35
FINANCIAL LIMITED», в распоряжении которой менее 1% акций банка.
По итогам 2018 года клиентская база АО «Альфа-Банк» составила
538 000 корпоративных клиентов и 16 100 000 частных клиентов.
Банк осуществляет деятельность в трех основных бизнес-сегментах:
- корпоративные и инвестиционные банковские операции – данный
бизнес-сегмент включает услуги по обслуживанию расчетных и текущих счетов
организаций, принятие депозитов юридических лиц, предоставление
корпоративных кредитов и иных видов финансирования, торговые операции с
ценными бумагами, операции с иностранной валютой и производными
финансовыми инструментами, предоставление консультаций по вопросам
слияний и поглощений компаний;
- розничные банковские операции – данный бизнес-сегмент включает
оказание услуг по принятию вкладов до востребования и срочных вкладов у
клиентов - физических лиц, обслуживанию дебетовых и кредитных карточек,
кредитованию физических лиц, включая потребительское кредитование и
кредиты с погашением в рассрочку, автокредитование и ипотечное
кредитование, денежные переводы и банковские услуги физическим лицам;
- казначейские операции – данный бизнес-сегмент включает
деятельность в области фондирования, перераспределения источников
внутреннего финансирования, деятельность по управлению ликвидностью и
рисками, а также осуществляет проактивное управление структурой баланса.
В октябре 2019 года АО «Альфа-Банк» успешно разместил выпуск
срочных субординированных еврооблигаций (капитал 2-го уровня) объемом
400 миллионов долларов США, отвечающий требованиям «Базеля-III»
(Положение 646-П Банка России). Колл-опцион предусмотрен через 5.5 лет,
погашение через 10.5 лет, ставка купона на первые 5.5 лет зафиксирована на
уровне 5,95% годовых (выплата раз в 6 месяцев).
В 2018 году АО «Альфа-Банк» получил премию Best Experience
Marketing Awards и занял первое место в номинации «Лучшая спонсорская
интеграция», получил премию «Банк года» от информационного агентства
36
«Банки.ру», получил награду в номинации «Новые технологии в банках: ИТ-
проект года», признан победителем номинации «Финансовый сектор» премии
«ComNews Awards. Цифровая экономика».
АО «Альфа-Банк» - первый частный банк в ежегодном рейтинге Forbes
среди банков, оказывающих услуги private banking, и второй в общем рейтинге
после Сбербанка. Лауреат юбилейной, десятой по счету премии SPEAR’S
Russia Wealth Management Awards в двух номинациях: «Лучший российский
банк десятилетия» и «Лучший российский банк для корпоративных клиентов».
По итогам 2018 года розничный бизнес АО «Альфа-Банк» поднялся на
третье место среди российских банков по розничному депозитному портфелю,
по объему ипотечных кредитов он вошел в топ-10 по России, карта Alfa Travel
Visa признана самой выгодной картой для путешественников. Он лучший
российский поставщик услуг по финансированию международной торговли.
В 2018 году АО «Альфа-Банк» одним из первых подключился к Единой
биометрической системе, благодаря которой можно идентифицировать
клиентов удаленно, а они в свою очередь - пользоваться услугами банка, не
приходя в отделение.
Сегодня Альфа-Банк - один из пяти лидеров по объемам льготного
финансирования аграрной промышленности в рамках действующих в России
госпрограмм.
В 2018 году Альфа-Банк вошел в состав консорциума R3 -
международное финансово-технологическое объединение организаций,
использующих и развивающих технологии распределенных реестров
(блокчейн). Альфа-Банк - первый российский банк—участник этой системы.
В общемировом рейтинге АО «Альфа-Банк» занял 27-е место, при этом
он единственный российский банк в глобальном рейтинге TOP-30 Euromoney.
В 2018 году Альфа-Банк дополнил линейку сервисов, которые помогают
предпринимателям успешно вести свои дела. Один из них - онлайн-калькулятор
в интернет-банке, благодаря которому компании и индивидуальные
предприниматели могут рассчитать объем уплаты налогов и обороты по другим
37
операциям, чего требует федеральный закон «О противодействии легализации
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (115-
ФЗ). Кроме того, в 2018 году появился бесплатный онлайн-помощник, который
позволяет за 15 минут подготовить все документы для регистрации бизнеса в
налоговой службе.
Значительно усилились позиции Банка как одного из лидеров рынка
интернет-эквайринга, где доля его составляет около 25% и стала
предоставляться услуга «Торговый эквайринг».
Ведущие международные рейтинговые агентства присваивают
Банковской группе «Альфа-Банк» одни из самых высоких рейтингов среди
российских банков. Так международное рейтинговое агентство S & P Global
Ratings присвоило Альфа-Банку долгосрочный кредитный рейтинг «BB+».
Moody’s Investors Service присвоило нам долгосрочный рейтинг «Ba1» по
депозитам в иностранной валюте и долгосрочный рейтинг «Baa3» по риску
контрагента. Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента Альфа-Банка находится
на уровне «ВВ+» (агентство Fitch Ratings). Аналитическое кредитное
рейтинговое агентство (АКРА) и рейтинговое агентство «Эксперт РА»
подтвердили кредитный рейтинг Альфа-Банка на уровне «АА» (RU) и «ruАА»
соответственно. Прогнозы по рейтингам стабильные.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» - один из крупнейших универсальных
банков России, осуществляющий все основные виды банковских операций. Это
первый частный банк среди банков, оказывающих услуги private banking,
первый российский банк, использующий технологию блокчейн. Один из
лидеров рынка интернет-эквайринга (25%). Ведущие международные
рейтинговые агентства присваивают АО «Альфа-Банк» одни из самых высоких
рейтингов среди российских банков. Прогнозы по рейтингам стабильные.
2.2 Анализ активов, пассивов, ликвидности и платежеспособности банка
В целях анализа активов АО «Альфа-Банк» первоначально проведен
38
анализ их динамики посредством горизонтального анализа актива баланса
банка за 2017-2018 годы (Приложения 3, 5) посредством таблицы 9.
Таблица 9
Динамика активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы, млрд. руб.
Показатель
2016
год
2017
год
2018
год
Изменение,+/-
Темп изменения,%
2017 к
2016
2018 к
2017
2017 к
2016
2018 к
2017
2018 к
2016
Денежные
средства
83,84
86,17
90,89
2,34
4,71
102,79
105,47
108,41
Средства в ЦБ
108,75
120,12
118,19
11,36
-1,92
110,45
98,40
108,68
Обязательные
резервы
15,11
18,33
22,61
3,22
4,28
121,33
123,37
149,69
Средства в
кредитных
организациях
51,49
40,25
62,02
-11,24
21,77
78,17
154,09
120,45
Финансовые
активы
99,67
66,25
95,41
-33,42
29,16
66,47
144,02
95,731
Чистая ссудная
задолженность
1491,72
1775,85
2247,74
284,13
471,89
119,05
126,57
150,68
Чистые вложе-
ния в цен.
бумаги и др.
фин. активы,
для продажи
209,63
159,49
315,54
-50,14
156,05
76,08
197,85
150,52
Чистые вложе-
ния в ценные
бумаги, до
погашения
115,26
151,38
166,63
36,11
15,25
131,33
110,08
144,57
Требование по
текущему
налогу на
прибыль
4,06
2,54
2,31
-1,52
-0,24
62,64
90,68
56,80
Отложенный
налоговый
актив
15,55
15,54
3,68
-0,01
-11,86
99,91
23,67
23,65
ОС, НА и МЗ
26,72
25,93
27,33
-0,79
1,40
97,03
105,41
102,28
Прочие активы
40,15
52,15
86,22
12,00
34,07
129,90
165,32
214,75
Всего активов
2246,84
2495,74
3215,96
248,90
720,22
111,08
128,86
143,13
Оценив данные динамики активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы,
можно сделать вывод о том, что имеет место их положительная динамика, при
этом темпы их роста увеличиваются. Так за исследуемый период активы банка
увеличились на 43,13%.
Увеличение активов обусловлено преимущественно увеличением чистой
ссудной задолженности, которая за исследуемый период увеличилась на
50,68%, что свидетельствует о наращивании клиентской базы банка и
39
повышении уровня доверия к нему.
В 2018 году также наблюдается увеличение чистых вложений в ценные
бумаги и финансовые активы, что свидетельствует об ориентации банка на
увеличение доходов, как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе.
При этом в 2017 году имело место снижение данных статей актива баланса
исследуемого банка.
Объем средств в кредитных организациях, который в 2017 году
уменьшился на 21,83%, в 2018 году увеличился на 54,09%.
Денежные средства исследуемого банка на протяжении анализируемого
периода имеют тенденцию к росту и увеличились на 8,41%
В анализируемом периоде имеет место снижение требований по
текущему налогу на прибыль и отложенного налогового актива, которые за
исследуемый период уменьшились на 43,20 и 76,35% соответственно.
Схематично динамика активов исследуемого банка представлена на
рисунке 3.
Рисунок 3. Динамика активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы,
млрд. руб.
Далее посредством таблицы 10 в целях оценки структуры активов
исследуемого банка и приоритетного направления его деятельности произведен
вертикальный анализ актива его баланса.
40
Таблица 10
Структура активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы, %
Показатель
2016
год
2017
год
2018
год
Изменение,+/-
2017 к
2016
2018 к
2017
2018 к
2016
Денежные средства
3,73
3,45
2,83
-0,28
-0,63
-0,91
Средства в ЦБ
4,84
4,81
3,68
-0,03
-1,14
-1,17
Обязательные резервы
0,67
0,73
0,70
0,06
-0,03
0,03
Средства в кредитных
организациях
2,29
1,61
1,93
-0,68
0,32
-0,36
Финансовые активы
4,44
2,65
2,97
-1,78
0,31
-1,47
Чистая ссудная задолженность
66,39
71,16
69,89
4,76
-1,26
3,50
Чистые вложения в цен.
бумаги и др. фин. активы, для
продажи
9,33
6,39
9,81
-2,94
3,42
0,48
Чистые вложения в ценные
бумаги, до погашения
5,13
6,07
5,18
0,94
-0,88
0,05
Требование по текущему
налогу на прибыль
0,18
0,10
0,07
-0,08
-0,03
-0,11
Отложенный налоговый актив
0,69
0,62
0,11
-0,07
-0,51
-0,58
ОС, НА и МЗ
1,19
1,04
0,85
-0,15
-0,19
-0,34
Прочие активы
1,79
2,09
2,68
0,30
0,59
0,89
Всего активов
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
0,00
Оценив показатели структуры активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018
годы, можно сделать вывод о том, что существенных изменений в структуре
активов банка не произошло. Наибольшая доля в структуре активов
принадлежит чистой ссудной задолженности, т.е. банк имеет четкую
специализацию. При этом в 2017 году имело место увеличение доли выданных
кредитов с 66,39 до 71,16%, а в 2018 – некоторое ее снижение – на 1,26%. В
целом за исследуемый период доля чистой ссудной задолженности увеличилась
на 3,50%.
Вторым элементом в активах исследуемого банка являются чистые
вложения в ценные бумаги для продажи, доля которых за исследуемый период
увеличилась на 0,48%, при том, что в 2017 году наблюдалось некоторое ее
снижение.
Третьим элементом в активах исследуемого банка являются вложения в
ценные бумаги, удерживаемые до погашения, доля которых за исследуемый
период также увеличилась – 0,05%.
Следует отметить отрицательную динамику доли денежных средств
41
банка, несмотря на увеличение их абсолютной величины, приведшую у
снижению их доли в совокупных активах банка до 2,83%.
Отрицательная динамика доли наблюдалась также у средств в ЦБ, в
итоге к концу отчетного периода она составила 3,68%, потеряв 1,17
процентных пункта.
В целях более наглядного представления динамики структуры активов
исследуемого банка составлены круговые диаграммы (рисунок 4).
2016 год 2017 год
2018 год
Рисунок 4. Структура активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы
42
Поскольку в структуре активов наибольший удельный вес имеют
кредиты и авансы клиентов, посредством таблицы 11 рассмотрены их состав,
динамика и структура.
Таблица 11
Динамика и структура ссудной задолженности АО «Альфа-Банк» за
2016-2018 годы
Показатель
2016 год
2017 год
2018 год
Темп роста,%
сумма,
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
сумма,
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
сумма,
млрд.
руб.
уд.
вес,
%
2017 к
2016
2018 к
2017
Корпоративные
кредиты
1223,7
82,4
1324,3
79,3
1587,5
73,3
108,2
119,9
Обратное РЕПО
36,9
2,5
34,9
2,1
61,5
2,8
94,6
176,2
Дебитор. задолж.
по фин. аренде
36,4
2,5
47,4
2,8
84,6
3,9
130,2
178,5
Авансы по ли-
зинг. операциям
2,0
0,1
1,8
0,1
1,4
0,1
90,0
77,8
Итого кредиты и
авансы
корпоративным
клиентам
1299,0
87,5
1408,4
84,3
1735,0
80,1
108,4
123,2
Кредитные карты
140,8
9,5
202,7
12,1
375,2
17,3
144,0
185,1
Потребительские
кредиты
35,4
2,4
46,7
2,8
19,9
0,9
131,9
42,6
Ипотечные
кредиты
6,8
0,5
10,6
0,6
35,7
1,6
155,9
336,8
Автокредиты
2,5
0,2
1,7
0,1
0,9
0,0
68,0
52,9
Итого кредиты и
авансы физ.
Лицам
185,5
12,5
261,7
15,7
431,7
19,9
141,1
165,0
Итого ссудная
задолженность
до вычета
резервов
1484,5
100,0
1670,1
100,0
2166,7
100,0
112,5
129,7
Оценив показатели динамики ссудной задолженности АО «Альфа-Банк»
за 2016-2018 годы, можно сделать вывод о том, что имеется положительная
динамика выданных кредитов и авансов, как корпоративным клиентам, так и
физическим лицам, при этом темпы их роста увеличиваются, что
свидетельствует о повышении доверия населения исследуемому банку.
Наибольший удельный вес в ссудной задолженности банка имеют
кредиты и авансы корпоративным клиентам, при этом наблюдается ее
уменьшение с 87,5 до 80,1%, при росте соответственно кредитов и авансов
43
физическим лицам.
Среди ссудной задолженности корпоративных клиентов преобладают
корпоративные кредиты, при этом, несмотря на рост их абсолютной величины,
их доля в ссудной задолженности банка снизилась с 82,4 до 73,3%. Дебиторская
же задолженность по финансовой аренде увеличила свой удельный вес с 2,5 до
3,9%.
Увеличение удельного веса ссудной задолженности физических лиц
обусловлено увеличением доли кредитных карт с 9,5 до 17,3% в общей сумме
выданных банком кредитов и авансов. Также наблюдается рост доли выданных
ипотечных кредитов с 0,5 до 1,6%, при снижении удельного веса выданных
потребительских кредитов с 2,4 до 0,9% и кредитов на покупку автомобиля.
Схематично динамика и структура ссудной задолженности банка
представлена на рисунке 5.
Рисунок 5. Динамика и структура ссудной задолженности АО
«Альфа-Банк» за 2016-2018 годы
44
Далее следует рассмотреть структуру активов банка по степени
ликвидности (Таблица 12).
Таблица 12
Динамика и структура активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018
годы по степени ликвидности
Вид активов
Сумма, млрд. руб.
Уд. вес, %
Изменение
уд. веса, +/-
2016
2017
2018
2016
2017
2018
2017/
2016
2018/
2017
Высоколиквидные
активы
345,0
290,3
468,7
15,35
11,63
14,57
-3,72
2,94
Ликвидные активы
605,5
669,7
953,8
26,95
26,83
29,66
-0,11
2,82
Активы
среднесрочной
ликвидности
875,6
1001,2
1158,0
38,97
40,12
36,01
1,15
-4,11
Активы
долгосрочной
ликвидности
301,3
436,7
521,9
13,41
17,50
16,23
4,09
-1,27
Неликвидные активы
119,5
97,8
113,6
5,32
3,92
3,53
-1,40
-0,39
Итого активов
2246,8
2495,7
3215,9
100,0
100,0
100,0
0,00
0,00
Оценив структуру активов АО «Альфа-Банк» за 2016-2018 годы по
степени ликвидности, можно сделать вывод о том, что наибольший удельный
вес в составе активов исследуемого банка имеют активы среднесрочной
ликвидности, доля которых, впрочем, уменьшилась в 2018 году до 36,01% и
стала ниже показателя базового года, при том, что абсолютная величина
данных активов имеет положительную динамику.
На протяжении анализируемого периода наблюдается увеличение
удельного веса ликвидных активов с 26,95 до 29,66% при положительной
динамике абсолютной его величины, что свидетельствует об увеличении
выданных банком кредитов, со сроком погашения в течение ближайших 30
дней, и других платежей в пользу исследуемого банка, подлежащих
перечислению в течение ближайших 30 дней.
Схематично динамика структуры активов АО «Альфа-Банк» за 2016-
2018 годы по степени ликвидности представлена на рисунке 6.