35
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО ГСК «ЮГОРИЯ»
2.1 Организационная характеристика предприятия
Акционерное общество «Группа страховых компаний «Югория» (АО
ГСК «Югория») основана в 1997 г. Компания зарегистрирована по
юридическому адресу 628011, Ханты-Мансийский Автономный округ -
Югра, город Ханты-Мансийск, Комсомольская улица, дом 61.
Основной вид деятельности по ОКВЭД - 65.12 Страхование, кроме
страхования жизни. Дополнительные виды деятельности:
65.12.1 Страхование медицинское;
65.12.2 Страхование имущества;
65.12.3 Страхование гражданской ответственности;
65.12.4 Страхование от несчастных случаев и болезней;
65.12.5 Страхование рисков;
65.12.9 Прочие виды страхования, не включенные в другие
группировки.
Единственным акционером компании является Группа компаний
«РЕГИОН» - одна из крупнейших в России частных инвестиционных групп,
охватывающая основные направления финансовой деятельности и
ориентирующаяся на комплексное обслуживание корпоративных клиентов и
институциональных инвесторов. Ежегодно компания заключает около двух
миллионов договоров с физическими лицами и более 40 тысяч – с
юридическими.
Особое внимание компания уделяет развитию филиальной сети. В
настоящее время региональная сеть АО ГСК «Югория» состоит из 136
филиалов и более 200 агентств и точек продаж, работающих в 64 регионах
России – от Калининграда до Владивостока.
АО ГСК «Югория» — универсальная страховая компания,
предоставляющая широкий спектр страховых услуг. Компания вправе
36
осуществлять деятельность по 23 видам страхования и перестрахованию с
использованием 50 различных правил страхования.
В состав группы, возглавляемой АО ГСК «Югория», входит дочернее
общество АО ГСК «Югория-Жизнь» (долгосрочное страхование жизни). С
2015 года АО ГСК «Югория» стабильно демонстрирует положительный
финансовый результат. Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») в июне
2019 года установило высокий рейтинг финансовой надежности страховой
компании «Югория» - уровень ruА со стабильным прогнозом. Рейтинг
действует до июня 2020 года.
Югория сотрудничает с 200 крупнейшими банками России и
аккредитована в 42 из них. По итогам 2018 года Югория занимает 23-е место
общего рэнкинга страховщиков России, 11 строку рэнкинга Каско и 13
строку рейтинга ОСАГО.
Среди партнеров компании – более 600 ведущих автохолдингов страны
во всех регионах России. Ежегодно Югория организует для партнеров –
представителей крупнейших автодилеров России – уникальную ледовую
программу «Audi Q7 winter experience» в Карелии на берегу Ладожского
озера.
Югория уделяет большое внимание развитию агентских групп. В
настоящее время с компанией сотрудничает 5217 страховых агентов, их
деятельность курирует 258 МАГов (менеджеров агентского канала). В апреле
2019 года в Грузии был проведен первый фестиваль «Югорские каникулы»,
который собрал около ста лучших агентов компании и вошел в число
ежегодных партнерско-агентских мероприятий компании. Следующие
«Югорские каникулы» пройдут весной 2020 года в Черногории.
АО ГСК «Югория» входит в топ-5 народных рейтингов на основных
ресурсах – аккумуляторах отзывов клиентов страховых компаний: Банки.ру,
АСН, Рустраховка и др. Свои перспективы АО ГСК «Югория» связывает с
внедрением еще более высоких стандартов деятельности, улучшением
качества страхового продукта и сервисного обслуживания клиентов.
37
АО ГСК «Югория» - лауреат Всероссийской премии «Права
потребителей и качество обслуживания». Компания также является
лауреатом ряда престижных профессиональных и финансовых премий:
«Золотая Саламандра», «Финансовая Элита», «Российский Финансовый
Олимп» и др.
АО ГСК «Югория» - член профессиональных объединений:
Всероссийского союза страховщиков, Российского союза автостраховщиков,
Ассоциации строителей России, Национального союза страховщиков
ответственности, НП «Гильдия экспедиторов».
АО ГСК «Югория» обеспечивает тайну страхования, организует
защиту персональных данных, конфиденциальной и иной информации в
соответствии с законодательными и иными правовыми актами Российской
Федерации.
Основной целью компании является извлечение прибыли в интересах
акционеров путем ведения страховой и сопутствующей ей деятельности в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации,
регулирующим деятельность страховых организаций. Компания
осуществляет страховую деятельность по видам страхования,
предусмотренным действующим законодательством Российской Федерации,
в соответствии с лицензией, выдаваемой уполномоченным органом
государственной власти Российской Федерации.
Предметом деятельности АО ГСК «Югория» является деятельность,
направленная на извлечение прибыли в рамках действующего
законодательства Российской Федерации. Приоритетными направлениями
деятельности компании являются:
1) страхование от несчастных случаев и (или) болезней и финансовых
рисков, связанных с потерей работы;
2) страхование медицинских и (или) иных непредвиденных расходов
лиц, выезжающих за пределы места постоянного проживания;
38
3) страхование имущественных интересов, связанных с владением,
пользованием, распоряжением имуществом, сопутствующих расходов и
гражданской ответственности за причинение вреда третьими лицами;
4) страхование средств автотранспорта (КАСКО);
5) обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
транспортных средств (ОСАГО).
В 2018 году компанией было выплачено по страховым случаям 222,9
миллиона рублей, собственная доля 222,9 миллиона рублей (в 2017 году –
43,7 миллиона рублей (собственная доля –43,7 миллиона рублей)).
Величина резерва заявленных, но неурегулированных убытков на конец 2018
года равна 312,95 миллиона рублей, на 31.12.2017 года – 153,47 миллиона
рублей.
Условия страховых полисов, приобретенных в АО ГСК «Югория»,
зависят от объекта страховки. Потенциальные клиенты могут застраховать
имущество или предстоящую туристическую поездку, в зависимости от этого
будут отличаться условия страховых выплат, а также их размер. Стоимость
страховки, а соответственно, и размер возможной страховой выплаты,
определяется исключительно вашей платежеспособностью – суммой,
которую клиент готов вложить в страхование. Например, при стоимости
полиса всего 399 рублей, размер полученной страховой выплаты будет 250
тысяч рублей. Чтобы рассчитать размер выплат по той или иной программе
АО ГСК «Югория», на официальном сайте компании организована онлайн-
услуга – калькулятор страховых выплат или «Конструктор полиса АО ГСК
«Югория».
Путешествия. Страхование путешественников в АО ГСК «Югория»
предполагает оформление международного полиса, действующего
практически во всех странах мира. Обязательное условие – путешествие
должно быть не короче 3-х дней и не продолжительнее полугода (имеется в
виду непрерывное пребывание за границей). Застраховать можно как одного
человека, так и группу лиц – родственников, друзей, коллег по работе и так
39
далее. Условия страховки рассчитываются специально для каждого случая, в
зависимости от количества дней в пути, перечня посещаемых стран, способа
передвижения и определенной договором страховой суммы. Стандартные
страховые выплаты по полисам АО ГСК «Югория» для путешественников
составляют 30, 50 и 100 тысяч долларов США.
Потенциальный клиент может заранее получить информацию об
условиях оформления полиса при помощи онлайн-калькулятора. Для этого
необходимо перейти на сайт АО ГСК «Югория» и ввести все данные
предстоящей поездки, выбрать тип (разовый или многократный) и валюту
(евро или доллары) полиса. На экране компьютера сразу же будут
отображена стоимость полиса по трем тарифам: «Спокойный отдых»,
«Активный отдых» и «Опасные виды спорта». Естественно, что чем активнее
вы планируете отдыхать, тем выше будет стоимость страхового полиса, но
вместе с тем, шире будет и перечень возможных страховых случаев.
Специально для путешественников АО ГСК «Югория» предлагает и
дополнительные опции для страхового полиса – это: страхование квартиры
на период отсутствия, страхование от несчастного случая или внезапной
отмены поездки (по не зависящим от вас обстоятельствам). Кроме этого,
можно застраховать багаж на всю поездку и в случае его утери или
повреждения возместить сумму ущерба.
Имущество. В настоящее время в АО ГСК «Югория» можно
застраховать только дом или квартиру от любого возможного ущерба, и
только если ваша собственность расположена на территории России.
Застрахованная недвижимость должна обязательно пройти пожарный
контроль и быть оборудована всеми необходимыми устройствами для
соблюдения пожарной безопасности. В случае нанесения ущерба имуществу,
владелец договора обязан в течение 3-х дней уведомить АО ГСК «Югория»
о факте наступления страхового случая.
Автострахование (КАСКО и ОСАГО). АО ГСК «Югория» дает
автовладельцам возможность оформить несколько видов страховых полисов:
40
1. Стандартные полис ОСАГО.
2. МиниКАСКО – полис, предусматривающий возмещение ущерба,
нанесенного автомобилю, только в том случае, если вы не виноваты в
произошедшей аварии.
3. КАСКО – полное возмещение ваших расходов, связанных с ДТП.
Дополнительно можно застраховать не только транспортное средство
от ущерба или угона, но и перевозимый в машине багаж, пассажиров,
которые будут в нем находиться. Можно включить в страховую выплату
расходы на такси, платную медицинскую помощь, оплату юридических
консультаций и услуг, техпомощь или эвакуатор и так далее. Кроме ДТП в
АО ГСК «Югория» автомобили страхуются от угона, падения инородных
предметов, несчастных случаев, непредвиденных ситуаций на дороге, аварий
с участием домашних животных.
Управление в компании осуществляется посредством линейно -
функциональной структуры управления (рисунок 1).
Высшим органом управления АО ГСК «Югория» является Общее
собрание акционеров, к компетенции которого относятся: определение
основных направлений развития компании, принятие решений об участии в
ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций; изменение
Устава и уставного капитала компании; образование единоличного
исполнительного органа и прекращение его полномочий, назначение и
утверждение управляющего, избрание и досрочное прекращение полномочий
Ревизионной комиссии компании; утверждение финансовой отчетности;
принятие решений о распределении прибыли, о создании филиалов и
представительств, о размещении облигаций и иных ценных бумаг, о
реорганизации или ликвидации общества и других, предусмотренных
законодательством Российской Федерации.
Единоличным исполнительным органом АО ГСК «Югория» является
Генеральный директор, срок его полномочий составляет 3 года. Он
руководит текущей деятельностью компании, без доверенности действует от
41
имени общества, представляет его во всех учреждениях, обществах,
организациях, органах государственной власти и управления, в суде.
Порядок деятельности Генерального директора и принятия им решений
устанавливается Уставом компании, его внутренними документами и
договором, заключенным между АО ГСК «Югория» и лицом,
осуществляющим функции генерального директора.
Рисунок 1 - Организационная структура АО ГСК «Югория»
Генеральный директор компании несет персональную
ответственность за последствия принятых им решений, выходящих за
пределы его полномочий, установленных действующим законодательством,
уставом предприятия, иными нормативными правовыми актами.
42
Генеральный директор предприятия не освобождается от ответственности,
если действия, влекущие ответственность, были принятыми лицами, которым
он делегировал свои права.
При таком управлении каждое звено и каждый подчиненный имеют
одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу
проходят все команды управления. В данном случае управленческие звенья
несут ответственность за результаты своей деятельности управляемых
объектов.
АО ГСК «Югория» полностью обеспечивает соблюдение прав и свобод
граждан при обработке персональных данных, в том числе обеспечивает
защиту прав на неприкосновенность частной жизни, личной и семейной тайн.
Обеспечение безопасности персональных данных является одной из
приоритетных задач АО ГСК «Югория».
В связи с основной деятельностью компании могут возникнуть
следующие риски, относимые к таковым в силу их возможного влияния, в
том числе негативного, на результаты основной деятельности компании:
1. Страховые риски – возможные финансовые убытки, непосредственно
связанные с осуществлением страховой деятельности, причинами которых
могут быть изменение уровня спроса со стороны клиентов, изменение
убыточности страховых продуктов, изменения в области ценообразования.
2. Кредитные риски – убытки, связанные с невыполнением своих
обязательств одной из сторон по финансовому инструменту, в результате
чего другая сторона понесет финансовый убыток.
3. Финансовые риски – возникают в связи с изменением отдельных
финансово-экономических показателей, как-то: процентных ставок, курса
обмена иностранных валют (валютные риски), достижением критических
значений инфляции.
4. Правовые риски – связаны с возможными изменениями страхового
законодательства, в том числе порядка лицензирования страховой
деятельности и требований по такому лицензированию, валютного
43
регулирования, налогового законодательства, таможенного законодательства,
судебной практики по вопросам, связанным с осуществлением страховой
деятельности.
В случае возникновения одного или нескольких из
вышеперечисленных рисков, компания предпринимает все возможные меры
по минимизации негативных последствий.
На сегодняшний день численность работающего персонала АО ГСК
«Югория» составляет 4057 человек, из которых 2557 – штатный персонал.
Кроме того, компания привлекает к сотрудничеству другие предприятия и
компании.
Численность работников предприятия и структура персонала за 2016 –
2018 годы представлена в таблице 5.
Таблица 5
Численность персонала и его структура по категориям в АО ГСК
«Югория» в 2016-2018 годах, чел.
Категория персонала
Среднесписочная
численность, чел.
Доля, %
2016
2017
2018
2016
2017
2018
Руководители
148
150
139
5,51
5,57
5,44
Специалисты
2184
2187
2068
81,25
81,15
80,88
Служащие
137
138
124
5,1
5,12
4,85
Вспомогательный персонал
219
220
226
8,15
8,16
8,84
ИТОГО
2688
2695
2557
100
100
100
Как показывают данные таблицы, все работающие на предприятии
подразделяются на руководителей, специалистов, служащих и
вспомогательный персонал.
По данным таблицы видно, что общая численность персонала АО
ГСК «Югория» возросла на 7 человек в 2017 году по сравнению с 2016
годом, и вновь снизилась на 138 человека в 2018 году по сравнению с 2017
годом. Общая численность штатных сотрудников АО ГСК «Югория» в 2018
году составила 2557 человек. Основную долю работников предприятия на
протяжении исследуемого периода составляют специалисты .
44
Страховые полисы АО ГСК «Югория» действительны во всем мире и
дают клиенту возможность застраховать себя от любых неожиданностей,
начиная от возможной порчи имущества и заканчивая страхованием
собственного здоровья.
Рассмотрим, каки образом осуществляются продажи полистов в АО
ГСК «Югория».
Потенциальным клиентам доступны два варианта оформления полисов
АО ГСК «Югория»:
1. По телефону. Необходимо оператору, с его помощью определить
оптимальный страховой продукт и заключить страховой договор
дистанционно. После оплаты страхового взноса полис поступит на адрес
электронной почты клиента.
2. На сайте АО ГСК «Югория». Этот способ гораздо удобнее первого,
так как клиент может рассчитать стоимость страховки и все условия
страховых выплат при помощи Конструктора полисов АО ГСК «Югория».
После осуществления расчетов, система предоставит возможность
немедленно оплатить страховку банковской картой и после поступления
платежа на электронную почту клиента поступит письмо, содержащее
приобретенный страховой полис. Таким образом, если клиент уже
определилился с выбором страхового продукта, то весь процесс оформления
полиса занимает всего несколько минут. Это особенно удобно для
страхования предстоящего путешествия.
Рассмотрим структуру продаж страховых полисов в АО ГСК «Югория»
в 2018 году (рисунок 2).
Как видно из рисунка 2, наибольшую долю в структуре продаж
страховых полисчов АО ГСК «Югория» занимает автострахование.
В свою очередь, автострахование в АО ГСК «Югория» бывает трех
видов: страхование ОСАГО, страхование КАСКО и страхование