36
Коммерческий директор осуществляет руководство коммерческо-
сбытовой, маркетинговой и рекламной деятельностью предприятия;
разрабатывает стратегию и тактику сбытовой деятельности предприятия,
обеспечивает участие подчиненных служб в разработке перспективных и
текущих планов продвижения услуг; принимает меры по расширению
хозяйственных связей, своевременному заключению договоров с покупателями;
обеспечивает сбор, систематизацию, анализ и обобщение информации о
конъюнктуре потенциальных рынков сбыта; обеспечивает участие предприятия
в специализированных выставках.
Зам директора по обслуживанию и сервисному управлению обеспечивает
работу основных подразделений организации, а именно отдела IT – аутсорсинга
и сервисной службы. Он организует и проводит встречи с потенциальными
клиентами, осуществляет общее руководство проектами отдела IT –
аутсорсинга, разрабатывает политику сервисного обслуживания и осуществляет
контроль за ее исполнением.
Общие функции управления персоналом в ООО «Интерсофт» возложены
на менеджера по персоналу. Менеджер по персоналу изучает конъюнктуру
рынка труда, осуществляет поиск персонала, проводит предварительную работу
с претендентами на вакантные должности, выявляет наиболее перспективных,
рекомендует их для последующего собеседования с руководителями отделов,
проводит адаптационные мероприятия в отношении новых сотрудников,
отвечает за организацию подготовки и переподготовки персонала,
формирование кадрового резерва, предлагает меры по повышению мотивации
работников, по улучшению условий труда, вносит предложения по
рационализации системы оплаты труда и материального стимулирования.
Численность персонала ООО «Интерсофт» по состоянию на 31.12.2017 г.
составила 41 человек.
Об объема оказанных услуг ООО «Интерсофт» можно судить по
динамике выручки компании, которая показана на рисунке 2.
37
17123
28465
37460
42227
84
166,24
131,6
112,72
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
45000
2014 2015 2016 2017
объем оказанных услуг, тыс. руб. темпы роста,%
Рисунок 2. Изменение объема услуг ООО «Интерсофт»
Данные рисунка указывают на положительные темпы роста объема
оказываемых услуг, начиная с 2015 г., в то же время можно отметить их
ежегодное замедление. Поэтому если данная тенденция сохранится в будущем,
можно прогнозировать снижение результативности деятельности организации.
ИнИнтерсофтция о финансовом положении ООО «Интерсофт» и о его
изменении представлена в таблице 3.
Таблица 3
ИнИнтерсофтция о финансовом положении ООО «Интерсофт»
Наименование
показателя
Значение показателя за
период
Абсолютное отклонение
2015
2016
2017
2016/
2015
2017/
2016
2017/
2015
Стоимость
чистых активов,
тыс. руб.
33896
31864
32820
-2032
956
-1076
Собственные
оборотные
средства
18680
13847
11715
-4833
-2132
-6965
Излишек
(недостаток)
собственных
оборотных
средств для
покрытия
запасов
+18245
+4227
+11410
-14018
7183
-6835
Коэффициент
текущей
ликвидности
5,95
1,61
1,96
-4,34
0,35
-3,99
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
5,25
0,43
1,06
-4,82
0,63
-4,19
Коэффициент
финансовой
независимости
0,90
0,58
0,68
-0,32
+0,1
-0,22
38
На основе данных таблицы 3 можно сделать вывод о том, что финансовое
состояние ООО «Интерсофт» являлось устойчивым на протяжении всего
исследуемого периода. Стоимость чистых текущих активов предприятия в 2016
г. сократилась на 2032 тыс. руб., но в 2017 г. увеличилась по сравнению с
предыдущим периодом на 956 тыс. руб.
На протяжении 2015-2017 гг. организация располагала собственными
оборотными средствами, достаточными для покрытия запасов, в результате
чего в организации в течении всего исследуемого периода формировался
излишек собственных оборотных средств. Это позволяет сделать вывод о том,
что в 2015-2017 гг. предприятие характеризовалось абсолютной финансовой
устойчивостью. Данный вывод подтверждается также значением коэффициента
финансовой независимости. Несмотря на его снижение в сравнении с 2015 г. на
0,22 пункта, необходимо отметить, что фактическое значение показателя
находится в пределах рекомендуемого (0,5), что указывает на высокий уровень
финансовой независимости организации от внешних источников
финансирования.
О приемлемом уровне платежеспособности ООО «Интерсофт»
свидетельствуют коэффициенты абсолютной и текущей ликвидности.
Рекомендуемое значение коэффициента текущей ликвидности составляет 2. За
весь исследуемый период несоответствие фактических значений нормативному
наблюдается только в 2016 г, в то время как в остальные периоды наблюдается
соответствие фактического значения показателя рекомендуемому. Нижняя
граница рекомендуемого значения коэффициента абсолютной ликвидности
составляет 0,2. Из таблицы видно, что на протяжении всего исследуемого
периода, фактические значения коэффициента абсолютной ликвидности
превышали рекомендуемое. Это значит, что организация в достаточном объеме
располагает денежными средствами и другими ликвидными активами
(краткосрочные финансовые вложения), что позволит ей своевременно
выполнить свои наиболее срочные обязательства.
Динамика прибыли ООО «Интерсофт» проанализирована в таблице 4.
39
Таблица 4
Анализ динамики финансовых результатов ООО «Интерсофт»
наименование
показателя
значение
показателя, тыс.
руб.
абсолютное
отклонение, тыс.
руб.
темп роста, %
2015
г.
2016
г.
2017
г.
2016/
2015
2017/
2016
2017/
2015
2016/
2015
2017/
2016
2017/
2015
валовая прибыль
25195
8746
10079
-16449
1333
-15116
34,71
115,24
40,00
прибыль от
продаж
8281
496
2152
-7785
1656
-6129
5,99
433,87
25,99
прибыль до
налогообложения
25970
(160)
1249
-26130
1409
-24721
-0,62
880,63
4,81
чистая прибыль
20456
(2030)
956
-22486
2986
-19500
-9,92
147,09
4,67
Данные таблицы 4 указывают на неустойчивую динамику основных
показателей прибыли организации. Так, валовая прибыль в 2016 г. сократилась
в сравнении с 2015 г. на 16499 тыс. руб. или 65,29%, а в 2017 г., напротив,
увеличилась на 1333 тыс. руб. или 15,24%. Прибыль от продаж в 2016 г.
сократилась в сравнении с предыдущим периодом сократилась на 7785 тыс.
руб. или 94,01%. Обращает на себя внимание формирование в 2016 г. убытка до
налогообложения в сумме 160 тыс. руб. В 2017 г. благодаря росту финансового
результата до налогообложения ООО «Интерсофт» получило прибыль в сумме
1249 тыс. руб.
Аналогичная ситуация наблюдается в отношении чистой прибыли. В 2016
г. организация получила чистый убыток в сумме 2030 тыс. руб, однако в 2015 г.
благодаря росту финансового результата сформировалась чистая прибыль в
сумме 956 тыс. руб.
В таблице 5 приведены значения основных показателей рентабельности
деятельности ООО «Интерсофт». Из данной таблицы видно, что наиболее
высокие показатели рентабельности предприятия были выявлены в 2015 г. В
2016 г. вследствие формирования чистого убытка показатели рентабельности
активов, рентабельности собственного и заемного капитала имели
отрицательные значения. В 2017 г. по всем показателям была выявлена
положительная динамика по всем показателям рентабельности, что
свидетельствует о повышении эффективности финансово – хозяйственной
деятельности предприятия.
40
Таблица 5
Показатели рентабельности ООО «Интерсофт»
Показатели
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Отклонение, %
2016/
2015
2017/
2016
Рентабельность
продаж, %
21,64
1,29
4,98
-20,35
3,69
Рентабельность
активов, %
67,55
-4,39
3,0
71,94
7,39
Рентабельность
собственного капитала,
%
63,25
-6,18
2,96
- 69,43
9,14
Рентабельность
заемного капитала, %
335,49
-26,34
6,97
-361,83
33,31
Таким образом, оценка основных экономических параметров
деятельности ООО «Интерсофт» позволяет сделать вывод о повышении
эффективности деятельности предприятия в 2017 г. по сравнению с 2016 г., что
проявилось в росте объема оказываемых услуг, прибыли и рентабельности
деятельности предприятия. При этом финансовое состояние предприятия может
быть признано устойчивым, а само предприятие – платежеспособным.
2.2. Анализ кадрового потенциала ООО «Интерсофт»
Численность и структура персонала ООО «Интерсофт» определяется
характером деятельности предприятия. Анализ состава и динамики
численности персонала ООО «Интерсофт» выполнен в таблице 6.
Таблица 6
Анализ состава и динамики персонала ООО «Интерсофт»
Категории персонала
Численность, чел.
Отклонение, %
2016/
2015
2017/
2016
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Администрация
5
5
5
0
0
Служащие
4
4
4
0
0
Специалисты
33
32
32
-1
0
Всего работников
42
41
41
-1
0
Из таблицы видно, что в составе персонала ООО «Интерсофт» могут
быть выделены три категории работников: администрация, служащие и
специалисты. Существенных изменений в численности персонала в 2015 – 2017
гг. не происходило. В 2015 г. численность персонала составила 42 человека. В
2016 г. численность работников сократилась на одного человека за счет
41
изменения численности специалистов. В 2017 г. по сравнению с 2016 г.
численность персонала организации осталась неизменной.
Структура персонала ООО «Интерсофт» по профессионально –
квалификационному признаку проанализирована в таблице 7.
Таблица 7
Анализ структуры персонала ООО «Интерсофт» по
профессионально – квалификационному признаку
Категории персонала
Удельный вес, %
Отклонение, %
2016/
2015
2017/
2016
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Администрация
11,9
12,2
12,2
0,3
0
Служащие
9,5
9,8
9,8
0,3
0
Специалисты
78,6
78
78
-0,6
0
Всего работников
100
100
100
-
-
Данные таблицы свидетельствуют о том, что структура персонала ООО
«Интерсофт» по профессионально – квалификационному признаку, оставалась
стабильной. Незначительные изменения в структуре персонала были выявлены
в 2016 г., а в 2017 соотношение между основными категориями работников не
менялось. Наибольший удельный вес в общей численности персонала
организации занимали специалисты. Удельный вес данной категории
работников в 2017 г. составил 78%.
Анализ гендерной структуры персонала ООО «Интерсофт» выполнен в
таблице 8.
Таблица 8
Анализ гендерной структуры персонала ООО «Интерсофт»
Категория персонала
2015 г.
2016 г.
2017 г.
отклонение
2016/
2015
2017/
2016
Абсолютные показатели
Мужчины
24
25
24
1
-1
Женщины
18
16
17
-2
1
Всего работников
42
41
41
-1
0
Удельный вес
Мужчины
57,14
60,98
58,54
3,84
-2,44
Женщины
42,86
39,02
41,46
-3,84
2,44
Всего работников
100
100
100
-
-
Как видно из расчетов, в общей численности персонала ООО
«Интерсофт» преобладают мужчины. Их удельный вес в общей численности
персонала незначительно изменялся в течение трех лет. В 2017 г он сократился
42
на 2,44% и составил 58,54%. Удельный вес женщин был равен соответственно
41,46%. Сформировавшаяся в ООО «Интерсофт» структура персонала
обусловлена характером деятельности предприятия. Мужчины являются
преимущественно сотрудниками сервисной службы, а женщины –
преимущественно сотрудниками сервисной службы.
Возрастная структура персонала ООО «Интерсофт» проанализирована в
таблице 9.
Таблица 9
Возрастная структура персонала ООО «Интерсофт»
Возраст
Численность, чел.
Удельный вес, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
18-24 лет
11
12
14
26,19
29,27
34,15
25-29 лет
10
10
9
23,81
24,39
21,95
30-34 года
9
8
7
21.43
19,51
17,07
35-40 лет
6
5
5
14,29
12,20
12,20
41-45 лет
4
5
4
9,52
12,20
9,76
46-50 лет
2
1
2
4,76
2,44
4,88
Всего
работников
42
41
41
100
100
100
Из таблицы 9 видно, что общую часть коллектива предприятия составляют
работники в возрасте от 18 до 34 лет. При том расчет и анализ динамики
среднего возраста персонала предприятия (рисунок 3) показывает, что в 2017 г.
в сравнении с 2015 г. произошло снижение значения данного показателя.
30,31
29,05
28,76
27,5
28
28,5
29
29,5
30
30,5
2015 г. 2016 г. 2017 г.
средний возраст персонала, лет
Рисунок 3. Динамика среднего возраста персонала ООО
«Интерсофт»
Из рисунка видно, что в 2017 г. средний возраст работников предприятия
составил 28,76 лет.
43
Анализ структуры персонала ООО «Интерсофт» по уровню образования
проведен в таблице 10.
Таблица 10
Структура персонала ООО «Интерсофт» по уровню образования
Уровень
образования
Численность, чел.
Удельный вес, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Высшее
образование
20
22
25
47,62
53,66
60,98
Неоконченное
высшее
образование
20
18
16
47,62
43,90
39,02
Среднее
профессиональное
образование
1
1
-
2,38
2,44
-
Среднее (полное)
общее
образование
1
-
-
2,38
-
-
Всего работников
42
41
41
100
100
100
Данные таблицы 10 свидетельствуют о росте уровня образования
сотрудников предприятия. Если в 2015 – 2016 гг. на предприятии были
работник со средним профессиональным и средним общим образованием. К
2017 г. у 60,98% работников было высшее образование, а 39,02% продолжали
обучение в ВУЗах и имели неоконченное высшее образование. Работники со
средним образованием в 2017 г. на предприятии отсутствовали.
В таблице 11 проведен анализ структуры персонала ООО «Интерсофт» по
стажу работы.
Таблица 11
Структура персонала ООО «Интерсофт» по стажу работы
Уровень
образования
Численность, чел.
Удельный вес, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
До 1 года
12
13
12
28.57
31,71
29,27
От 1 года до 3 лет
12
11
12
28,57
26,83
29,27
От 3 до 5 лет
14
12
11
33,33
29,27
26,83
От 5 до 10 лет
4
5
6
9,52
12,2
14,63
Всего работников
42
41
41
100
100
100
Из таблицы 11 видно, что большая часть персонала ООО «Интерсофт»
имеют стаж работы от 1 до 3 лет и от 3 до 5 лет. При этом к концу 2017 года
численность персонала со стажем работы от 3 до 5 лет сократилась, а
численность персонала со стажем работы от 1 до 3 лет, наоборот, увеличилась.
44
Кроме того, как положительный момент можно отметить увеличение доли
персонала со стажем работы от 5 лет – с 9,52 (2015 год) до 14,63 % (2017 год).
Численность персонала ООО «Интерсофт» в течение анализируемого
периода не оставалась постоянной, что является следствием движения
персонала. Анализ движения персонала можно провести с использованием
абсолютных и относительных показателей. Расчет абсолютных показателей
движения персонала ООО «Интерсофт» выполнен в таблице 12.
Таблица 12
Абсолютные показатели движения персонала ООО «Интерсофт»
Категории персонала
Значение показателя, чел.
Отклонение, %
2016/
2015
2017/
2016
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Численность персонала
на начало года
41
42
41
1
-1
Принято
9
8
7
-1
-1
Уволено
8
9
7
1
-2
В т.ч. по причинам
текучести кадров
4
5
7
1
2
Численность на конец
года
42
41
41
-1
0
Абсолютное
отклонение
1
-1
-
-
-
Из таблицы 12 видно, что в 2015 году численность персонала возросла (за
счет превышения количества поступивших над количеством уволенных). В
2016 году – ситуация обратная – выбыло работников больше, чем поступило. В
2017 году численность поступивших была равна численности выбывших,
численность персонала не изменялась. На основании данных таблицы 12
рассчитаем и проанализируем относительные показатели движения персонала
(таблица 13).
Таблица 13
Относительные показатели движения персонала ООО «Интерсофт»
Категории персонала
Значение показателя
Отклонение, %
2016/
2015
2017/
2016
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Численность персонала
на начало года, чел.
41
42
41
1
-1
Численность персонала
на конец года, чел.
42
41
41
-1
0
Среднесписочная
численность
персонала, чел.
42
42
41
0
-1
45
Коэффициент оборота
по приему, %
21,69
19,28
17,07
-2,41
-2,21
Коэффициент оборота
по выбытию, %
19,28
21,69
17,07
2,41
-4,62
Коэффициент
текучести кадров, %
9,64
12,05
17,07
2,41
5,02
Индекс постоянного
состава, %
1,02
0,98
1
-0,04
0,2
Из таблицы 13 видно, что в 2017 году произошло снижение
среднесписочной численности персонала. При этом в 2015 – 2017 гг.
наблюдаются достаточно высокие показатели оборота по приему и оборота по
выбытию. При этом, если в 2015 – 2016 гг. полного замещения выбывшего
персонала не происходило, в 2017 г. наблюдается равенство коэффициентов
оборота по приему и по выбытию, что свидетельствует о полном замещении
персонала. Однако отрицательной оценки заслуживает рост в динамике
коэффициента текучести кадров. Если в 2015 г. он составлял 9,64%, то к 2017 г.
увеличился до 17,07%.
Средний уровень текучести кадров в сере IT и телекоммуникаций, в
которой осуществляет свою деятельность ООО «Интерсофт» составляет 9%.
Таким образом, фактический уровень текучести кадров в 2017 г. превысил
среднеотраслевой на 8,07%. В ходе более детального исследования было
установлено, что наиболее высокий уровень текучести кадров наблюдался
среди работников со стажем работы 1 – 2 года. Высокий уровень текучести
кадров делает необходимым выявление фактов переманивания персонала
конкурентами.
2.3. Анализ практики защиты сотрудников организации от угрозы
переманивания конкурентами и оценка степени ее эффективности
Анализ показателей движения персонала ООО «Интерсофт» показал, что
на предприятии достаточно высокий уровень текучести кадров. В 2017 г.
текучесть кадров связана с увольнением сотрудников по собственному
желанию. Всего в течение года по данной причине выбыло 7 человек. Однако в
ходе более детального исследования причин увольнения и последующего
трудоустройства уволившихся сотрудников было установлено, что 4 из 7