44
5. Предоставление индивидуальных сейфовых ячеек, на временное
пользование;
6. Продажа страховых продуктов;
7. Продажа услуг связи;
8. Оказание брокерских и консультационных услуг;
9. Осуществление расчётов по поручениям клиентов, их кассовое
обслуживание, а также услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей;
10. Ведение счетов клиентов;
11. Продажа, а также покупка и хранение облигаций, чеков, аккредитивов,
акций, векселей и ты и платёжных документов;
12. Операции по обмену иностранной валюты.
Пользователи ПАО Сбербанк России. Основными пользователями
услугами банка являются клиенты, они делятся на два типа – корпоративные и
розничные. Это основные потребители услугами. От того какие предпочтения у
клиентов показывается устойчивость работы банка. Банковскими услугами
пользуется каждая семья России. В банке сохраняется больше половины
денежных средств населения, а также большая часть населения активно
кредитуется. Также в банке ведутся счета предприятий, играющих значительную
роль в экономике России.
Следующими пользователями банка являются сотрудники. Сотрудники
банка являются основным активом, именно они общаются с клиентом и создают
мнение о банке. Благодаря им происходит поддержание инфраструктуры и
реализуется стратегия и бизнес план банка.
Третьими, но не менее основными пользователями является
общество(сообщества). Банк работает по всей России, что дает ему активно
взаимодействовать с местными сообществами. Его деятельность напрямую
связана с экологической и социальной средой.
45
Четвертые пользователи – это акционеры и инвесторы. Они бывают
мажоритарные и миноритарные. Акционеры банка, зарегистрированные в
реестре, составляют более 10 тысяч человек. Сбербанк публичная компания, его
ценные бумаги стоят на продаже на российском и зарубежном рынках.
Акционеры влияют на основе законодательства и практики корпоративного
управления. Прозрачные и открытые отношения с акционерами являются
приоритетом у банка. Основная цель банка - это повышение капитализации.
В заключении пятая категория пользователей – это государство. В него
входят федеральные власти, региональные власти и муниципальные власти.
Сбербанк – это крупнейший налогоплательщик. Принимает участие в
реализации важнейших проектов и программ на государственном уровне, а
также и на федеральном, и региональном. В тоже время и государство, участвую
в капитале банка, является важным партнером и клиентом сбербанка.
В 2016-2018 годах ПАО Сбербанк России сильно прибавил свои позиции
на розничном рынке, но слегка запустился в корпоративном сегменте, из-за этого
доля корпоративного сегмента снизилась. На частном рынке кредитов увеличил
долю по кредитам наличными и кредитных карт. В ипотечном кредитовании все
немного сложнее, в связи с программой государственной поддержки в ипотеке,
доля Сбербанка снизилась. В стороне вкладов ПАО Сбербанк России увеличил
свою долю, так как большинство населения сейчас делает ставки на надежность,
а не погоню за высокими ставками.
Во всех основных направлениях в банковском сегменте ПАО Сбербанк
России сохраняет свои лидерские позиции. У Сбербанка выстроились
доверительные и надежные отношения не только с клиентами, но и с
государством, акционерами, сотрудниками и партнерами.
Организационная структура Сбербанка России представлена на рисунке
2.
46
Рисунок 2. Организационная структура ПАО «Сбербанк
России»
Управление банком строится на принципе корпоративностям, в
соответствии с кодексом корпоративного управления, который утверждён
годовым общим собранием акционеров.
Органами управления являются:
- общее собрание акционеров - это самый высший орган руководства пао
Сбербанк России. Основные вопросы решаются на этом общем собрании.
- Наблюдательный совет - совет, состоящий из 17 директоров, 11 из
которых представители банка России, 4 независимые директора и 2
представителя Сбербанка России
- Правление банка- включает в себя 13 членов. Возглавляет правление
банка президент, председатель правления банка.
Высшим органом управления Сбербанка является общее собрание
акционеров, на этом собрании решают все самые важные вопросы.
47
Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью
Сбербанка. Зона ответственности наблюдательного совета прописана в уставе и
отделена от компетенций исполнительных органов. Наблюдательный совет
полностью подчиняется общему собранию акционеров. О работе
наблюдательного совета написано в составе годового отчёта.
Правление Сбербанка является коллегиальным исполнительным органом
управления, который возглавляется президентом, председателем правления
Сбербанка. Правление представляет наблюдательному совету отчёт о ходе
выполнения стратегии Сбербанка не реже одного раза в год. Об исполнении
решений наблюдательного совета и общего собрания акционеров,
ежеквартально- доклад о результатах финансовой деятельности.
Для надежного осуществления контроля за финансовой деятельностью
Сбербанка избирается ревизионная комиссия. избирает Ее годовое общее
собрание. В составе ревизионный комиссии 7 человек. Члены ревизионной
комиссии не могут быть в одно время их членами наблюдательного совета, и
занимать другие должности в ПАО Сбербанк России.
Сбербанк России активно следит за развитием корпоративного
законодательства и зарубежным практикам. Следует в своей деятельности:
рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору и совета по
финансовой стабильности, принципам и рекомендациям, закреплённым в
кодексе корпоративного управления банка России, требованиям авто листинга
московской, лондонской и франкфуртской бирж, принципам корпоративного
управления G20/03CP, международным нормам поведения и принципам,
закреплённым международными стандартами.
Основными элементами системы управления Сбербанка России
являются:
1. Общее собрание акционеров;
48
2. Двухуровневая система управления с разделением руководства между
Наблюдательным советом и правлением с возможностью представительства
членов правления в составе наблюдательного совета;
3. Ревизионная комиссия;
4. Многоуровневые системы внутреннего контроля и управления
рисками;
5. Корпоративный секретарь.
Основные ценности и принципа Сбербанка России изложены в кодексе
корпоративного управления, кодексе этики, политике по противодействию
коррупции, политике по управлению конфликтом интересов, политике
корпоративной социальной ответственности.
Формирование органов управления в Сбербанке производится на
основании устава банка и законодательства РФ.
С 2014 года Сбербанк начал переход на требования Безель III, в области
расчета капитала, в связи с новыми требованиями Банка России по учету
вложений в акции финансовых компаний, переоценка ценных бумаг и
предоставленных кредитов. На это банк у потребуется около пяти лет.
В ПАО Сбербанк России самое огромное число сотрудников. На 2018 год
составила 293,75 тысяч человек. Банку был присвоен рейтинг по национальной
шкале Аналитическим Кредитным Рейтинговым Агентством на уровне AAA
(RU) (прогноз по рейтингу Стабильный).
Основные направления банка в области преобразований в данное время:
- важнейший ориентир на клиента и превращение ПАО «Сбербанк
России» в компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных
клиентов;
- программное обновление Банка и «индустриализация» систем и
процессов;
49
- создание деятельности по всем направлениям за счет внедрения
Производственной Системы ПАО «Сбербанк России» на базе Lean;
- продвижение операций на международных рынках, в странах СНГ.
Основное направление политики кредитных рисков ПАО Сбербанк
России — это повышение конкурентных преимуществ, за счет расширения круга
контрагентов и видов предоставляемых кредитных продуктов.
Основные методы, которые применяются в ПАО Сбербанк России для
управления кредитными рисками:
− прогнозирование кредитного риска путем идентификации, анализа и
оценки потенциальных рисков на стадии, перед проведением операций,
подверженных кредитному риску;
− планирование уровня кредитного риска путем оценки уровня
ожидаемых потерь;
− введение единых процессов оценки и идентификации рисков;
− ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или
ограничений риска;
− запоминание сделок;
− работа с обеспечением по сделкам на финансовых рынках; мониторинг
и контроль уровня кредитного риска;
− применение системы полномочий принятия решений, формирование
резервов для возмещения потерь.
В ПАО Сбербанк России придумана система лимитов для каждой части
бизнеса, которая основана на ограничении кредитного риска по кредитованию и
по операциям на финансовых рынках.
В ПАО Сбербанк России разработана многоуровневая система лимитов
для каждой линии бизнеса, которая основана на ограничении кредитного риска
по операциям кредитования и операциям на финансовых рынках.
50
В части розничных кредитных рисков устанавливаемые на кредитный
риск физических лиц лимиты группируются следующим образом:
− структурные лимиты (это следующие виды лимитов: лимит
кредитования по схеме, лимит по продукту / группе одобренных продуктов);
− лимиты полномочий (это две группы лимитов: лимиты полномочий
коллегиального органа и персональные лимиты);
− лимиты концентрации рисков по величине кредитных продуктов,
предоставленных заемщику (это лимиты классифицирующийся по объему
задолженности заемщика);
− лимиты на кредитующее подразделение (это лимит на сумму принятой
заявки).
В ПАО Сбербанк России функционирует система внутренних рейтингов,
в основе которой лежат экономико-математические модели оценки вероятности
дефолта контрагентов.
Оценка кредитных рисков контрагентов ПАО Сбербанк России зависит
от типов контрагентов:
− корпоративных клиентов, кредитных организаций, финансовых
компаний, субъектов малого бизнеса, стран, субъектов Российской Федерации,
муниципальных образований, страховых и лизинговых компаний;
− на основе системы кредитных рейтингов, а также путем построения
моделей прогнозных денежных потоков или иных существенных показателей;
− физических лиц и субъектов микро-бизнеса − на основе оценки
платежеспособности контрагентов, которые соответствуют с внутренним
нормативным документам Группы, с применением скоринга в соответствии с
правилами банка и экспресс-оценкой.
Система кредитных рейтингов обеспечивает раздельную оценку
вероятности неисполнения/ненадлежащего исполнения контрагентами своих
51
обязательств на основе анализа количественных (финансовых) и качественных
(рыночные факторы и факторы внешнего влияния, характеристики качества
управления, оценка деловой репутации и другое) факторов кредитного риска,
степени их влияния на способность контрагента обслуживать и погашать
принятые обязательства.
Внутренними нормативными документами ПАО Сбербанк России
предусматривается оценка всех факторов, перечень которых разработан в
зависимости от типов контрагентов: обязательной оценке и контролю подлежат
факторы риска, связанные с финансовым состоянием контрагента и тенденциями
его изменения, структурой собственности, деловой репутацией, кредитной
историей, системой управления денежными потоками и финансовыми рисками,
информационной прозрачностью, позицией клиента в отрасли и регионе,
наличием поддержки со стороны органов государственной власти и материнских
компаний (в случае вхождения контрагента в холдинг), а также так называемых
предупреждающих факторов. На основании анализа указанных факторов риска
проводится оценка вероятности дефолтов контрагентов с последующей их
классификацией по рейтингам.
Основные виды контрольных процедур:
Первая – это постоянный мониторинг за деятельность отделений. Это
контрольная процедура, которая проводится на постоянной основе. Она
направлена на проверку рисков, а также недостатков и проблем в отделении.
Проводится удаленно на основе индикаторов мониторинга, с помощью
формированию отбора операций, сотрудников и подразделений. Проверка
проводится с помощью автоматизированного метода, с последующим анализом
эксперта с использование всех необходимых источников информации.
Вторая – это внезапная проверка, с контролем денежной наличности, а
также ценностей. При такой проверке возможен полный или выборочный
52
пересчет денежных средств и ценностей, которые находятся в хранилище
отделения. Такая проверка происходит внезапно, без предупреждения, для того
чтобы получить более правдивую информацию об обстановке в отделении и
состояние внутри банковского контроля о сохранности банковских ценностей, а
также кассовых правил.
Третья – это не запланированная тематическая проверка. Это
совокупность проверочных последовательностей, которые проводятся в
отделении осуществляются на основе мониторинга. Осуществление такой
проверки происходит внезапно. С целью получить достоверную оценку
состояния по определенным направлениям деятельности в отделении.
Четвертая – это запланированная тематическая проверка. Совокупность
проверочный операций, которые проводятся в отделении для того чтобы оценить
полностью систему внутреннего контроля по разным направлениям
деятельности. Проверка проводится по плану ревизий.
Пятая – это внеплановая тематическая проверка. Это проверка, которая
проводится в отделении с целью получения полной оценки системы внутреннего
контроля по всем интересующим направлениям деятельности отделения.
Проверка проводится по поручению руководства территориального банка.
ПАО Сбербанк России уделяет пристальное внимание контролю
концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению предварительных
требований регулятора, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков.
При анализе, контроле и управлении концентрацией кредитного риска
используются следующие этапы:
− ведение списка групп связанных заемщиков основанного на сложных
критериях экономической и юридической связанности заемщиков;
− надзор предоставления крупных кредитов единичным заемщикам
внутри группы связанных заемщиков;
53
− надзор уровня отраслевого и страхового риска.
Основным инструментом снижения кредитного риска, обусловленного
невыплатой по кредитным договорам, является наличие обеспечения. Для
ограничения кредитного риска может быть принято несколько видов
обеспечения. При выдаче кредитов ПАО Сбербанк России использует
оптимальное сочетание требований к уровню кредитоспособности заемщика и
требований к обеспечению, что существенно повышает эффективность
кредитного процесса. В соответствии с политикой ПАО Сбербанк России
требования к обеспеченности кредитного продукта зависят от совокупности
факторов, определяющих уровень кредитного риска и степень
кредитоспособности заемщика.
ПАО Сбербанк России завершил 2018 год со следующими финансовыми
показателями (таблица 1):
Таблица 1. Показатель ПАО Сбербанк России на конец года
Млн руб.
За 2018 год(на 1.01.2019
года)
За 2017
год(на1.01.2018года)
Активы
26 899 930
23 158 920
Капитал
4 243 762
3 668 107
Прибыль до
налогообложения
1 002 271
845 886
Прибыль после
налогообложения
782 182
653 565
Активы банка в 2018 году были увеличены на 3 741 010 млн.руб., это
произошло за счет увеличения чистой ссудной задолженности, объема
размещенных средств в Банке России и чистых вложений в ценные бумаги и
другие финансовые активы, которые банк имеет для продажи.
Капитал по состоянию на 1.01.2019 увеличен на 575 655 млн.руб. по
сравнению с 1.01.2018 года. Увеличение капитала обусловлено действием
разнонаправленных факторов, основным из них является заработанная чистая
прибыль за 2018 год, выплата дивидендов по итогам 2017 года, а также снижение
размера вычета из капитала вложений в финансовые компании. В основном,