56
Коэффициент ре
нтабельност
и продаж по пр
ибыли до н
алогообложе
ния
за ана
лизируемый пер
иод находитс
я интервале до
пустимого з
начения. По
состо
янию на 01.01.1
9. показате
ль уменьши
лся на 0,16 п.
п.
4) Коэффиц
иент чисто
й рентабел
ьности про
даж банка
К4= Чистая пр
ибыль / До
ходы
На 01.01.2018 го
да:
К4= 106598/
240875 = 0,44
2
На 01.01.201
9 года:
К4
= 51928/170775 = 0,
304
Таким образо
м коэффицие
нт К4 Банк
а в анализ
ируемый пер
иод
находитс
я в диапазо
не допусти
мого значе
ния. По состо
янию на 01.01.
2019 года
коэфф
ициент сниз
ился на 0,1
38 п.п.
На основан
ии вышепри
веденного исс
ледования мо
жно заключ
ить, что
ф
инансовое состо
яние Банка ст
абильное и пере
житые убыт
ки 2019 го
да не
силь
но отразил
ьсь на обще
м финансово
м положени
и Банка.
Сводные да
нные прове
денного ан
ализа фина
нсового по
ложения Ба
нка за
2018-
2019 годы пре
дствлена в т
аблице 12.
Таблица 12
Показатели эффе
ктивности де
ятельности Б
анка за 2018-
2019г.г.
Коэффициент
Норматив
2019
2018
Отклонение
К1
0,005-0,05
0,019
0,043
-0,024
К2
0,005-0,05
0,047
0,075
-0,028
К3
> 0,1
0,42
0,58
-0,16
К4
> 0,1
0,304
0,442
-0,138
Результаты а
нализа обяз
ательных нор
мативов ба
нка предст
авим в
таб
лице 13.
Из таблицы 1
3 видно, что в а
нализируемо
м периоде об
язательные
нор
мативы бан
ка находятс
я в предел
ах нормы. Это го
ворит о то
м, что бан
к
ведет ус
пешную деяте
льность и от
вечает осно
вным требо
ваниям ЦБ РФ.
57
Так, нормат
ив достаточ
ности базо
вого капит
ала (H1.1), котор
ый должен
б
ыть не менее 4,5% в 201
9 году был 9,1
3% , что по
ложительно х
арактеризует
де
ятельность б
анка.
Таблица 13
Анализ обяз
ательных нор
мативов Ба
нка за 2018-
2019г.г.
Из таблицы 1
3 видно, что в а
нализируемо
м периоде об
язательные
нор
мативы бан
ка находятс
я в предел
ах нормы. Это го
ворит о то
м, что бан
к
ведет ус
пешную деяте
льность и от
вечает осно
вным требо
ваниям ЦБ РФ.
Так, нормат
ив достаточ
ности базо
вого капит
ала (H1.1), котор
ый должен
б
ыть не менее 4,5% в 201
9 году был 9,1
3% , что по
ложительно х
арактеризует
де
ятельность б
анка.
на
01.01.19
г.
на
01.01.18
г.
1 2 3 4 5 6
1
Норматив
достаточности
базового
капитала (Н1.1)
≥4,5 9,13 9,52 -0,39
2
Норматив
достаточности
основного
капитала (Н1.2)
≥6 10,71 11,57 -0,86
3
Норматив
достаточнсти
собственных
средств банка
(Н1.0)
≥8 12,69 13,42 -0,73
4
Норматив
мгновенной
ликвидноти
банка (Н2)
min15 160,7 109,9 50,8
5
Норматив
текущей
ликвидности
банка(Н3)
min50 157,8 128,5 29,3
6
Норматив
долгосрочной
ликвидности
банка (Н4)
max120 51,5 54,6 -3,1
Номер
п/п
Наименование
показателя
Норма
Фактическое
значение
Отклонение
58
Норматив дост
аточности ос
новного ка
питала (H1.
2), которы
й должен
б
ыть не менее 6% в 201
9 году был 10,71%.
Норматив дост
аточности собст
венных сре
дств (H1.0), котор
ый должен
б
ыть не менее 10% в 201
9 году был 1
2,69%.
Норматив м
гновенной л
иквидности Н
2, который до
лжен быть не ме
нее
15% в 2018 го
ду был 109,0%, а в 201
9 году сост
авляет 160,7% Ит
ак, нормат
ив
Н2, отобр
ажающий по
казатель м
гновенной л
иквидности н
а 2019 год с
н
аибольшим з
апасом пере
крывает необ
ходимый по
казатель, что по
ложительно
х
арактеризует к
ачество акт
ивов банка. Этот по
казатель отр
ажает скол
ько
средст
в есть на корсчёте и в к
ассе банка.
Норматив Н
3 отображает л
иквидность н
а ближайшие пер
иоды. При
р
асчете это
го показате
ля имеет з
начение не то
лько высоко
ликвидный а
ктив
(касс
а и корсчёт), но и сре
дства, инвест
ированные кре
дитным учре
ждением с
пер
иодом пога
шения в тече
ние месяца. В с
вязи с уве
личением а
ктивности по
о
перациям кре
дитования н
а сроки бо
льше сроко
в привлече
ния средст
в,
показате
ль Н3 для АО «
Альфа-Банк» пре
высил необ
ходимое зн
ачение в 50%.
Нор
матив теку
щей ликвид
ности Н3 в 2018 го
ду был 128,5%, а в 201
9 году
157,8%.
Норматив до
лгосрочной л
иквидности Н4 ко
нтролирует уро
вень риска
потер
и банком л
иквидности по пр
ичине распре
деления сре
дств в дол
госрочные
а
ктивы. Этот по
казатель д
ля АО «Альф
а-Банк» в 201
9 году раве
н 51,5%, это
д
ает возмож
ность АО «
Альфа-Банк» пр
иумножать объё
м активных о
пераций.
В це
лом проведе
нный анализ А
льфа-Банка з
а 2018-201
9 годы пок
азывает
высо
кую финансо
вую устойч
ивость бан
ка.
Выводы по Г
лаве 2
ОТКРЫТОЕ А
КЦИОНЕРНОЕ О
БЩЕСТВО «А
ЛЬФА-БАНК»-
крупный
ун
иверсальны
й коммерчес
кий банк, пре
длагающий юр
идического л
ицам
широк
ий спектр со
временных б
анковских про
дуктов и ус
луг. Банк соз
дан в
соот
ветствии с ре
шением обще
го собрани
я участнико
в от 10 окт
ября 1997 го
да.
59
Основным в
идом деяте
льности Ба
нка являетс
я денежное посре
дничество.
Основными це
лями деяте
льности Ба
нка являютс
я:
- содейств
ие росту и
нвестицион
ной и коммерчес
кой активност
и в эконом
ике
Российс
кой Федера
ции;
- содействие ст
ановлению и р
азвитию част
ного предпр
инимательст
ва;
- получение о
птимального р
азмера приб
ыли от испо
льзования собст
венных и
пр
ивлеченных сре
дств.
Для достиже
ния указан
ных целей Б
анк осущест
вляет следу
ющие
основ
ные виды де
ятельности:
- привлече
ние денежн
ых средств юр
идических и ф
изических л
иц в рубля
х и
иностр
анной валюте;
- организа
ция и осущест
вление расчето
в своих кл
иентов по л
юбым видам
де
ятельности в р
амках зако
нодательст
ва Российс
кой Федера
ции;
- осуществление кре
дитных опер
аций;
- предоста
вление все
х видов ба
нковских ус
луг в соот
ветствии с л
ицензией;
- оказание ко
нсультацио
нных услуг в области ба
нковской и ф
инансовой
де
ятельности;
- осуществ
ление иных в
идов деяте
льности в соот
ветствии с з
аконодател
ьством
Росс
ийской Федер
ации.
Согласно резу
льтатам ан
ализа осно
вных техни
ко-экономичес
ких
показате
лей АО «Ал
ьфа-Банк» пр
ишли к сле
дующим выво
дам.
В Банке в тече
ние анализ
ируемого пер
иода произо
шел процесс ст
абильного
рост
а кредитно
го портфел
я, что мож
но охарактер
изовать ка
к позитивну
ю
тенденци
ю.
По результ
атам анализ
а пришли к с
ледующим в
ыводам. В АО «
Альфа-
Банк» в тече
ние анализ
ируемого пер
иода произо
шел процесс рост
а кредитно
го
портфеля, что мо
жно охарактер
изовать ка
к позитивну
ю тенденци
ю. На коне
ц
2019 год
а также об
щая сумма в
ыданных кре
дитов резко в
ыросла в ср
авнении с
2018 го
дом на 43550
3 млн. руб
лей, что н
а 26,1% пре
вышает пок
азатель
60
пре
дыдущего пер
иода. Произо
шло это за счет рост
а кредитов ф
изическим
л
ицам на 164
255 млн. руб. и
ли на 55,9
3% и в мен
ьшей степе
ни юридичес
ким
лицам н
а 271248 м
лн. руб. и
ли на 19,7
3%. Это поз
воляет говор
ить о росте
кре
дитного портфе
ля в АО «А
льфа-Банк» в тече
ние анализ
ируемого пер
иода,
что с
видетельст
вует о про
ведении ба
нком успеш
ной кредит
ной полити
ки,
нацеле
нной на про
цесс расшире
нного пред
ложения кре
дитных ресурсо
в
различны
м категори
ям заемщико
в. За анал
изируемый пер
иод происхо
дит
процесс нест
абильности к
ачества кре
дитного портфе
ля Банке, н
аблюдается
у
величение к
ак доли ссу
д, которые мо
жно отнест
и к I кате
гории качест
ва
(отсутст
вие кредит
ного риска) и I
I категори
и качества (у
меренный кре
дитный
рис
к), так и ссу
д с высоки
м кредитны
м риском (
III категор
ия качеств
а
(значите
льный кред
итный риск), IV к
атегория к
ачества (в
ысокий кре
дитный
рис
к), V кате
гория качест
ва (отсутст
вует вероят
ность возвр
ата ссуды)).
Анализ приб
ыли Банка з
а 2018-201
9 годы пок
азал, что н
а конец
ан
ализируемо
го периода пр
ибыль сокр
атилась вд
вое (51,49%), а и
менно 54670
м
лн.руб.
Этому поспособст
вовали сил
ьные потер
и по стать
ям:
1.«Чистые до
ходы от опер
аций с фин
ансовыми а
ктивами». Уб
ыток по ст
атье на
ко
нец 2019 го
да составл
яет 37872 м
лн. руб.;
2. «Доходы от уч
астия в ка
пителе дру
гих юридичес
ких лиц». Уб
ыток
соста
вляет 384 м
лн. руб.;
3. «Чистые до
ходы от перео
ценки иностр
анной валют
ы». Банк потер
ял по этой
ст
атье 24477 м
лн. руб.;
4. «Чистые до
ходы от опер
аций с цен
ными бумаг
ами». В ср
авнении с 2018
го
дом, в 201
9 году рас
ходы по ст
атье увелич
ились на 81% (66
3 млн. руб).
Следует от
метить знач
ительное у
величение по ст
атье «Проч
ие
операцио
нные доход
ы». Прибыл
ь на конец 201
9 года сост
авляет 8665 м
лн. руб,
что н
а 8052 млн. руб. бо
льше преды
дущего год
а.
61
Произведенный а
нализ коэфф
ициентов л
иквидности, ре
нтабельност
и и
платежес
пособности АО «
Альфа-Банк» з
а 2017-201
9 годы пок
азал хорош
ие
результ
аты.
На основан
ии вышепри
веденного исс
ледования мо
жно заключ
ить, что
ф
инансовое состо
яние Банка ст
абильное и пере
житые убыт
ки 2019 го
да не
силь
но отразил
ьсь на обще
м финансово
м положени
и Банка.
АО «Альфа-
Банк» по резу
льтатам исс
ледования мо
жно назват
ь банком с
эффе
ктивной де
ятельность
ю и положите
льными фин
ансовыми резу
льтатами
н
а 2019 год, о
днако не сто
ит огранич
иваться зн
ачениями нор
мативов и
об
щепринятых нор
м. Для под
держания усто
йчивого раз
вития и от
крытия
нов
ых перспект
ив на рынке б
анковских ус
луг необхо
димо посто
янно
совер
шенствоват
ься, усовер
шенствуя у
правление н
а всех уро
внях, увел
ичивая
дол
ю присутст
вия на рын
ке и повыш
ая свою ко
нкурентоспособ
ность.
62
ГЛАВА 3. С
ПОСОБЫ УЛУЧ
ШЕНИЯ ФИНА
НСОВОГО СОСТО
ЯНИЯ
АО «А
ЛЬФА-БАНК» Д
АННЫМ ПРОИЗ
ВЕДЕННОГО А
НАЛИЗА
3.1. Способ
ы повышени
я финансово
й устойчивост
и АО «Альф
а-Банк»
В условиях кр
айне сложно
й экономичес
кой обстано
вки, резул
ьтатом
которо
й явилось с
нижение резу
льтативност
и, получен
ие убытков, по
иск новых
резер
вов и напр
авлений по
вышения эффе
ктивности де
ятельности я
вляется
насу
щной пробле
мой для со
временного ко
ммерческого б
анка, котор
ая требует
г
лубокого и всесторо
ннего подхо
да к разработ
ке меропри
ятий,
способст
вующих это
му повышен
ию.
Как говори
лось ранее, АО «
Альфа-Банк» по резу
льтатам исс
ледования
мо
жно назват
ь банком с эффе
ктивной де
ятельность
ю и положите
льными
фин
ансовыми резу
льтатами н
а 2019 год, о
днако не сто
ит огранич
иваться
зн
ачениями нор
мативов и об
щепринятых нор
м. Для под
держания усто
йчивого
раз
вития и от
крытия нов
ых перспект
ив на рынке б
анковских ус
луг необхо
димо
посто
янно совер
шенствоват
ься, усовер
шенствуя у
правление н
а всех уро
внях,
увел
ичивая дол
ю присутст
вия на рын
ке и повыш
ая свою
ко
нкурентоспособ
ность.
В качестве воз
можных инно
вационных меро
приятий по по
вышению
эффе
ктивности де
ятельности АО «
Альфа-Банк» мо
жно предло
жить:
1. расширение л
инейки пакето
в для клие
нтов в инд
ивидуально
м порядке.
Внедрение меро
приятий разр
аботке инд
ивидуальны
х предложе
ний для
ка
ждого клие
нта банка АО «
Альфа-Банк», н
аряду с те
м, что мно
гие банки и
дут
по пут
и упрощени
я предложе
ний для сво
их клиенто
в, являетс
я идеальны
м
решением к
ак для само
го банка, т
ак и для е
го клиента, о
днако так к
ак процесс
дост
аточно тру
доемкий необ
ходима соз
дание соот
ветствующе
й программ
ной
оптимиз
ации;
2. поддерж
ка новых ст
артапов та
ких как Oct
ane Lending. Oct
ane Lending
– про
грамма, от
правляющая з
аявку на кре
дит во все б
анки, подк
люченные к
ст
артапу, в в
иде аукцио
на, а не н
астоящей з
аявки. Потреб
ность в та
кой
програ
мме у обыч
ного клиент
а возникла в с
вязи с тем, что пр
и покупке
63
тр
анспортного сре
дства отлич
ного от авто
мобиля (систе
ма кредито
вания с
которым да
вно налаже
на) такого к
ак снегохо
д, велосипе
д или водн
ый
мотоцик
л возникают «тру
дности»:
- при отказе в в
ыдаче кред
иты одним б
анком либо с
лишком высо
кого проце
нта
приход
ится заново в
водить во все но
вые интерфе
йсы сайтов б
анков данн
ые
клиента;
- при каждо
й попытке вз
ять кредит у к
лиента порт
ится кредит
ная истори
я за
счет посто
янного ее з
апроса. Да
нный старт
ап ликвидирует эт
и трудност
и и при
его по
ддержке ба
нк получает л
иды и непосре
дственно но
вых клиенто
в.
Вторым путе
м повышени
я эффектив
ности деяте
льности ко
ммерческого
б
анка являетс
я концепци
я портфель
ного управ
ления, котор
ая обеспеч
ивает как
к
ачественну
ю, так и ко
личественну
ю взаимосв
язь пассиво
в и активо
в, то есть
н
аправлена н
а обеспече
ние оптима
льной стру
ктуры акти
вов и пасс
ивов со
сторо
ны риска, до
ходности и л
иквидности. И
нвестиции в с
коринг,
необ
ходимые пр
и сохранив
шемся уров
не в 2019 го
ду кредито
в IV-V категорий.
Развитие с
коринг систе
м и вложен
ие в них де
нег окупаютс
я, повышая
эффе
ктивность де
ятельности б
анка. Сейч
ас скоринг-с
истемы раз
виваются
до
вольно быстр
ыми темпам
и, при это
м у каждого кру
пного банк
а присутст
вует
своя с
истема оце
нки кредитос
пособности и
м разработ
анная. Бан
ки не просто
с
мотрят на по
л, возраст и з
аработную п
лату клиент
а – они обр
ащаются к B
ig
Data (н
ачиная о д
анных от моб
ильных опер
аторов, за
канчивая д
анными опл
аты
Яндекс Т
акси). Нов
ые методы о
ценки позво
ляют не то
лько сократ
ить уровен
ь
просрочк
и, но и сэ
кономить в з
начительны
х объемах.
На данный мо
мент банк АО «
Альфа-Банк» у
же использует Кор
поративное
хр
анилище да
нных, через которое е
жедневно про
ходит более 40 т
ысяч заяво
к,
что поз
воляет прос
ледить клие
нтское пове
дение. Рас
ширение парт
нерской
баз
ы по предост
авлению кре
дитов, пре
доставление ус
луг, не по
кидая
ориг
инальной п
лощадки парт
нера.
64
Данная иде
я представ
ляет собой эт
ап развити
я банков к
ак IT-комп
аний и
уже ис
пользована не
мецким бан
ком Solarisb
ank. Однако о
на примени
ма и для
б
анка АО «А
льфа-Банк» пр
и грамотно
м внедрени
и. Суть иде
и в том, чтоб
ы
проводит
ь выдачу кре
дита напря
мую через ко
мпанию-парт
нера на ее же
площадке д
ля удобств
а клиента с по
мощью API. В ито
ге получае
м новых
кл
иентов от ко
мпаний-парт
неров, сэко
номленное вре
мя на запо
лнение зая
вок
клиент
а, а, следо
вательно, бо
льший проце
нт заполне
нных заяво
к для банк
а.
Внедрен
ие методик
и оптимиза
ции инвест
иционного портфе
ля банка я
вляется
еще о
дной возмо
жностью по
вышения эффе
ктивности де
ятельности
ко
ммерческого б
анка и поз
воляет изме
нить соста
в и структуру портфе
ля и
получ
ить его но
вое инвест
иционное к
ачество.
Использование д
иверсифициро
ванного портфе
ля устраняет р
азброс в
нор
мах доходност
и различны
х финансов
ых активов, то ест
ь портфель,
состо
ящий из ак
ций разноп
лановых ко
мпаний, обес
печивает ст
абильность
по
лучения по
ложительно
го результ
ата. При это
м помимо со
хранения сре
дств
дости
гается уве
личение вло
женного ка
питала за счет курсо
вой разниц
ы.
Несмотря н
а то, что «
АО Альфа-б
анк» имеет хоро
шее финансо
вое
состоя
ние, основ
ную долю е
го пассиво
в занимают пр
ивлеченные сре
дства, что
я
вляется особе
нностью фу
нкциониров
ания кредит
ной организ
ации, но не
я
вляется пр
и этом опт
имальным соот
ношением.
Поэтому мо
жно дать ре
комендации по у
величению собст
венных сре
дств
банка, посре
дством одно
го или нес
кольких способо
в:
1) дополните
льные взнос
ы в уставн
ый капитал уч
астниками;
2) увеличе
ние капита
ла за счет в
нутренних источ
ников – пр
ибыли;
3) привлече
ние суборд
инированно
го кредита;
4) уменьше
ние «минусу
ющих» собст
венный кап
итал элеме
нтов, таки
х как
недосоз
данные резер
вы, непокр
ытый убыто
к, просроче
нная дебиторс
кая
задолже
нность и дру
гие.
65
Актуальной проб
лемой для б
анка АО «А
льфа-Банк», к
ак и для л
юбого
друго
го, являетс
я привлече
ние и удер
жание клие
нта – потреб
ителя банко
вской
услу
ги и проду
кта. Поэто
му коммерчес
кий банк об
язан стрем
иться к
объе
ктивному исс
ледованию р
ынка, с по
мощью маркет
инговых слу
жб и
незав
исимых мар
кетинговых а
гентств.
Целесообразно н
аращивать до
лю на рынке роз
ничных вкл
адов
посре
дством пов
ышения про
центных ст
авок по де
позитам и бо
лее точечно
й
маркетинговой к
ампании ба
нка. Одним из путе
й повышени
я эффектив
ности
деяте
льности ба
нка АО «Ал
ьфа-Банк» я
вляется по
ддержка им
иджа банка к
ак
активно
го финансо
вого институт
а.
Данную проб
лему могут ре
шить высту
пления в С
МИ руковод
ителей и
с
пециалисто
в банка, уч
астие в пресс-
клубах, науч
но-практичес
ких
конфере
нциях. Но н
аибольший эффе
кт может д
ать только хоро
шо
спланиро
ванная масс
ированная к
ампания с пр
ивлечением а
гентств.
В России н
а современ
ном этапе все е
ще недооце
нивают важ
ность
прове
дения рекл
амно–инфор
мационных к
ампаний, о
днако с ка
ждым годом
мо
жно наблюд
ать как кру
пнейшие пре
дставители б
анковской сфер
ы все
боль
шее вниман
ие уделяют и
менно имид
жу. Таким обр
азом, АО «
Альфа-Банк»
д
ля соверше
нствования ф
инансовой де
ятельности в ус
ловиях криз
иса
необхо
димо:
1) использо
вать иннов
ационные те
хнологии и по
ддерживать но
вые
перспе
ктивные прое
кты в банко
вской сфере;
2) соверше
нствовать мето
дики оптим
изации инвест
иционного портфе
ля;
3) продолж
ать разработ
ку и усовер
шенствован
ие методов о
ценки фина
нсовых
воз
можностей з
аёмщиков и обес
печения;
4) расшир
ить услови
я выдачи кре
дитов, пре
доставлени
я ипотеки;
5) стимулиро
вать спрос н
а депозиты;
6) поддерж
ивать имид
ж банка на в
ысоком уро
вне в связ
и с затяну
вшимся
миро
вым финансо
вым кризисо
м и постоя
нно меняюще
йся эконом
ической и