта ПАО Сбербанк –
50,8%). При этом страховая ответственность по вкладам населения составила
59,4%, по вкладам индивидуальных предпринимателей – 44,4%, по вкладам
малых предприятий – 19,0%
26
.
Доля полностью застрахованных вкладов составляет 99,5% по
количеству, в том числе вкладов населения – 99,6%, вкладов индивидуальных
предпринимателей – 97,1%, вкладов малых предприятий – 88,5%.
Количество застрахованных вкладчиков всех категорий составляет 234,2
млн субъектов, включая 231,9 млн физических лиц (в том числе 2,7 млн
индивидуальных предпринимателей) и 2,2 млн юридических лиц (малых
предприятий)
27
.
26
Данные показатели приведены с учётом консолидации по каждому вкладчику остатков на его счетах по
учёту обязательств и встречных требований банка. Данный раздел отчётности формируется банками с июля
2019 г.
27
Вкладчик, имеющий счета одновременно в двух банках, учитывается дважды.
23
В настоящее время в зависимости от меры участия государства в ССВ
возможно выделение двух основных и преобладающих в мировой практике
систем страхования:
1. Систем страхования депозитов, находящихся под прямым влиянием
государства. Систем страхования депозитов, находящихся под косвенным
влиянием государства.
Наибольшим значением, как компонент мирового опыта, обладает
система гарантирования депозитов в виде страхования, сформированная в
Соединенных Штатах Америки. Американскую систему гарантирования
основали в обстановке очень острого банковского кризиса, а также массовых
банкротств банковских учреждений и иных сберегательных институтов, что
имело связь с международным экономическим кризисом
28
. В целях страхования
депозитов в сберегательных и коммерческих банках основали Федеральную
корпорацию страхования депозитов (ФКСД) – Federal Deposit Insurance
Corporation, а в целях страхования депозитов физ.лиц в сберегательных
специализированных учреждениях – Федеральную корпорацию страхования
депозитов в ссудо-сберегательных ассоциациях (которую в 1989г. объединили с
ФКСД).
На данный момент ФКСД - это независимое федеральное агентство,
подотчетное Конгрессу и возглавляемое чиновниками (банковские учреждения
и иные кредитные учреждения не обладают правом участвовать в управлении
системой). Для решения ситуаций с проблемными банковскими учреждениями
ФКСД применяла и использует ныне 3 главных метода:
санации проблемных банков, когда банковское учреждение
сохраняется как фирма, а также как юридическое лицо (ФКСД оказывает
содействие ликвидации «бесперспективных» активов, выдает кредит,
приобретает акции банка и т.п.);
28
Завода Е.А. Финансово-правовые аспекты страхования банковских вкладов в Российской Федерации.
Автореф. дис…. канд. юрид. наук. М., 2009. 28 с.
24
ликвидации проблемных банков приобретением их активов иными
банковскими учреждениями с принятием обязательств по депозитам;
выплаты страхового возмещения вкладчикам из страховых резервов
(фонда) до определенного законодательством предела суммы вклада (на
данный момент – 100 тысяч долларов на одного вкладчика в одном банковском
учреждении) с ликвидацией банковского учреждения.
Соответственно, основные характерные черты американской системы
страхования депозитов таковы:
страховой принцип защиты вкладчиков (принцип образования
страхового фонда);
государственная собственность, а также управление страховым
фондом;
гибкость и разнообразие способов решения проблемных ситуаций;
существенная государственная финансовая поддержка;
почти полный охват банков государства;
тесные взаимодействия ФКСД с госорганами банковского надзора
29
.
Нужно отметить, что на данный момент система защиты депозитов в
Соединенных Штатах Америки обладает совершенно всеобщим, тотальным
характером: так на середину 1990-ых гг. система страхования ФКСД охватила
до 98 % всех депозитов, которые составляют свыше 99% активов государства.
Решение по созданию системы страхования депозитов многими
странами принималось в периоды кризисов банковской системы, в
особенности, в Великобритании это случилось во время банковского кризиса
1970-ых гг.
Формирование Страхового фонда депозитов (СФД) британских
банковских учреждений впервые предусмотрел Банковский акт 1979г. Данный
акт регулирует в правовом отношении деятельность СФД. При этом, фонд
начал работу 19.2.1982 г. и обладает следующими особенностями:
29
Кряжков А.В. Публично-правовые и частноправовые начала в деятельности Агентства по страхованию
вкладов // Журнал российского права. 2019. № 1. С. 17 - 20.
25
СФД сформирован на основании законодательного распоряжения, а
не добровольного соглашения самих банков и выступает независимой
корпорацией, которая принадлежит государству. Этот фонд подконтролен
Совету по защите депозитов Банка Англии и может использоваться лишь с его
разрешения;
страхованию обязательно подлежат вклады всех банковских
учреждений, исключение – это лишь отдельные филиалы иностранных
банковских учреждений, стерлинговые счета которых в Англии находятся под
защитой систем, которые действуют в государствах расположения головной
конторы и подобных британской схеме;
страхование только вкладов в фунтах стерлингов, которые находятся
на счетах в Англии;
схема защиты предусматривает только прямую защиту сбережений
вкладчиков. К моменту формирования этой системы страхования наиболее
страховое покрытие в банковских учреждениях - участниках системы
страхования депозитов равнялось 75% первых 10 тысяч фунтов стерлингов
общих депозитов вкладчика в финансовой организации и распространялось и
на физических лиц, и на компании. Но, Банковский акт 1979г. не сумел
предупредить ряд кризисных серьезных явлений, которые имели место в
государстве в 1980-ых гг. (в особенности, речь ведется о громком банкротстве
банковской группы Джонсон Меттью Бэнкерс в 1983-1984 гг.). Поэтому в
1987г. подписали новый законопроект по банковскому делу. Банковский акт
1987г. частично поменял и систему защиты депозитов. Схема в общем
сохранилась прежней, с той только разницей, что наибольшая сумма вклада, по
которому давалось 75 % компенсации, увеличилась до с 10 до 20 тысяч фунтов
стерлингов. В 1994г. после банкротства банковского учреждения «Barings» в
целях упорядочений защиты депозитов в Великобритании приняли
26
соответствующую Директиву, ключевые нововведения которой заключаются в
следующем
30
:
компенсация депозитов, открытые во всех западноевропейских
отделениях банковских учреждений, находящихся на территории Англии;
компенсация депозитов, открытых не только в фунтах стерлингов, а
также и в иных валютах;
максимальные размеры компенсации по депозиту на сумму 20 тысяч
фунтов стерлингов повышаются до 90%;
вкладчики зарубежного (неанглийского) банковского учреждения
получают компенсации, которые предусматривает система защиты депозитов,
которая ныне получила возможность подключения к английскому СФД в целях
получения повышенной компенсации при ее недостаточности в государстве
местонахождения банка.
На данный момент в государстве функционирует единая система
страхования депозитов, которая охватывает инвестиционные и инвестиционные
банки, а также страховые организации. На 100% от суммы вклада застрахованы
суммы в размерах до 2 тысяч фунтов стерлингов, на 90% - до 33 тысяч фунтов
стерлингов, на 75% - до ста тысяч фунтов стерлингов.
Соответственно, можно заключить вывод, что система страхования
депозитов в Англии, которая действует с 1982г., выступает как результат
продолжительного исторического развития всей банковской системы
государства. Она остается одной из наиболее развитых систем гарантирования
депозитов, которая за последние десятки лет незначительно изменялась.
Характерные черты существующей системы страхования таковы:
современная система страхования депозитов Англии охватывает не
только инвестиционные и коммерческие банки, но и страховые организации;
30
Исаева П.Г., Махачев Д.М. Система страхования вкладов в России: основные недостатки и направления
развития // Вестник ЮУрГУ. Серия: Экономика и менеджмент. 2019. №21 (238). С.35-38.
27
система страхования депозитов Англии функционирует по принципу
страхового фонда, участие государства в процессе формирования которого не
предусматривается;
нынешняя система страхования депозитов Великобритании
основывается на государственном управлении страховым фондом (невзирая на
то, что СФД - это самостоятельное юридическое лицо, он принадлежит
государству, а также находится под контролем ЦБ Англии и может
использоваться лишь с его разрешения);
страхование средств вкладчиков - в Великобритании это обязательное
условие для всех банковских учреждений, причем страховать нужно только
вклады в фунтах стерлингов (это выступает как один из недостатков
имеющейся системы гарантирования), и физических, и юридических лиц,
которые находятся на счетах в Великобритании.
Выводы по главе 1
В современных условиях рыночной экономики одним из ключевых
способов сбережения денежных средств является банковский депозит.
Посредством вкладов происходит мобилизация временно свободных денежных
средств банковской системе и их дальнейшая трансформация в
производственные инвестиции, что позволяет предоставлять потребительские
ссуды населению, а также удовлетворяет потребность банковской системы в
основном и оборотном капитале. Для поддержания социально-экономических
интересов и высокого уровня доверия граждан к данному способу сбережений в
большинстве крупных стран функционирует система страхования вкладов,
которая обеспечивает стабильность банковской системы и доверие населения к
финансово-кредитным организациям.
28
ГЛАВА 2. СОЗДАНИЕ И РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ
СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ В РОССИИ
2.1. Необходимость и предпосылки принятия закона о страховании
вкладов
В РФ система страхования депозитов физических лиц возникла впервые
с утверждением ФЗ «О страховании депозитов физических лиц в банках РФ» №
177-ФЗ от 23.12.2003г. В 2004г. создали Агентство по страхованию депозитов
(АСВ).
Характер трансформации российской системы защиты депозитов имеет
тесную связь с его генезисом, изучение которого дало возможность
предложения следующей периодизации стадий ее развития
31
.
I период (1917–1994гг.) – создается некодифицированная система
гарантирования депозитов централизованного типа, которая основана на
гарантиях государства, выступающего в качестве монополиста в банковском
деле. Этот период подразделяется на 2 этапа. Первый этап (1917-1990)
характеризует отсутствие проблемы защиты вкладчиков. Фактически
единственная форма банковских сбережений граждан - вклады в сберкассах,
формально гарантировавшихся государством. Тогда, когда принципал не мог
выполнить собственные обязательства перед кредиторами-вкладчиками, то за
него их исполнял гарант – государство. Основные недостатки данного подхода
заключались в монопольности гарантий и искажении условий рыночной
конкуренции, в отсутствии верхней границы выплат, ведущего к проблеме
«морального риска», а также в отсутствии юридически определенного и
организационно оформленного механизма осуществления этой гарантии со
стороны государства. Второй этап (1990 – 1994) был начат с принятием законов
«О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также «О банках и
банковской деятельности в РСФСР», в соответствии с которыми на Банк
России возлагалась функция, связанная с созданием страхового фонда,
образуемого за счет обязательных отчислений банковских учреждений, а также
31
Овчинникова Ю.С. Правовые аспекты страхования банковских вкладов // Право и экономика. 2019. № 11.
29
обязанность банковских учреждений страховать вклады граждан на условиях и
в порядке, которые устанавливает Банк России.
Второй период (1994–2004гг.) – некодифицированная система
гарантирования депозитов децентрализованного типа. Этот период
характеризует дальнейшая активная работа, связанная с созданием системы
страхования депозитов и разработкой и принятием нормативно-правовых актов
в данной сфере. В целях формирования системы страхования депозитов особой
значимостью обладает новая редакция ФЗ «О банках и банковской
деятельности» (1996г.), установившая новые требования для банковских
учреждений, желающих получить лицензию ЦБ РФ для привлечения во вклады
денег физических лиц, а именно сроков работы на рынке более 2-ух лет.
Помимо этого, в данный период происходит впервые практическое
осуществление идеи страхования депозитов в РФ – формирование
добровольного фонда страхования депозитов граждан, созданного шестью
банковскими учреждениями («Петровским», «Санкт-Петербургом»,
Энергомашбанком, «Экспортно-импортным», Форбанком, Инкомбанком) в г.
Санкт-Петербурге. Важный шаг к правовому регулированию ситуации в
кризисное время - принятие ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
учреждений», а также ФЗ «О реструктуризации кредитных учреждений»,
согласно которому осуществили создание Агентства по реструктуризации
кредитных организаций (АРКО). В 2000г. важной ролью в совершенствовании
подходов к формированию системы страхования депозитов в РФ обладали
рекомендации МВФ «Страхование депозитов и управление кризисами»,
состоящие в том числе из принципов построения организации, занимающейся
управлением системой страхования депозитов (Агентства по страхованию
депозитов). 27.12.2003г. вступил в действие ФЗ № 177-ФЗ «О страховании
депозитов физических лиц в банках РФ», который определил ключевые
механизмы защиты сбережений граждан.
Третий период (2004 – по н.в.) – формируется кодифицированная
система страхования банковских депозитов рыночного типа, что оказалось
30
возможным с утверждением в 2004 г. ФЗ»О страховании депозитов физических
лиц в банках РФ». Установленная на законодательном уровне система
страхования депозитов, предполагающая юридическую ответственность ее
участников, дала возможность официального регламентирования процесса
вхождения в систему страхования депозитов кредитных учреждений,
процедуру гарантирования депозитов, а также порядок возмещения убытка при
банкротстве коммерческого банковского учреждения. Этот этап характеризует
реализация законодательства о страховании депозитов и создание системы
страхования депозитов. Помимо этого, важнейшей ролью в реализации норм
закона обладало введение ЦБ РФ нового надзорного подхода к банковской
системе в общем и отбору банков к вступлению в систему страхования
депозитов в особенности. Издали нормативные акты ЦБ РФ, затрагивающие
надзорные вопросы, проверки банковских учреждений, оценку их финансовой
стабильности, начали процедуру приема банковских учреждений в систему.
Событиями 2004г. обусловлено принятие ФЗ «О выплатах ЦБ РФ по вкладам в
случае банкротства банков, не принимающих участия в системе обязательного
страхования депозитов». После принятия ФЗ»О внесении изменений в ФЗ «О
несостоятельности (банкротстве) кредитных учреждений» и признания
утратившими силу отдельных законодательных актов (положений
законодательных актов) РФ» в Российской Федерации ввели институт
конкурсного корпоративного управляющего несостоятельными банковскими
учреждениями, функции которого возлагаются на АСВ. 27.10.2008г. приняли
ФЗ № 175-Ф3 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности
банковской системы в период до 31.12.2014г.», в соответствии с которым
агентство наделили еще и функциями, связанными с финансовым
оздоровлением банков.
Предложенная периодизация дала возможность выявления
преобладающей роли государства и государственных институтов в процессе
формирования и реализация механизмов финансовой защиты граждан в РФ, что
оказывает положительное влияние на стабильности банковской системы за счет