31
увеличения доверия к кредитному сектору, а также притока бездействующих
сбережений, диверсификации риска в системе, более планомерного процесса
распределения депозитов, увеличения круга банковских операций.
Клиенты в РФ получают 100% от суммы застрахованного вклада банка,
но не свыше 1400 тысяч рублей по всем счетам в одном банковском
учреждении. Вместе с тем валюту пересчитывают в рубли по курсу
Центробанка на момент наступления страхового случая. Страховые выплаты,
связанные с вкладом в одном банке, не оказывают влияния на размеры
компенсации при дефолте в другом банковском учреждении для того же
клиента
32
.
АСВ в качестве относительно нового явления для финансового права
обусловливает необходимость проводить правовый анализ деятельности
Агентства как субъект финансовых правовых отношений, правового
положения, правового статуса его имущества и фонда обязательного
страхования депозитов, определения рамок правового урегулирования
финансового контроля за его деятельностью, улучшения законодательных норм
в области обязательного страхования депозитов.
Сравнение признаков правового института, а также совокупности
правовых норм, осуществляющих регулирование отношений в сфере
обязательного страхования депозитов, дало автору возможность заключить
вывод о том, что обязательное страхование депозитов - это институт права.
Признание страхового права в качестве самостоятельной отрасли
отечественного права либо его отнесение страхового права к правовому
комплексному образованию нельзя считать обоснованными как с точки зрения
общей теории права, так и с точки зрения современного правового понимания.
Состав страховых отношений, который включает компоненты финансовых,
гражданско-правовых, административных и даже конституционных правовых
отношений, отражается в комплексе правовых норм, формирующих
32
Овчинникова Ю.С. Правовые аспекты страхования банковских вкладов // Право и экономика. 2019. № 11.
32
межотраслевой правовой институт, нацеленных на правовое урегулирование и
формирование комплексного страхового законодательства.
Правоотношения, связанные со страхованием депозитов, имеют
определенную специфику, которая дает возможность выделения их из системы
традиционного страхования, входящего в предмет гражданского права. В число
таких специфических черт страхования депозитов включаются, в частности:
реализация его строго на основании Закона по страхованию депозитов
единственным страховщиком, отсутствие рынка соответствующих услуг, а
также их лицензирования, особенность правового положения АСВ, не внесено в
реестр субъектов страхового дела); своеобразный процесс распределения
обязанностей и прав между участниками изучаемых отношений
33
.
Присущие черты института обязательного страхования депозитов
определили его отнесение к предмету регулирования финансового права, а
также дали возможность причисления АСВ к субъекту финансового права.
Отнесение института обязательного страхования банковских депозитов
к институту обязательного страхования финансового права, вместе, к примеру,
с институтом ОСС, государственного медицинского страхования, выступает
наиболее корректным.
Планирование и руководство АСВ осуществляет непосредственно
государство через собственных представителей в органах управления. АСВ
является подотчетным о своей деятельности непосредственно государству
(Правительству РФ ).
Система страхования имеет все признаки системного объекта:
1) система страхования депозитов банков - это часть иной, более
сложной системы комплексной защиты сбережений граждан; ее может
дополнить система государственных гарантий сохранности денежных
накоплений граждан в кредитных учреждениях, система гарантий со стороны
33
Исаева П.Г., Махачев Д.М. Система страхования вкладов в России: основные недостатки и направления
развития // Вестник ЮУрГУ. Серия: Экономика и менеджмент. 2019. №21 (238). С.35-38.
33
СРО в финансовом секторе, страховых организаций при заключении с
банковскими учреждениями соответствующих договоров и т.д.;
2) целостность системы страхования депозитов банков обеспечивает
совокупность взаимозависимых ее участников, основные из которых -
коммерческие банковские учреждения, физические лица – вкладчики, АСВ и
ЦБ РФ;
3) единство с внешней средой. Действенность системы страхования
депозитов банков находится в зависимости от состояния банковской сферы и
экономики в общем. При этом экономика не способна к успешному развитию
без действенно работающей банковской системы.
Методологический элемент состоит из концепции, принципов, цели и
задач построения системы страхования депозитов банков.
Цель развития системы страхования банковских депозитов – повысить
доверие граждан к банковскому сектору экономики. Ее осуществления
достигают за счет разрешения нижеследующих задач:
1) защиты законных интересов и прав вкладчиков;
2) укрепления ресурсных баз кредитных учреждений
3) оптимизации системы риск-менеджмента в коммерческих банковских
учреждениях;
4) создания условий к формированию инвестиционных ресурсов.
Функциональным компонентом характеризуются функции, характерные
для системы страхования банковских депозитов. Они могут быть поделены на 2
группы: общих, присущих категории страхования (рисковая,
предупредительная, социальная, инвестиционная), и специфических,
отражающих особенности банковской деятельности по организации процессов
привлечения ресурса и созданию ресурсной базы (сберегательная,
регулирующая, функция оптимизации депозитного процесса)
34
.
34
Валенцева Н. И. Депозитная политика коммерческих банков / Валенцева Н. И. // Банковское дело. - 2019. -
№ 2. - С. 24.
34
Инструментальный элемент состоит из совокупности приемов, способов,
методик достижения намеченной цели.
Институциональный элемент включает субъекты системы страхования
банковских депозитов, в число которых входят: кредитные учреждения;
вкладчики, которые разместили в них средства; учреждения-регуляторы, в роли
которых выступают ЦБ РФ и АСВ.
В отечественную систему видов страхования Закон ввел обязательное
страхование депозитов физических лиц в банковских учреждениях, правовое
урегулирование которого нацелено на обеспечение следующих целей:
1) защитить права и законные интересы вкладчиков банков РФ;
2) укрепить доверие к банковской системе России;
3) стимулировать привлечение сбережений населения в банковскую
систему России (ст. 1 тут и далее Закона, если не указывается другого). Данные
цели Закона между собой взаимно связаны и достигаются после «слаженного»
и «бесперебойного» функционирования определенной Законодательством
системы обязательного страхования депозитов физ.лиц, которая включает
действенный механизм защиты их законных интересов и прав. Защита
законных интересов и прав вкладчиков банков России - основная цель Закона.
Хотя невозможно не отметить, что страхование реализуется с целью защиты не
просто частных, а также и публичных интересов
35
.
Законодатель с целью обеспечения возврата привлекаемых банковскими
учреждениями средств физических лиц избрал конструкцию «страхования» как
один из способов ввиду Закона обеспечения их возврата, а также выплаты
процентов по ним (ч. 3 ст. 1), обладающий характерными особенностями, в
число которых в том числе входят пределы действия системы обязательного
страхования депозитов, а также правовой статус ее участников.
Рамки действия системы обязательного страхования депозитов
определяет объект, подлежащий страхованию согласно Закону.
35
Азарова И. В. Депозитная политика коммерческого банка: формирование и оптимизация / И. В. Азарова //
Банковское дело. - 2019. - №11. - С. 38.
35
Таким объектом выступают вклады физических лиц, которые подлежат
страхованию в порядке, размере и на условиях, установленных Законом.
2.2. Последствия принятия закона для банковской сферы
Агентство по страхованию вкладов было образовано для обеспечения
функционирования системы страхования банковских вкладов, размещенных
физическими лицами. По свидетельству исследователей, управление системой
страхования вкладов исторически стало первой функцией, возложенной на
Агентство, ради реализации которой оно и было учреждено
36
.
Сказанное подтверждается нормой пункта 1 ст. 15 Федерального закона
№ 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации», в соответствии с которой целью деятельности Агентства
объявлено обеспечение функционирования системы страхования вкладов.
Статус, цели, функции и полномочия Агентства регламентируются
несколькими федеральными законами, в виду чего представляется
необходимым проведение комплексного анализа законодательства.
Агентство по страхованию вкладов занимает центральное место в
системе страхования вкладов, это обусловлено следующими его функциями:
ведение реестра банков-участников системы страхования вкладов;
контроль формирования фонда страхования вкладов, в том числе за
счет взносов банков;
управление средствами фонда страхования вкладов;
осуществление выплат вкладчикам возмещения по вкладам
физических лиц, в том числе по вкладам индивидуальных предпринимателей,
открытым для осуществления предпринимательской деятельности (с 1 января
2019 г. по вкладам юридических лиц, отнесенных в соответствии с
законодательством Российской Федерации к малым предприятиям, сведения о
которых содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего
предпринимательства, открытым в банке-участнике системы страхования
36
Гармаш А. Инвестор и предприниматель в одной связке // ЭЖ-Юрист. 2019. № 25. С. 10.
36
вкладов) при наступлении страхового случая в отношении банка-участника
системы страхования вкладов.
Последняя функция была дополнена в 2018 году и изменена в
Федеральном законе «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации» от 23.12.2003 N 177-ФЗ (название закона с 2019 года
изменено на «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», с 1
января 2019 года страхованию подлежат так же вклады юридических лиц
(представителей малого и среднего предпринимательства). Безусловно, это
увеличивает нагрузку на Агентство при новой волне отзыва лицензий
37
.
Основные нормы, которыми закрепляется правовой статус Агентства,
предусмотрены в главе 3 Федерального закона № 177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Также стоит обратить внимание на то, что прямое отношение к
правовому положению АСВ, согласно пункту 2 ст. 14 Закона о страховании
вкладов, имеют Федеральный закон от 12.01.1996 №2 7-ФЗ «О некоммерческих
организациях», Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности», Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О
несостоятельности (банкротстве)».
В указанную выше норму 28 декабря 2013 г. законодатель внес
изменения, в силу которых статус АСВ может регулироваться и иными
федеральными законами, в частности Федеральным законом от 27 октября 2008
года № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности
банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» и Федеральным
законом от 28.12.2013 № 422-ФЗ.
По своей организационной форме Агентство является государственной
корпорацией. В соответствии с пунктом 1 ст. 7.1 Федерального закона от
12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» государственная
корпорация - это не имеющая членства некоммерческая организация,
учрежденная Российской Федерацией на основе имущественного взноса и
37
Гармаш А. Инвестор и предприниматель в одной связке // ЭЖ-Юрист. 2019. № 25. С. 10.
37
созданная для осуществления социальных, управленческих или иных
общественно полезных функций. Государственная корпорация создается на
основании федерального закона. В настоящее время таким Федеральным
законом является ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации».
Из сказанного следует, что к характерным чертам этой организационно-
правовой формы можно отнести: некоммерческий характер; социальные,
управленческие или иные общественно полезные цели; имущество, переданное
им РФ, становится их собственностью и выводится из-под надзора Счетной
палаты РФ; создаются только на основании федерального закона; они выведены
из-под контроля ряда государственных органов
38
.
Такой особенный правовой статус государственных корпораций
вызывает у специалистов много вопросов, в частности, зачастую они говорят о
правовой лакуне их статуса и деятельности, что влечет финансовую закрытость
и, соответственно, потенциальную возможность злоупотреблений. К примеру, в
2008 г. в то время председателем Комитета по промышленной политике Совета
Федерации Завадниковым В.Г. было указано, что появление такой
организационно-правовой формы «воспринимается специалистами по
гражданскому праву как «размывание» системы правового регулирования
некоммерческих юридических лиц и принципа верховенства права».
Противники государственных корпораций считают, что вместо отделения
государства от экономики целые сегменты исполнительной власти
превращаются в особые виды экономической деятельности на основе
эксплуатации властных полномочий. В результате, по их мнению, происходит
«архаизация российского государства». По этой причине в 2009 г. Совет по
кодификации и совершенствованию гражданского законодательства при
Президенте РФ предложил упразднить государственные корпорации,
преобразовав их в иные формы юридических лиц. В результате в ноябре 2009 г.
38
Аброкова Л. С. Формирование депозитной политики коммерческого банка / Л. С. Аброкова // Научный
альманах. - 2015. - № 11-1(13). - С. 29-32.
38
в Послании Президента России Федеральному Собранию прозвучало, что
форма государственных корпораций в современных условиях бесперспективна.
Им было предложено преобразование в акционерные общества, которые
подлежат контролю со стороны государства.
Вместе с тем, по сравнению с другими российскими государственными
корпорациями, АСВ проявляет эффективность при реализации своего особого
правового статуса. Так, в законе закреплены следующие инструменты
государственного контроля за ее деятельностью: с помощью механизма участия
представителей государства в высшем органе управления - Совете директоров,
посредством органов государственного финансового контроля, регулярной
отчетности перед Правительством РФ и Банком России, а также путем
обеспечения информационной прозрачности
39
.
Все функции Агентства касаются экономической деятельности, так как
относятся к банковской сфере, которая в основном располагается в сфере
частных интересов.
Как указывается в литературе, в соответствии с упомянутыми
Федеральными законами АСВ выполняет три взаимообусловленные функции:
1) управляет системой обязательного страхования вкладов;
2) реализует полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора)
банков;
3) принимает участие в предупреждении банкротства банков.
Однако эти функции характеризуют Агентство как субъекта банковской
инфраструктуры и не исчерпывают всех функций, возложенных законодателем
на данную корпорацию. В частности, Агентство также осуществляет
полномочия по гарантированию прав застрахованных лиц в системе
обязательного пенсионного страхования.
Обозначенные виды деятельности АСВ именует целевыми.
39
Азарова И. В. Депозитная политика коммерческого банка: формирование и оптимизация / И. В. Азарова //
Банковское дело. - 2019. - №11. - С. 38 - 43.
39
Агентство имеет свои права и обязанности. К его основным функциям
относится организация учета банков, сбор страховых взносов, контроль за их
поступлением в фонд обязательного страхования вкладов, проведение
мероприятий по учету требований вкладчиков и выплате им соответствующего
возмещения.
Перечень полномочий Агентства, предусмотренный частью 2 ст. 15
Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации», является открытым в силу наличия пункта 8,
гласящего о том, что Агентство «осуществляет иные полномочия,
направленные на достижение поставленных перед Агентством в соответствии с
настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами целей».
Следует отметить, что в конце 2013 года Федеральным законом от
28.12.2013 № 410-ФЗ в пункт 8 части 2 статьи 15 Закона «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» внесены изменения,
дополнившие данный пункт словами «и иными федеральными законами». Этот
факт свидетельствует о тенденции к постепенному расширению полномочий
Агентства
40
.
В литературе высказано мнение, что данная формулировка дает
возможность Агентству выставлять банкам любые требования для того, чтобы
доказать, что такие действия направлены на достижение стоящих перед ним
целей. Выдвигается предложение четко ограничить полномочия Агентства
путем исключения этой нормы из Закона «О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации».
Эту точку зрения едва ли можно разделить. Не отрицая необходимости
четко определять в законодательстве круг полномочий субъектов, можно
предположить, что в ряде случаев подобная формулировка, делающая перечень
полномочий открытым, позволяет более оперативно и эффективно решать
вопросы, отнесенные к компетенции субъекта.
40
Алдабергенова А.А. Депозитная политика коммерческого банка / Алдабергенова А.А. // Наука и
общество: проблемы современных исследований. - 2019. - С. 6-9.
40
Также в статье 15 Закона «О страховании вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации» указывается, что Агентство в соответствии с
Федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и «О
несостоятельности (банкротстве)» осуществляет функции конкурсного
управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций.
По общему правилу АСВ находится на самофинансировании. Так,
согласно статье 40 Закона о страховании вкладов расходы АСВ на проведение
мероприятий, связанных с деятельностью по обязательному страхованию
вкладов, а также осуществлением иных функций, предусмотренных
федеральным законодательством, финансируются за счет имущества АСВ.
В целях финансового обеспечения деятельности по осуществлению
своих функций АСВ были переданы денежные средства в виде имущественного
взноса. Согласно ст. 50 Закона о страховании вкладов имущественный взнос
РФ в имущество АСВ осуществляется путем передачи ему Государственной
корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» суммы
в размере 3 млрд рублей. Из данной суммы – 2 млрд рублей было направлено в
фонд обязательного страхования вкладов и 1 млрд рублей - для формирования
источников расходов АСВ по организации мероприятий, входящих в его
компетенцию
41
.
Фонд обязательного страхования вкладов, как уже было замечено в
предыдущей главе настоящей дипломной работы, принадлежит АСВ на праве
собственности и предназначен для финансирования выплаты гражданам
возмещения по вкладам, а также расходов, связанных с осуществлением
функций по обязательному страхованию вкладов, и иных целей в соответствии
с федеральными законами. Таким образом, средства ФОСВ имеют узкую
направленность, по фонду обязательного страхования вкладов ведется
обособленный учет.
41
Беспалова О.В., Фараджова А.С., Шибанов И.А. Депозитная политика коммерческого банка на новом
этапе развития банковской системы РФ / Беспалова О.В., Фараджова А.С., Шибанов И.А. // Экономика и
предпринимательство. - 2017. - № 2-1 (79-1). - С. 484-488.