35
ми сократилась на 9 054 576 тыс. руб. (темп изменения = -9 635,50%) за 2015-
2017 гг., что негативно характеризует рассматриваемый аспект формирования
чистого финансового результата банка. Сумма финансового результата от про-
ведения банком комиссионных операций увеличилась на 583 786 тыс. руб.
(темп изменения = +7,60%) за 2015-2017 гг., что положительно характеризует
рассматриваемый аспект формирования чистого финансового результата банка.
Сумма прочих операционных доходов сократилась на 519 177 тыс. руб. (темп
изменения = -26,07%) за 2015-2017 гг., что негативно характеризует рассматри-
ваемый аспект формирования чистого финансового результата банка. Сумма
операционных расходов увеличилась на 10 753 282 тыс. руб. (темп изменения =
+58,76%) за 2015-2017 гг., что отрицательно характеризует рассматриваемый
аспект формирования чистого финансового результата банка. Кроме того, сум-
ма резерва по прочим потерям сократилась на 3 160 593 тыс. руб. (темп измене-
ния = -268,15%) за 2015-2017 гг., что негативно характеризует рассматривае-
мый аспект формирования чистого финансового результата банка. Под влияни-
ем всех этих факторов сумма прибыли до налогообложения увеличилась на
11 531 287 тыс. руб. (темп изменения = +684,72%) за 2015-2017 гг., что пози-
тивно характеризует динамику изучаемого показателя финансовых результатов
кредитной организации, которая проиллюстрирована на рисунке 2.
Рисунок 2. Динамика финансового результата до налогообло-
жения ПАО «Московский кредитный банк» за 2015-2017 гг. (тыс.
руб.)
36
Таким образом, на протяжении всего анализируемого периода банк рабо-
тал, получая прибыль до налогообложения. В 2015 г. прибыль до налогообло-
жения составила 1 684 087 тыс. руб.; в 2016 г. прибыль до налогообложения –
6 166 784 тыс. руб. (темп изменения = +266,18% по сравнению с предыдущим
годом); в 2017 г. прибыль до налогообложения – 13 215 374 тыс. руб. (темп из-
менения = +114,30% по сравнению с предыдущим годом). В итоге в целом за
рассматриваемый период сумма финансового результата до налогообложения
увеличилась на 684,72%.
Чистый финансовый результат – это финансовый результат за вычетом
налога на прибыль. На протяжении всего анализируемого периода банк работал,
получая положительный чистый финансовый результат (чистую прибыль).В
2015 г. чистая прибыль составила 125 118 тыс. руб.; в 2016 г. чистая прибыль –
2 526 448 тыс. руб. (темп изменения = +1 919,25% по сравнению с предыдущим
годом); в 2017 г. чистая прибыль – 10 699 860 тыс. руб. (темп изменения =
+323,51% по сравнению с предыдущим годом). В итоге в целом за рассматри-
ваемый период сумма чистого финансового результата увеличилась на 8 451,82,
что проиллюстрировано на рисунке 3.
Рисунок 3. Динамика чистого финансового результата
ПАО «Московский кредитный банк» за 2015-2017 гг. (тыс. руб.)
37
Таким образом, ситуация с финансовыми результатами ПАО «Москов-
ский кредитный банк» в целом за 2015-2017 гг. улучшилась.
Организационная структура отделения банка является линейно-
функциональной, представлена на рис. 4.
Возглавляет офис банка управляющий, в подчинении которого
заместители по обслуживанию юридических лиц, физических лиц и по
финансам. Кроме того, в непосредственном подчинении управляющего банком
находятся начальники ряда отделов: юридического, инкассации, по работе с
персоналом и др.
Рисунок 4. Организационная структура отделения
ПАО «Московский кредитный банк»
Управляющий
Заместитель управляюще-
го по обслуживанию юри-
дических лиц
Заместитель управ-
ляющего по финан-
сам
Заместитель управляю-
щего по обслуживанию
физических лиц
Юридический
отдел
Управление
кредитования
Управление
бухгалтерско-
го учета и от-
четности
Управление
кредитовани-
ем
Отдел инкасса-
ции
Отдел валют-
ных и нетор-
говых опера-
ций
Управление ин-
форматики и авто-
матизации банков-
ских работ
Операцион-
ный отдел
Администра-
тивное управле-
ние
Планово-
экономиче-
ский отдел
Брокерский
отдел
Отдел орга-
низации рас-
четно-
кассового
обслужива-
ния юриди-
ческих лиц
Отдел вкла-
дов и расче-
тов физиче-
ских лиц
Отдел по работе
с персоналом
Управление
безопасности и
защиты инфор-
мации
38
В подчинении заместителя управляющего по обслуживанию
юридических лиц находятся начальники Управления кредитованием, отдела
валютных и неторговых операций, отдела организации расчетно-кассового
обслуживания юридических лиц, брокерского отдела.
Заместителю управляющего по обслуживанию физических лиц
подчиняются начальники отдела кредитования, операционного отдела, отдела
вкладов и расчетов физических лиц.
В подчинении заместителя управляющего по финансам находятся
начальник управления бухгалтерского учета и отчетности, а также начальник
планово-экономического отдела.
Функции управления персоналом в банке возложены на работников От-
дела по работе с персоналом. К ним относятся:
1) подбор, расстановка персонала;
2) изучение деловых и моральных качеств работников по их практиче-
ской деятельности;
3) создание резерва персонала для выдвижения на руководящие и матери-
ально ответственные должности;
4) организация и проведение всех видов подготовки и повышения квали-
фикации персонала. Организация проведения аттестации работников предприя-
тия, ее методическое и информационное обеспечение, участие в анализе ре-
зультатов аттестации, осуществление постоянного контроля за ходом выполне-
ния решений аттестационной комиссии;
5) учет персонала;
6) обеспечение прав, льгот и гарантий работников банка.
Деятельность по подготовке, переподготовке и повышению квалифика-
ции персонала в банке заключается в анализе квалификационной структуры
персонала, выявлении численности работников, которым требуется дополни-
тельное обучение; составлении плана обучения на текущий год.
39
2.2 Анализ состава и структуры кадров ПАО «Московский кредитный
банк», конкурентов и способов ведения конкурентной борьбы
Человеческий капитал для ПАО «Московский кредитный банк» - это со-
вокупность знаний, умений, навыков его работников.
Проведем анализ человеческого капитала ПАО «Московский кредитный
банк».
Анализ численности персонала банка представлен в табл. 2.
Таблица 2
Анализ численности персонала банка в 2015-2017 гг.
Показатели
Годы
Изменение
2015
2016
2017
абсолютные
%
Численность персонала,
чел.
1145
1142
1266
124
10,86
в том числе операционных
работников, чел.
828
831
867
36
4,33
Анализ показал, что численность персонала в исследуемом периоде уве-
личивалась, что связано с открытием дополнительных офисов банка. В 2017 г.
она составила 1 266 чел., что на 10,57 % выше показателя 2015 г. и на 10,86 %
показателя 2016 г.
Кадровая политика банка нацелена на обеспечение достижения бизнес-
целей, создание сплоченной команды профессионалов, а также набор сотруд-
ников в связи с расширением региональной сети и активным развитием новых
продуктов и услуг. ПАО «Московский кредитный банк» использует активную
кадровую политику, разрабатывая прогнозы по развитию ситуации с персона-
лом и мероприятия по обеспечению банка персоналом, соответствующим раз-
работанным требованиям.
Анализ движения персонала ПАО «Московский кредитный банк» пред-
ставлен в таблице 3. Анализ показал, что в 2016 г. количество принятых соста-
вило 82 человека, что на 2,50 % выше показателя 2015 г. В 2017 г. был принят
81 работник. Это обусловлено, как было указано выше, расширением сети офи-
сов.
40
Таблица 3
Анализ движения персонала ПАО «Московский кредитный банк»
за 2015-2017 гг.
Показатель
2015
2016
2017
Темп роста,
2017/2016,
%
1. Принято работников, всего
80
82
81
98,79
В том числе:
по вольному найму
73
72
76
105,56
по направлению службы занятости
3
6
3
50,78
по заявке рекрутинговым агентствам
4
4
2
59,69
2. Выбыло сотрудников, всего
37
39
45
115,39
в том числе:
по собственному желанию
37
39
45
115,39
3. Из числа уволившихся по собствен-
ному желанию, всего
37
39
45
115,39
в том числе:
неинтересная работа
8
11
10
90,91
низкая зарплата
8
5
7
140,00
причина не указана
21
23
28
121,74
Анализируя причины текучести кадров в ПАО «Московский кредитный
банк», можно отметить, что часть работников покидает банк из-за
неудовлетворения заработной платы. В 2016 г. по этой причине уволилось 5
человек (показатель на 37,50 % ниже уровня 2015 г.), а в 2017 г. – на 2 чел.
больше (7 работников). Однако имеют место и положительные моменты. Так,
увольнений в связи с неинтересной работой в 2017 г. на одного работника
меньше, чем в 2016 г.
Коэффициенты движения кадров представлены в таблице 4.
Таблица 4
Коэффициенты движения кадров ПАО «Московский кредитный
банк» за 2015-2017 гг.
Показатель
2015
г.
2016 г.
2017
г.
Изменение
2017/2016
Коэффициент оборота по приему
0,070
0,072
0,064
-0,008
Коэффициент оборота по выбытию
0,032
0,034
0,036
0,002
Коэффициент текучести кадров
0,032
0,034
0,036
0,002
По данным таблицы 4 видно, что коэффициент текучести кадров в 2017 г.
превысил показатель 2015 г. на 0,004 пункта, а показатель 2016 г. – на 0,002
41
пункта.
Образовательная структура работников банка представлена в таблице 5.
Таблица 5
Анализ персонала ПАО «Московский кредитный банк» по уровню
образования за 2015-2017 гг.
Показатель
2015
2016
2017
Темп роста
2017/2016,
%
1. Общая численность операци-
онных работников, всего
828
831
867
104,41
В том числе:
с начальным профессиональ-
ным образованием (ПТУ, лицей)
62
66
107
162,12
со средним профессиональным
образованием (техникум, кол-
ледж)
461
469
573
122,17
с общим высшим образованием
(бакалавр)
207
195
131
67,37
со специальным высшим обра-
зованием (специалист)
98
100
55
55,30
2. Общая численность служа-
щих (руководителей и админи-
стративных работников), всего
317
311
399
128,15
В том числе:
со средним профессиональным
образованием (техникум, кол-
ледж)
12
11
13
116,73
с общим высшим образованием
(бакалавр)
118
123
160
129,76
со специальным высшим обра-
зованием (специалист)
166
156
195
125,00
с учетной степенью
21
21
31
145,62
Анализ показал, что ПАО «Московский кредитный банк» большая часть
операционных работников банков по данным 2017 г. имеет среднее профессио-
нальное образование до 573 чел. из 867 чел. всего. Высшее образование есть у
131 чел. из 867 чел. операционных работников. Из общей численности работ-
ников высшее образование на 2017 г. получено 160 чел., специальное высшее
образование получили до 195 чел. Отметим, что в банке увеличивается количе-
ство работников с высшим образованием.
Анализ образовательной структуры персонала банка представлен в таб-
лице 6.
42
Таблица 6
Анализ образовательной структуры персонала ПАО «Московский
кредитный банк» за 2015-2017 гг., %
Показатель
2015
2016
2017
Измене-
ние,
2017/201
6, п.п.
1. Общая численность операционных
работников, всего
100,00
100,00
100,00
-
В том числе:
с начальным профессиональным об-
разованием (ПТУ, лицей)
7,49
7,94
12,34
4,40
со средним профессиональным обра-
зованием (техникум, колледж)
55,68
56,44
66,09
9,65
с общим высшим образованием (бака-
лавр)
25,00
23,47
15,11
-8,36
со специальным высшим образовани-
ем (специалист)
11,83
12,03
6,34
-5,69
2. Общая численность служащих (ру-
ководителей и административных ра-
ботников), всего
100,00
100,00
100,00
-
В том числе:
со средним профессиональным обра-
зованием (техникум, колледж)
3,79
3,54
3,26
-0,28
с общим высшим образованием (бака-
лавр)
37,22
39,55
40,10
0,55
со специальным высшим образовани-
ем (специалист)
52,37
50,16
48,87
-1,29
с учетной степенью
5,62
6,75
7,77
1,02
В составе операционных работников большая часть персонала в 2017 г.
имеет среднее профессиональное образование – 66,09 %. Этот показатель в
2017 г. существенно вырос по сравнению с 2016 г. – на 9,65 процентных пункта.
При этом доля операционных работников с высшим образованием сокра-
тилась с 23,47 % в 2016 г. до 15,11 % в 2017 г. Это свидетельствует о том, что
на новые рабочие места принимаются операционные работники преимуще-
ственно со средним профессиональным образованием.
Образовательная структура операционных работников представлена на
рис. 5.
43
2016 год 2017 год
Рисунок 5. Образовательная структура операционных работников
ПАО «Московский кредитный банк»
Сокращение удельного веса операционных работников со специальным
высшим образованием «специалист» обусловлено, главным образом, переводом
этих работников на руководящие должности.
На рисунке 6 представлена образовательная структура руководителей.
2016 год 2017 год
Рисунок 6. Образовательная структура руководителей
ПАО «Московский кредитный банк»
2011 год
8%
57%
23%
12%
2012 год
12%
67%
15%
6%
с начальным
профессиональным
образованием (ПТУ, лицей)
со средним
профессиональным
образованием (техникум,
колледж)
с общим высшим
образованием (бакалавр)
со специальным высшим
образованием (специалист)
2011 год
8%
57%
23%
12%
44
В составе руководителей и административных работников большая часть
приходится на специалистов с высшим образованием. Среднее профессиональ-
ное образование имеют в 2017 г. 3,26 % руководителей.
Далее оценим конкурентоспособность банка. Для этого построим табли-
цу (см. табл. 7), в которой проанализируем основные банки-конкуренты, кото-
рые по своим значениям близки к показателям исследуемого нами банка. В таб-
лице приведены экспертные значения по каждому критерию. Шкала оценива-
ния показателей от 1 до 10.
Таблица 7
Сравнительная характеристика банков-конкурентов
Значимость
Москов-
ский
кредит-
ный банк
ЮниКре-
дит Банк
Откры-
тие
Райф-
фай-
зенг-
банк
Аль-
фаБан
к
Рос-
сель-
хозбан
к
Оценка
Оценка с учетом
значим
ости
Оценка
Оценка с уч
етом
значим
ости
Оценка
Оценка с учетом
значим
ости
Оценка
Оценка с учетом
значим
ости
Оценка
Оценка с учетом
значим
ости
Оценка
Оценка с учетом
значим
ости
Ассортимент
услуг
2,4
2,1
2,1
1,8
0,3
10
3,0
10
3,0
8
7
7
6
Народный
рейтинг
2,1
2,7
1,8
2,4
1,2
0,3
7
10
3,0
9
5
8
4
Размер
уставного ка-
питала
1,4
1,6
1,2
1,8
0,2
7
8
6
5
1,0
9
10
2
Объём
0,1
8
0,8
5
0,5
9
0,9
4
0,4
7
0,7
10
1
вкладов
Кредиты
физ. лицам
0,5
0,7
0,1
5
7
3
0,3
8
0,8
9
0,9
10
1
Итого
1
7,8
8,8
7,5
5,8
7,9
7